Кредитование физических и юридических лиц

Для осуществления  валютного платежа резидент должен представить в банк документ, являющийся основанием для этой операции: контракт, кредитный договор, и иные документы, или иной документ.

АКБ МОСОБЛБАНК ОАО производит переводы с валютных счетов клиентов из одного вида валюты в другой путем проведения соответствующей  конверсионной операции.

При проведении конвертации, средства поступят на счет клиента день в день или на следующий  день после подачи заявки на конвертацию.

Кроме выгодных для клиента тарифов за услуги по конвертации, принципиальное значение имеет курс сделки. Курсы банка  предполагает возможность установления индивидуального курса, в результате клиенты, паспорта сделок которых открыты  в других банках, предпочитают покупать валюту в этом банке.

В рейтинге РБК «Самые прибыльные и эффективные  банки в 2010 году» МОСОБЛБАНК занял 56 место.

2.3. Финансовое состояние банка

 

В современном коммерческом банке финансовый анализ и анализ финансового состояния, как его составляющая, представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность, как известно, является преобладающей в банке. С помощью анализа, как функции управления, и таких функций как аудит и контроль осуществляется внутреннее регулирование деятельности банка.

Роль анализа финансового состояния в управлении деятельностью коммерческих банков, повышении надежности и качества управления является не только ответственной, но и определяющей жизнеспособность как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом.

 

Таблица 3 – Структура активов

Статья баланса, тыс. руб.	Год				Изменение за период с 01.30.08 по01.03.11
	01.03.2008 год, тыс. руб	01.03.2009 год, тыс. руб	01.03.2010 год, тыс. руб	01.03.2011 год, тыс. руб	тыс. руб	%
АКТИВ	1 611 257	3 047 584	12 079 245	19 109 498	17498241	86
Высоколиквидные активы	63 606	359 751	2 885 456	2 865 211	2 801 605	45
Доходные активы	1 495 933	2 574 240	6 793 305	11 131 599	9 635 666	44
Кредиты банкам	-	202 710	179 990	150 297	150 297	-
Ценные бумаги	-	28 594	107 269	434 549	434 549	-
Кредиты юридическим лицам	268 242	37 392	1 623 492	8 111 980	7 843 738	25
Кредиты индивидуальным предпринимателям	22 965	25 394	22 069	32 061	9 096	39,6
Кредиты физическим лицам	1 205 387	2 281 284	4 863 095	2 582 405	1 377 018	14
Резервы по просроченным кредитам	-661	-1 134	-2 610	-179 693	-179 032	85
Прочие активы	51 718	113 593	2 400 484	5 112 688	5 060 970	85

 

В таблице 3 представлен сгруппированный по основным статьям баланс активов банка. За  последнее время структура активов банк развивается. Активы банка на 1 марта 2008 года составляло 1 611 257 тыс. руб., а на 1 марта 2011 года составляет 19 109 498 тыс. руб. Следовательно, за 3 года активы увеличилось на 17 498 241 тыс. руб.

Также отмечалось увеличение выдачи кредитов юридическим  и физическим лицам. В 2008 году банк юридическим  лицам банк выдал на 268 242 тыс. руб. кредитов, а в этом году – на 8 111 980 тыс. руб. кредитов. Физическим лицам в 2008 выдаче кредитов составило 1 205 387 тыс. руб., а в 2011 кредиты увеличились на 50 %, составило на 1 марта 2 582 405 тыс. руб.

В рейтинге Крупнейших банков на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, в 2010 году МОСОБЛБАНК занимает среди Банков по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу - 27 место. Среди Банков по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу, в 2010 году - 52 место, среди Банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 1 января 2011 года - 22 место.

Из этого  следует, что в первое время банк в основном обслуживал физических лиц, в скорее юридические лица часто  стали брать кредиты у банка. Выдача кредитов физическим лицам в 2010 году 4 863 095, а в 2011 году выдача кредитов сократилось в 2 раза, составляет 2 582 405 кредитов.

Рисунок 1- Структура активов

На рисунке 1 видно, что банк в 2008 году занимался в основном кредитованием физических лиц, которое на 1 марта составило 1 205 млн. руб. А кредитование юридических лиц – 292 млн. руб. В этом году банк кредитует в основном юридические лица (8 029 млн. руб.) При этом кредитование физических лиц увеличилось на 50% (2 464 млн. руб.).

Всего прочих активов на 3 марта 2008 года составляло 52 млн. руб., в том числе, обязательные резервы - 38,8 млн. руб.

На 3 марта этого года всего прочих активов: 5 787 млн. руб., в том числе: МБК - 150,3 млн. руб., ценные бумаги - 434,5 млн. руб., обязательные резервы - 316,2 млн. руб.

 

Таблица 4 - Структура обязательств

Статья баланса, тыс. руб.	Год				Изменение за период с 01.30.08 по01.03.11
	01.03.2008 г, тыс. руб	01.03.2009 г, тыс. руб	01.03.2010 г, тыс. руб	01.03.2011 г, тыс. руб	тыс. руб.	%
Обязательства	15 438 420	16 418 451	16 518 386	17 537 232	2 098 812	13,6
Средства банков	518 181	745 584	380 777	396 186	-121 995	-23,5
Текущие средства	1 906 748	2 087 814	2 126 532	2 408 011	501 263	26,30
юридических лиц	1 179 625	1 315 991	1 329 140	1 602 398	422 773	35,8
физических лиц	727 123	771 823	797 392	805 613	78 490	10,8
Срочные средства	12 581 950	13 070 349	13 513 607	14 364 211	1 782 261	14,2
юридических лиц	727 359	836 575	836 976	1 212 569	485 210	66,7
физических лиц	11 854 591	12 233 774	1 276 631	13 151 642	1 297 051	10,9
Выпущенные ценные бумаги	352 807	477 603	448 118	297 973	-54 834	-15,5
Прочие обязательства	78 734	37 101	49 352	70 851	-7 883	-10
Собственные средства	1 355 229	1 414 199	1 455 491	1 572 266	217 037	16
Внебаланс	-539 786	-406 311	-458 289	-449 172	90 614	-16,8
Условные обязательства	-552 685	-415 911	-476 994	-469 318	83 367	-15,1
Прочие внебалансовые счета	12 899	9 600	18 705	20 146	7 247	56,2

 

В таблице представлен сгруппированный по основным статьям баланс пассивов банка. Пассивы на 1 марта 2008 года составил 15 438 420 тыс. руб. в течение 4 лет, структура пассивов постепенно увеличилась на 13,60%, на 1 марта 2011 года составило 17 537 232 тыс. руб. В средствах банка замечена колебание, на 1 марта 2009 года увеличилось на 227 403 тыс. руб., а на начала марта этого года уменьшилась на349 348 тыс. руб. (-23,50%). Также увеличение заметно в текущих средствах 26,30%, срочных средствах 14,20%, и собственные средства тоже положительный баланс, увеличилось на 16%.

Рисунок 2 – Структура пассивов

Депозиты физических лиц на 1 марта 2008 года составило 360 млн. руб., в то время в банке депозиты юридических лиц отсутствовал. На 1 марта 2011 года депозиты физических лиц увеличились в несколько раз, что составляет 13 152 млн. руб., а депозиты юридических лиц составляет 1 131 млн. руб.

Всего прочих пассивов на 1 марта 2008 года: 1 344 млн. руб., в том числе: МБК рез. - 313,0 млн. руб., счета клиентов - 209,8 млн. руб., депозиты ФЛ - 369,6 млн. руб., депозиты ЮЛ - 2,3 млн. руб., векселя - 449,7 млн. руб., собственные средства: 235,9 млн. руб., созданные резервы: 0,0 млн. руб.

Всего прочих пассивов на 1 марта 2011 года: 17 346 млн. руб., в том числе: корр. счета - 193,5 млн. руб., МБК рез. - 160,0 млн. руб., счета клиентов - 2 408,0 млн. руб., депозиты ФЛ - 13 151,6 млн. руб., депозиты ЮЛ - 1 130,6 млн. руб., векселя - 302,4 млн. руб., собственные средства: 1 613,7 млн. руб., созданные резервы: -0,0 млн. руб.

Отчет о прибылях и убытках - это документ, который раскрывает финансовые результаты деятельности организации за отчетный период. Отчетным периодом признаются – квартал, полугодие, девять месяцев, год. Т.е. отчет о прибылях и убытках составляется нарастающим итогом с начала года. 

Конечный финансовый результат (чистая прибыль или чистый убыток) слагается из финансового результата от обычных видов деятельности, а также прочих доходов и расходов.

Агрегированный по основным статьям отчет о прибылях и убытках банка (приложение 1).

На 01.11.2009 высоколиквидных активов составило 4 644 216 тыс. руб., обязательств до востребования и приравненных к ним: 993 736 тыс. руб. Показатель мгновенной ликвидности равен 467.35%.

Процентные доходы за 3 года увеличилось на 376 064  тыс. руб., на 1.04.09 составило 120 603 тыс. руб., а на 1.04.11 - 496 667 тыс. руб. (311,80%). Процентные расходы тоже увеличились на 379853 тыс. руб., на 1.04.09 было израсходовано 68005 тыс. руб., а на 01.04.11 года – 447853 тыс. руб.(558,60%). Следовательно, за последние 3 года доходы и расходы увеличились в несколько раз, исходя, из этого расходы банка не превысило его доходов.

Значение обязательных нормативов ликвидности банка, рассчитываемых в соответствии с требованиями Инструкции 110-И Банка России (приложение 2).

¹⁾ Н₁ - норматив достаточности капитала равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 9% для банков с капиталом менее 5 миллионов евро и 10% - для банков с капиталом более 5 миллионов евро.

²⁾ Н₂ - норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.

³⁾ Н₃ - норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.

⁴⁾ Н₄ - норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено банком России на уровне 120%.

Глава 3 Кредитование АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 

3.1 Кредитование  физических лиц.

 

Кредиты банка, предоставляемые физическим лицам являются следующее: кредит «Доверительный», "Спортивный", "Туристический", потребительское кредитование, экспресс-кредит, военная ипотека, кредит для клиента, ипотечное кредитование, кредит в форме овердрафта, реструктуризация и кредит «Охотничий Трофей».

Для оформления кредита требуется перечень документов, таких как анкета, заявление, анкета поручителя, список необходимых документов  в зависимости от кредита (приложение 3 и 4).

 

Таблица 5 -  Виды кредитов и их условия

Виды Условия	Доверительный	Спортивный	Туристический	Экспресс-кредит	Охотничий трофей	Кредит для клиента	Потребитель-ское кредитование
Гражданство	РФ					сотрудники своего банка	РФ
Регистрация	Не менее 1 года на последнем месте
Возраст	21 – 65 лет (муж), 60 лет (жен)						от 21 года
Непрерывный стаж	1 год	-	1 год		-	не менее 3 месяцев	1 год
Стаж работы	на последнем месте не менее 6 месяцев
Размер кредита	до 700 000	От  10 000  до 200 000	от 20 000 до 300 000	до 50 000	до 500 000	до 30 % годового дохода	от 50 000  до 300 000
срок кредитования	от 1 месяца до 3 лет	12,24 мес.	от 1 месяца до 2 лет	от 1 месяца до 1 года	до 1,5 года	от 1 месяца до 1 года	от 1 месяца до 3 лет
валюта кредита	рубли РФ			рубли РФ, доллары США, евро	рубли РФ		рубли РФ, доллары США, евро
процентная ставка	18-24%	30%	19-25%	32,0-8,0%   24,0-0,0%	21,00%	20% 14,0 %	22,0-26,0% 6,0-22,0%
Первоначаль-ный взнос	-	Не менее 20%	-	-	20% от суммы запрашиваемого кредита	-	-
комиссия за выдачу и ведения кредита	не взимается
Погашение	Ежемесячно равными платежами
Полное или частичное досрочное  погашение кредита	возможность досрочного погашения	Без ограничений, по письменному заявлению  Заемщика	возможность досрочного погашения

 

Ипотечное кредитование. Банк имеет большой  опыт по ипотечному кредитованию, в  осуществлении регистрационных  действий в Управлении Федеральной  службы государственной регистрации, кадастра и картографии. Банк надежный партнер в области оценки и  страхования, имеется профессиональный подход к каждому клиенту, банк предоставляет  широкий выбор ипотечных программ и выгодные условия,  для агентств недвижимости применяются индивидуальные условия по сотрудничеству, оперативно рассматривает заявки по клиентам.

- Процентная ставка кредитования  зависит от выбранной программы,  срока кредита, размера первоначального  взноса и справки о доходах;

- Возможность получения кредита  заемщикам, доход которых подтверждается  «Запросом Работодателю для подтверждения  информации о получаемых доходах»;

- Предусмотрено досрочное погашение  кредита средствами материнского капитала;

- Рассмотрение документов на  ипотечный кредит – бесплатно;

- Комиссия Банка единоразовая  и зависит от выбранной программы  по ипотечному кредитованию;

- Получение кредитных средств  наличными – бесплатно;

- Подготовка договора купли-продажи  – бесплатно;

- Имеется поддержка Банка молодым  семьям;

- Специальные предложения Банка действуют по ипотечным программам: Вариант Классический, Вариант Переменная ставка – кредит рублевый, Вариант Оптимальный №1, Вариант Оптимальный №2, 
Вариант Доступная квартира, Вариант  Переменная ставка – кредит валютный, Вариант Новоселье, Вариант под залог имеющейся недвижимости. 

3.1.1 Выдача кредита  на частном примере и сравнение  с ВТБ 24.

 

МОСОБЛБАНК выдал потребительский кредит физическому лицу в размере 50 000 рублей сроком 12 месяцев, процентная ставка составляет 16 % годовых, первоначальный взнос не внесен. Кредит без поручительства.

 

Таблица 6 – Потребительский кредит

Дата платежа	Платеж за расчетный период, рубли				Остаток задолженности по ссуде, рубли.
	Сумма платежа	в том числе
		%	Долг	Комиссия
17.05.2011	1 000.00			1 000.00	50 000.00
31.05.2011	4 786.54	679.45	3 857.09	250.00	46 142.91
30.06.2011	4 767.26	606.81	3 929.73	230.71	42 213.18
31.07.2011	4 747.61	573.64	3 962.91	211.07	38 250.27
31.08.2011	4 727.79	519.78	4 016.76	191.25	34 233.51
30.09.2011	4 707.71	450.19	4 086.35	171.17	30 147.16
31.10.2011	4 687.28	409.67	4 126.87	150.74	26 020.29
30.11.2011	4 666.64	342.18	4 194.36	130.10	21 825.93
31.12.2011	4 645.67	296.59	4 239.95	109.13	17 585.98
31.01.2012	4 624.47	238.32	4 298.22	87.93	13 287.77
29.02.2012	4 602.98	168.46	4 368.09	66.44	8 919.68
31.03.2012	4 581.14	120.88	4 415.66	44.60	4 504.01
16.05.2012	4 585.60	59.07	4 504.01	22.52	0.00
Итого:	57 130.71	4 465.06	50 000.00	2 665.65	0.00