Кредитование физических лиц на примере коммерческого банка ОАО "Белинвестбанк"

Количественный анализ заключается  в изучении в динамике (за ряд  лет, на квартальные даты отчетного  года) состава и структуры валового кредитного портфеля по различным экономическим  признакам: видам кредитов, контингенту  размещения, отраслевой принадлежности, характеру задолженности, срокам предоставления, видам валют, стоимости (цене кредитования). Такой анализ позволяет выявить  предпочтительные сферы кредитных  вложений, тенденции развития.

В рамках данной работы нами был проведен анализ кредитного портфеля банка физических лиц на материалах филиала ОАО "Белинвестбанк".

Проанализируем динамику изменения кредитных вложений за период 2003-2005 год в разрезе валют, в табл. 2.4

Таблица 2.4 Структура кредитных  вложений по видам валют

Валюта	2003 год		2004 год		2005 год
	объем	удельный вес, %	объем	удельный вес, %	объем	удельный вес, %
Долл.США тыс.руб.	-	-	1 355,3	12,8%	585,1	2,9%
Евро тыс.руб.	-	-	-	-	-	-
Росс.руб. тыс.руб.	-	-	-	-	-	-
Бел.руб млн.руб.	424,2	100,0%	4 254,3	87,2%	9 183,0	97,1%
Итого	424,2	100,0%	4 878,9	100,0%	9 455,1	100,0%

Анализ объемов выдачи кредитов в разрезе валют показывает, что наибольшей популярностью пользуются кредиты в национальной валюте. При  этом, их привлекательность растет со снижением ставки рефинансирования и уменьшением разницы в процентных ставок с иностранной валютой. В 2003 году банком кредиты в иностранной валюте не выдавались, в 2004 году кредиты в долларах США занимали 12,8% выдачи кредитов, в 2005 году этот показатель снизился до 2,9%.

Следует отметить, что при  получении кредитов в иностранной  валюте кредитополучатель также  несет комиссионные расходы по конвертации  кредита в национальную валюту, что  увеличивает затраты по его получению. Кредиты в иностранной валюте с учетом размера действующих  процентных ставок могут быть выгодны  для кредитополучателя только в  случае получения доходов в соответствующей  валюте, либо при удешевлении стоимости  доллара США.

На выбор кредитополучателей в части валюты кредита влияет и процентная ставка за пользование  кредитом в валюте выдачи. Анализ динамики изменения процентных ставок за пользование  кредитами по вновь заключаемым  договорам в период 2003-2005 гг. приведен в табл. 2.5

Таблица 2.5 Средневзвешенные процентные ставки по вновь выдаваемым кредитам физическим лицам за период 2003-2005 год, в %

период	2003 год		2004 год		2005 год
	нац.вал.	СКВ	нац.вал.	СКВ	нац.вал.	СКВ
1 квартал	18,7	-	13,8	10,7	11,8	10,3
2 квартал	17,2	-	11,6	10,4	11,2	10,5
3 квартал	15,3	-	11,1	10,3	10,9	10,7
4 квартал	14,4	-	11,0	10,2	10,7	10,9

Анализ динамики изменения  процентных ставок за анализируемый  период показывает, что в период с 2003 по 2005 год наблюдается снижение ставок по кредитам, выдаваемым в национальной валюте. Снижение ставок вызвано снижением  в указанный период ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь и выполнением коммерческими  банками требований национального  Банка по ориентации средних процентных ставок по вновь выдаваемым кредитам в белорусских рублях физическим лицам на уровень среднемесячной ставки рефинансирования с превышением  не более чем на 3 процентных пункта.

Динамика изменения процентных ставок в иностранной валюте вызвана  рыночными колебаниями стоимости  привлеченных ресурсов в валюте выдачи.

Для анализа качества кредитных  вложений особое значение придается  ликвидности и качеству принимаемого банками обеспечения исполнения обязательств. Наличие и достаточность  обеспечения по кредитным обязательствам является одним из важнейших критериев  классификации кредитной задолженности  по группам риска, и как следствие, является основанием для формирования либо не формирования резервов по сомнительным долгам. В развитых странах наиболее распространенным видом обеспечения  является страхование финансовых рисков, которое на нашем рынке находится  в стадии развития. В табл. 2.6 приведена  динамика изменения структуры обеспечения кредитных обязательств филиала ОАО "Белинвестбанк" за анализируемый период.

Таблица 2.6 Структура кредитных  вложений по видам обеспечения

Вид обеспечения	2003 год		2004 год		2005 год
	объем млн. руб.	удельный вес, %	объем млн. руб.	удельный вес, %	объем мле. руб.	удельный вес, %
гарантийный депозит денег	-	-	-	-	-	-
залог недвижимого и движимого  имущества	-	-	146,4	3,0%	1 040,1	11,0%
поручительство, гарантия	424,2	100,0%	4 732,5	97,0%	8 320,5	88,0%
страхование кредитодателем риска невозврата кредита	-	-	-	-	94,6	1,0%
итого	424,2	100,0%	4 878,9	100,0%	9 455,1	100,0%

Анализ структуры обеспечения  кредитных обязательств по кредитам физических лиц в период 2003-2005 гг. показывает, что наиболее популярным видом обеспечения является поручительство физических лиц. Так же в качестве обеспечения используется залог  имущества.

При заключении договора о  залоге стоимость предмета залога определяется соглашением сторон. Стороны договора о залоге могут поручить оценку предмета залога независимой профессиональной организации.

Договоры о залоге жилых  помещений и другой недвижимости, находящейся в собственности  физических лиц, автомобилей, иного  имущества регистрируются в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

В качестве одного из перспективных  видов обеспечения в 2005 году началась практика страхования финансовых рисков невозврата кредитов, что является положительным фактором.

Кредитные операции банков являются активной операцией размещения привлеченных ресурсов, поэтому для  анализа ликвидности банка постоянно  производится анализ сроков размещения кредитных ресурсов. Структура кредитных  вложений по срокам погашения предоставлена  в табл. 2.7

Таблица 2.7 Структура кредитных  вложений по срокам погашения, млн. руб

Виды кредитов	2003 год		2004 год		2005 год
	объем кредитных вложений млн. руб.	удельный вес, %	объем кредитных вложений млн. руб.	удельный вес, %	объем кредитных вложений млн. руб.	удельный вес, %
краткосрочные (до 1-го года)	11	0,8%	319,5	6,5%	445,9	4,7%
долгосрочные	1296,2	99,2%	4 559,4	93,5%	9 009,2	95,3%
итого	1307,2	100,0%	4 878,9	100,0%	9 455,1	100,%

Динамика изменения показывает, что наибольший объем выдач кредитов физическим лицами являются долгосрочные кредиты (на финансирование недвижимости, приобретение автотранспорта и проч.). Данный анализ используется банком с  целью обеспечения сбалансированности сроков кредитных вложений и наличия  ресурсной базы (привлеченных ресурсов) с целью обеспечения краткосрочной  и долгосрочной ликвидности банка.

Структура кредитного портфеля физических лиц в укрупненном  виде делится на два основных раздела  – потребительское кредитование и финансирование недвижимости.

Потребительское кредитование покрывает текущие нужды населения  и, как правило, имеет более короткие сроки размещения. Динамика изменения  структуры потребительского кредитования за анализируемый период в разрезе  направлений использования кредитов приведена в табл. 2.8

Таблица 2.8 Структура кредитных  вложений на потребительские нужды  по целям использования, млн. Руб

Виды кредитов	2003 год		2004 год		2005 год
	объем млн. руб.	Уд. вес, %	объем млн. руб.	Уд. вес, %	объем млн.руб.	Уд. вес, %
на оплату обучения	7,1	6,5%	51,7	2,4%	83,2	2,5%
на лечение	-	-	11,6	0,5%	19,5	0,6%
на ритуальные услуги	-	-	18,1	0,9%	25,1	0,7%
на приобретение автотранспорта	53,8	49,3%	419,6	19,9%	551,0	16,3%
на приобретение товаров  отечественных производителей	19,1	17,5%	35,1	1,7%	79,0	2,3%
овердрафтное кредитование	-	-	459,9	21,8%	1 055,5	31,3%
на иные цели	29,1	26,7%	1 117,5	52,9%	1 560,1	46,2%
итого	109,1	100,0%	2 113,5	100,0%	3 373,4	100,0%

При устойчивом росте спроса кредитов на потребительские цели, наибольшее развитие в 2004-2005 гг. получили овердрафтное кредитование и кредиты на прочие (в том числе без проверки целевого использования) цели.

Анализ структуры показывает, что наибольшим спросом пользуются кредиты на прочие цели (46,2% в объеме кредитных вложений за 2005 год), так  же устойчивым спросом пользуются такие  виды кредитования как приобретение автомобилей и кредитование с  использованием пластиковых карт.

Кредиты на приобретение товаров  отечественных производителей, оплату за обучение и на ритуальные услуги пользуются спросом в связи с  более низким размером процентных ставок.

Динамика изменения структуры портфеля кредитования физических лиц на потребительские цели (в процентах) представлена на рис.2.1

Рис. 2.1 Структура портфеля кредитование физических лиц на потребительские  цели

Динамика изменения подтверждает предпочтение потребителей в части  свободного использования потребительских  кредитов, таких как пластиковые  карточки (овердрафтное кредитование) – что является выгодным для банка с точки зрения обеспечения краткосрочной ликвидности, и с другой стороны позволяет оказать более комплексное обслуживание юридических лиц-клиентов банка.

Наиболее динамично развивающимся  видом кредитования физических лиц  является ипотека, поэтому произведем анализ данного направления в  табл. 2.9

Таблица 2.9 Структура кредитного портфеля физических лиц на финансирование недвижимости 2003-2005 гг.

Виды кредитов	2003 год		2004 год		Рост объема, (+/-) с начала года	2005 год		Рост, (+/-) с начала года
	объем	уд.вес, %	объем	уд.вес %		объем	уд.вес %	объем	уд.вес %
Объем кредитных вложений, в т.ч.	315,1	1	3507,1	1	3192	5404,7	1	1897,6	0,0
нац.валюта	315,1	100,0	3 058,6	87,2	2743,5	4 671,5	86,4	1612,9	0,0
ин.вал.	0	0,0	448,5	12,8	448,5	733,2	13,6	284,7	0,0
по целям	279,3	1	3507,1	1	-279,3	11523,5	1	8016,4	0,0
строительство квартир	250,3	89,6	1 162,1	33,1	911,8	3 059,4	26,5	1897,3	-0,1
покупку квартир	0	0,0	2 101,1	59,9	0	7 708,2	66,9	5607,1	0,1
строительство дома	29	0,0	59,6	1,7	30,6	214,8	1,9	155,2	0,0
покупка дома	35,8	10,4	105,2	3,0	69,4	361,3	3,1	256,1	0,0
покупка садового домика	0	0,0	-			21,8	0,2		0,0
покупка/строительство гаража	0	0,0	79,1	2,3	79,1	158,0	1,4	78,9	0,0
по размеру % ставок
нац.валюта	15,1		11,4			11,1		-0,3	0,0
ин.вал.	-		10,3			10,8		0,5	0,0
по форме обеспечения	315,1	1	3507,1	1	3192	5404,7	1	1897,6	0,0
залог имущества	-	0,0	175,4	5,0	175,4	1 026,9	19,0	851,5	0,1
поручительство/гарантия	315,1	100,0%	3 331,7	95,0	3016,6	4 377,8	81,0	1046,1	-0,1