Кредитование физических лиц на примере коммерческого банка ОАО "Белинвестбанк"

Таблица 2.1 Справка для  получения кредита (кредитополучатель).

№	месяцы	год	Зарплата, пособия и др. начисления	Пенсионные взносы	Подоходный налог	К выдаче
1	сентябь	05	417600	4176	10854	402570
2	октябрь	05	417600	4176	35289	478135
3	ноябрь	05	398618	3986	33265	561367
4	декабрь	05	798887	7989	69290	721608
5	январь	06	918720	9187	80075	829458
6	февраль	06	835200	8352	72558	754290
итого			3786625	37866	301331	3747428

Исходя из данных предоставленных  в справке, работник банка должен рассчитать среднемесячный доход кредитополучателя, он рассчитывается так:

ДМкр=(3747428-402570-829458)/4=628850

Таблица 2.2 Справка для  получения кредита (поручителя) Чебурашкина О.А.

№	месяцы	год	Зарплата, пособия и др. начисления	Пенсионные взносы	Подоходный налог	К выдаче
1	сентябь	05	340800	3408	28377	309015
2	октябрь	05	340800	3408	28377	309015
3	ноябрь	05	325309	3253	26688	595368
4	декабрь	05	651965	6520	56067	589378
5	январь	06	749760	7498	64868	677394
6	февраль	06	681600	6816	58734	716050
итого			3090234	30903	263111	3196220

ДМкр=(3196220-309015-716050)/4=542788

Сложившийся средний доход  кредитополучателя в месяц составил 628850 руб., доход поручителя составил 542788 руб.

åmах. лимит задолженности: 10•628850=6288500 руб.

Кредитный работник составляет график погашения процентов по кредиту. Расчет погашения процентов предоставлен в табл. 2.3

Таблица 2.3 График погашения  кредита.

сумма долга	ежемесячный платеж	проценты за пользование  кредитом (14%)	Итого погасить
1	2	3	4
3 000 000	250 000	35 000	285 000
2 750 000	250 000	32 083	282 083
2 500 000	250 000	29 167	279 167
2 250 000	250 000	26 250	276 250
2 000 000	250 000	23 333	273 333
1 750 000	250 000	20 417	270 417
1 500 000	250 000	17 500	267 500
1 250 000	250 000	14 583	264 583
1 000 000	250 000	11 667	261 667
750 000	250 000	8 750	258 750
500 000	250 000	5 833	255 833
250 000	250 000	2 917	252 917
0	3 000 000	227 500	3 227 500

Из расчета видно, что  кредитополучатель является платежеспособным, так как его среднемесячный доход  превышает сумму максимального  платежа по погашению основного  долга и процентов за пользование  кредитом.

Исходя из вышесказанного, физическому лицу может быть выдан  кредит в сумме 3000000 на 1 год.

После расчета платежеспособности и оформления всех необходимых документов, кредитный работник подготавливает кредитный договор.

2.2 Порядок  погашения кредита и уплаты  процентов

Погашение (возврат) кредита  и уплата начисленных процентов  за пользование им производится физическими  лицами в рамках условий кредитного договора наличными деньгами или  в безналичной форме способами, не противоречащими законодательству Республики Беларусь.

Уплата начисленных процентов  производится, как правило, ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа  месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Банк имеет право  установить иные сроки и порядок  уплаты процентов. Последний платеж производиться не позднее даты, установленной  договором.

Погашение основного долга  и процентов по кредитам, выданным в иностранной валюте, в отдельных  случаях допускается белорусскими рублями или иной валютой, если это  предусмотрено кредитным договорам.

По ходатайству кредитополучателя  кредитная комиссия филиала вправе пролонгировать срок погашения кредита  на период до одного года. Пролонгация  на иные сроки осуществляется с разрешения уполномоченного коллегиального органа банка. Пролонгация оформляется  дополнительным соглашением к кредитному договору с увеличением размера  процентной ставки.

Пролонгацией не является продление:

a) промежуточных сроков  погашения кредита;

b) срока предоставления  и погашения кредита при увеличении  лимита выдачи при кредитовании  путем открытия кредитной линии;

c) общего срока, в течение  которого действует разрешенный  лимит овердрафта.

При непогашении в срок суммы кредита и (или) процентов  за пользование им непогашенные суммы, на основании распоряжения кредитного или иного отдела в соответствии с распределение обязанностей, на следующий рабочий день относятся  на соответствующие счета по учету  просроченной задолженности. В случае несвоевременного возврата кредита  кредитополучатель уплачивает повышенные проценты в размере, установленном  договором.

Начисленные, но не взысканные в срок проценты по срочным, пролонгированным и просроченным (сомнительным) кредитам учитываются на внебалансовом счете 99187 "Не взыскные в срок проценты по операциям с клиентами" с момента их второй неуплаты.

Начисление процентов  по срочной и пролонгированной задолженности  может быть прекращено по решению  Правления ОАО "Белинвестбанка" после их неуплаты, если задолженность по кредиту отнесена на счет сомнительной задолженности и сформирован резерв по соответствующей группе кредитного риска (не менее 50%).

При возникновении проблемного  долга сотрудник подразделения, отвечающий за обслуживание кредитной  задолженности, должен принимать меры воздействия путем напоминания  по телефону, почте, извещение по месту  работы кредитополучателя, его гарантов (поручителей) или другим путем.

В срок не позднее 15 календарных  дней при наличии поручителей, отправляет поручителю заказное письмо с уведомлением, содержащее просьбу о погашении  просроченной задолженности кредитополучателя  и юридической ответственности  поручителя за неисполнение обязательств. Предоставляет руководителю подразделения  отчет о проделанной работе. В  случае, если сумма кредитной задолженности превышает 500 базовых величин, подготавливает и по согласованию с руководителем подразделения. Направляет служебную записку о сложившейся ситуации сотруднику службы безопасности.

В срок не позднее 20 календарных  дней предпринимает попытку встретиться  с кредитополучателем. В случае если кредитополучатель избегает встречи  и стандартные меры воздействия  исчерпаны, по согласованию с департаментом  по работе с частными клиентами готовит  на руководителя службы безопасности докладную записку с просьбой о содействии совместной встречи  с кредитополучателем.

В срок не позднее 25 календарных  дней готовит кредитное досье  и иные документы для передачи в департамент по работе с частными клиентами (при проведении работы с  проблемным долгом). Указанный департамент  в течении 5 календарных дней со дня поступления документов готовит заключение на имя Члена Правления банка, курирующего работу с физическими лицами, о необходимости предъявления искового заявления. Указанный Член Правления принимает решение о передачи кредитного досье в правовой департамент или юрисконсульту для оформления иска в суд с учетом возможности взыскания проблемного долга по договорам поручительств.

После того как будет вынесено судебное решение в пользу банка, правовой департамент совместно  со службой безопасности производят контроль за ходом исполнительного производства и предпринимают все необходимые действия, направленные на скорейшее возмещение в ходе исполнительного производства причиненного банку ущерба.

В случае смерти кредитополучателя, ограничения (лишения) свободы по решению  суда и/или правоохранительных органов  сотрудник подразделения, отвечающий за работу с задолженностью, согласовывает  свои действия по взысканию проблемного  долга с департаментом по работе с частными клиентами и при  необходимости с правовым департаментом. В случае смерти кредитополучателя  данный сотрудник подготавливает распоряжение за подписью уполномоченного должностного лица о приостановлении начисления процентов по кредиту. Документом, подтверждающим смерть кредитополучателя, является копия  свидетельства о смерти кредитополучателя  в соответствии с законодательством  Республики Беларусь [3].

2.3 Обеспечение  исполнения обязательств по кредитам

Предоставляемые банком кредиты  должны быть обеспечены на полную сумму  основного долга по кредитному договору.

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

- поручительством;

- залогом имущества кредитополучателя  либо третьего лица;

- поручительством или  гарантией юридических лиц;

- страхованием риска невозврата  кредита;

- гарантийным депозитом  денег;

- другими способами обеспечения,  предусмотренные законодательством  Республики Беларусь.

В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору могут заключаться договоры о  залоге.

При заключении договора о  залоге стоимость предмета залога определяется соглашением сторон. Стороны договора о залоге могут поручить оценку предмета залога независимой профессиональной организации. Например, РУП "Белтехинвентаризация" (Министерство жилищно-коммунального хозяйства Республики Беларусь), осуществляющему оценку недвижимого имущества, оборудования и автомобиля на территории Республики Беларусь.

Договоры о залоге оформляются  работником службы кредитования населения  и визируются работниками юридической  службы и службы безопасности учреждения банка.

Договоры о залоге жилых  помещений и другой недвижимости, находящейся в собственности  физических лиц, автомобилей, иного  имущества регистрируются в случаях  и порядке, установленном законодательством  для регистрации сделок с соответствующим  имуществом.

Залогодатель обязан, если иное не предусмотрено законодательством  или договором залога, страховать за счет залогодателя заложенное имущество  в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает  размер обеспеченного залогом требования – на сумму не ниже размера требования.

Способом обеспечения  исполнения кредитного обязательства  может являться поручительство (гарантия).

Оценка данных форм обеспечения  производится на основании изучения правоспособности и платежеспособности поручителя (гаранта).

Отношения между поручителем  и банком оформляются договором  поручительства.

Поручитель отвечает перед  банком в том же объеме, что и  кредитополучатель, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков  банка, вызванных неисполнением  или ненадлежащим исполнением кредитополучателем обязательств по кредитному договору. В договоре поручительства может  быть также установлена ограниченная ответственность поручителя определенной суммой либо указанием на определенную часть платежей, оплату которых гарантирует  поручитель (например, непогашенных процентов).

По кредитам субъектам  малого предпринимательства в качестве обеспечения исполнения обязательств может быть оформлено поручительство некоммерческой организации в соответствии с ее учредительными документами.

При рассмотрении вопроса  о принятии в обеспечение кредитных  обязательств банковской гарантии в  учреждение банка представляются: баланс банка-гаранта (резидента) и значения основных экономических нормативов деятельности банка (достаточность  капитала, ликвидность, крупные риски) по состоянию на последнюю месячную дату, заверенные руководителем и  главным бухгалтером банка, а  также проект банковской гарантии.

Страхование риска невозврата кредита проводится на основании  заключенного между страховщиком и  страхователем договора страхования (страхового полиса).

Суммы страховых взносов, уплачиваемых банком-страхователем  страховщику, подлежат возмещению кредитополучателем банку в сроки, определенные кредитным  договором.

Порядок оформления договора страхования определяется в каждом конкретном случае индивидуально и  регламентируется Правилами добровольного  страхования рисков, связанных с  непогашением кредита, согласованными страховой организацией с Министерством  финансов Республики Беларусь.

Гарантийный депозит денег. Счет гарантийного депозита денег должен быть открыт в учреждении банка, предоставляющем  кредит.

В кредитном договоре предусматривается  оформление гарантийного депозита денежных средств кредитополучателя, добровольная передача кредитополучателем денежных средств на счет по учету гарантийного депозита денег.

В договоре гарантийного депозита денег должны быть предусмотрены  условия размещения денежных средств кредитополучателя в гарантийный депозит, право списания денежных средств со счета гарантийного депозита мемориальным ордером учреждением банка в случае непогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки [25].

2.4 Анализ  кредитования физических лиц  в ОАО "Белинвестбанк"

Залогом успеха в реализации кредитной политики являются правильно  сформированный кредитный портфель и проводимые на его основе кредитные  операции банка.

Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения  и срокам. На фактическом состоянии  кредитного портфеля сказывается принятая коммерческим банком система управления кредитным портфелем.

Управление кредитным  портфелем — организация деятельности банка при осуществлении кредитного процесса, направленная на предотвращение или минимизацию кредитного риска.

Для эффективного управления кредитным портфелем необходим  его анализ по различным количественным и качественным характеристикам  как в целом по банку, так и  в разрезе структурных подразделений.