Кредитование физических и юридических лиц

Банки должны способствовать подъему отечественной  экономики и вносить свой вклад  в реструктуризацию промышленности, финансовое оздоровление предприятий  и ликвидацию негативных последствий  кризиса неплатежей. С учетом этого  основными направлениями кредитования банка должны стать:

• предоставление кредитов в оборотные средства крупных промышленных предприятий;
• кредитование предприятий и организаций для реализации конкретных коммерческих проектов;
• кредитование организаций-нерезидентов в валюте;
• кредитование населения;
• кредитование банков.

Следует отметить, что любой банк придерживается строго систематизированного подхода  к анализу кредитных рисков и  принятию решений по кредитным проектам. Обязательным требованием к заемщику является наличие счетов в банке.

Необходимо  вводить систему жесткого мониторинга  состояния ссудной задолженности  и финансового положения заемщика, что позволит своевременно обнаружить проблемные кредиты и незамедлительно  принять необходимые меры. Подтверждение  этому данные статистики: доля просроченных кредитов кредитного портфеля российских банков за 1999 г. снизилась на 51%.

Банковский контроль и управление кредитным процессом

Для российских банков в настоящее время наиболее актуальны вопросы контроля качества кредитного портфеля, что предопределяет необходимость уделять особое внимание следующим вопросам:

• анализу кредитного рынка и разработке мер по привлечению и отбору наиболее выгодных для банка кредитных заявок;
• анализу финансового состояния заемщиков;
• анализу залогов и иного обеспечения возвратности ссуд;
• организации работы по управлению и ликвидации залоговых средств и обеспечения;
• соблюдению принципов кредитования;
• периодическому тестированию выданного кредита на предмет его возвратности (мониторинг состояния заемщика, целевых рынков, экономической ситуации и т. д.);
• анализу структуры кредитного портфеля;
• выявлению проблемных кредитов и разработке мероприятий по ликвидации задолженности;
• кредитованию в других экономических регионах;
• кредитованию в условиях риска, связанного с экономическим кризисом, инфляцией и т. д.

Таким образом, к целям кредитной политики коммерческого банка можно отнести, во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка.

Однако конечная цель кредитной политики любого банка — формирование оптимального кредитного портфеля.

4.2. Совершенствование и перспективы МОСОБЛБАНКа

Стратегия развития АКБ МОСОБЛБАНК Банковского Холдинга Республиканской Финансовой Корпорации основывается на совершенствовании социальной направленности и шаговой доступности прекрасно известного по всей России от Калининграда до Якутска банка, занимающего в рейтинге РБК банков с самой высокой эффективностью использования активов (по даны м ЦБ РФ) второе место.

Также 28 место, которое занимает АКБ МОСОБЛБАНК в рейтинге самых прибыльных банков России за первый квартал 2010 года, позволяет нам говорить о феномене МОСОБЛБАНКа, в прошлом году открывшего только в Москве 100 подразделений, чего до него не делал ни один банк в России.

«Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило  индивидуальный рейтинг кредитоспособности МОСОБЛБАНК (ООО) (г. Москва) на уровне «А-» (высокая кредитоспособность, третий уровень).

МОСОБЛБАНК (ООО) обладает всеми необходимыми Лицензиями ЦБ РФ для осуществления банковских операций со средствами юридических  и физических лиц в рублях и  валюте. Банк входит в систему страхования  вкладов, является членом Ассоциации региональных банков России, Ассоциации российских банков, входит в Ассоциацию банков Северо-запада. Банк успешно развивает  собственную инфраструктуру, на сегодняшний  день подразделения банка есть в  каждом федеральном округе России, почти в каждом районе Московской области и каждом административном округе Москвы. Всего открыто и функционирует более 100 структурных подразделений по всей России. Банк взаимодействует с администрациями ряда областей и регионов, в том числе с администрациями Московской, Брянской областей, администрацией города Грозного.

Сегодня МОСОБЛБАНК (ООО) - универсальная кредитная  организация, предоставляющая банковские услуги целевым группам клиентов: субъектам малого и среднего предпринимательства, корпоративной клиентуре, не относящейся  к категории малого бизнеса, а  так же физическим лицам. Структура  корпоративной клиентской базы представлена региональными и московскими  предприятиями, среди которых представители  автомобильной промышленности, энергетики, аграрной, пищевой, полимерной промышленности, туристического бизнеса и прочее.

Заключение 

Банки и другие кредитные организации  играют чрезвычайно важную роль в  экономической жизни общества. Обеспечение  стабильности банковской системы представляет значительный интерес для общества и является одной из важных функций  государства, осуществление которой  связано с решением задач укрепления правопорядка в сфере банковской деятельности. Кредит - это экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов  кредитования:

· возвратность и срочность кредитования;

· дифференцированность кредитования;

· обеспеченность кредита;

· платность банковских ссуд;

· целевой характер кредита.

Кредитование  является одной из основных услуг, предоставляемых  банком своим клиентам. Политика банка  во взаимоотношениях с клиентами  является следствием основных принципов, закладываемых при создании и  становлении финансового учреждения, а так же вытекает из концепции  долгосрочного развития, определенной акционерами и руководством банка. Тщательный подход к организации кредитного процесса в банке ведет к  минимизации кредитного риска, неизбежный для банковской деятельности. Поэтому банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредита.

Также следует  отметить, что в каждом банке должна быть разработана кредитная политика. Она может быть различна, но независимо от ее содержания она должна строиться  на принципах одинаково понимаемых коммерческим банком, ЦБ, независимыми аудиторами.  В этом случае, оценивая основные положения кредитной политики коммерческий банк, ЦБ и независимые аудиторы смогут оценить не только уровень кредитного риска, но и уровень финансового менеджмента в целом в банке. 

Анализ результатов работы банка  представляет собой оценку эффективности  и рентабельности его деятельности. Эффективность деятельности банка  заключается в максимизации его  прибыли. Прибыль как финансовый результат деятельности банка занимает ключевое место в системе показателей  оценки финансового положения банка.

В качестве основных способов оценки доходов и расходов банка выделяются структурный анализ доходов и  расходов, проводимый в динамике за ряд лет с достаточной степенью детализации. Это позволяет раскрыть причины изменений доходов  и  расходов, что необходимо для выявления  резервов роста банковской прибыли.

Информационной базой для оценки деятельности банка служат данные финансового  плана и финансовая отчетность банка (агрегированный балансовый отчет, агрегированный отчет о прибылях и убытках  и др.).

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990г. «О Банках и Банковской деятельности» №395-1.
2. Федеральный закон « О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от июля 2002 г. № 86-ФЗ.
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" №17-ФЗ от  03.02.1996г. (с изменениями и дополнениями от 23.12.2003г.)
4. Положение Банка России № 54-П от 31.08.1998 «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
5. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
6. Аксенова Ю.И. Новое в банковских технологиях. // Банковское дело. – 2007. - № 11. – С. 13.
7. Благодатин А.А., Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Финансовый словарь. - М.: ИНФРА-М, 2009. – VI, 378с.
8. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанов А.И., Боровкова В.А. (и др.) – СПб.: Питер, 2009.
9. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ, 2008.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2007.
11. Боровская М.А., Банковские услуги предприятиям. - Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 169с.
12. "Денежно-кредитная политика в 2007 году: с учетом требований закона и рынка" (интервью с Бездольным А.В., председателем подкомитета по денежно-кредитной политике, валютному регулированию и деятельности ЦБ РФ Комитета Государственной Думы по бюджету и налогам, заслуженным экономистом России) (Е.Е. Смирнов, "Управление в кредитной организации", N 6, ноябрь-декабрь 2006 г.)
13. Коммерческий кредит: учет у кредитующей стороны (Д.Б. Вязов, "Финансовые и бухгалтерские консультации", N 3, март 2001 г.)
14. Коробова Г.Г. Банковские риски: Учеб. пособие. – М.: Прогресс, 2007.
15. Куликов Н.И., Тишина Л.С., Бабенко Е.Ю., Унанян И.Р., Вихляева Е.Ю. - Финансово-кредитная система: Учебное пособие Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 80 с.
16. http://www.mosoblbank.ru- официальный сайт банка «МОСОБЛБАНК»
17. http://cbr.ru/credit- Центральный Банк России
18. http://kuap.ru/banks- онлайн - журнал Банки России
19. http://www.banki.ru - интернет – банк
20. http://bankir.ru – кредиты банка Москвы
21. http://www.vtb24.ru – Официальный сайт ВТБ 24

Приложение

Приложение 1

Отчет кредитной  организации о прибылях и убытках.