Экономическая политика коммерческого банка

Избирая определенный вид кредита, заемщики предусматривают экономическую целесообразность, узнают, позволяет ли эта форма кредитования более полно применять займ для увеличения прибыльности и улучшения их деятельности. Разглядывая функции кредита, уместно подметить, что на их базе в хозяйстве исполняется контроль рублем. Именно на основе кредитных взаимоотношений строится контроль над деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение основ кредитования. Это дало базу некоторым авторам говорить о свойственной кредиту контрольной функции.

 

1.2 ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТА

 

Сегодня коммерческий банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту  до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными  даже при весьма неблагоприятной  конъюнктуре. Не случайно во всех странах  с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной  системы. Следует учитывать, что  далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского  учреждения, например, выполнение международных  расчетов или трастовые операции. Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К  таким конституирующим операциям  банка относятся: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и  создает тот фундамент, на котором  зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено  в специальных отделах банках и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом  переплетаются между собой.

Коммерческий  кредит тесно связан с банковским кредитом и трансформируется в последний  через учет и залог векселей, тем  самым возникает на базе коммерческого  косвенный банковский кредит.

Кредитные операции - это отношения между  кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему определенной суммы денежных средств  на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские  кредитные операции подразделяются на две большие группы [8,c.151]:

- активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

- пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности.

Выделяются  и две основные формы осуществления  кредитных операций: ссуды, депозиты. Соответственно активные и пассивные  кредитные операции банков могут  осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами  и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных  в других банках. Пассивные кредитные  операции аналогично состоят из депозитов  третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки  в данном банковском учреждении, и  ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Межбанковским  кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки. Хотелось бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют  кредитные операции в структуре  банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Исходя  из указанных характеристик, можно  условно подчеркнуть различие между  кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой.

Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации  кредитных отношений, как формирующих  источники средств банка, так  и представляющих одну из форм их вложения.

Ссуда же является лишь одной из форм организации  кредитных отношений, возникновение  которых сопровождается открытием  ссудного счета.

Кроме того, кредитные отношения могут  быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как  коммерческое кредитование, когда в  лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский, посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.

Банковский кредит – наиболее распространенная форма кредитных взаимоотношений в экономике, предметом которой выступает процедура передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит предоставляется, только, кредитно-финансовыми организациями, которые имеют в своем распоряжении разрешение на совершение таких операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных взаимоотношений считается кредитный договор. Доход по данной форме кредита банк зарабатывает в форме ссудного процента либо банковского процента. 

Классификация банковских кредитов:

а) По срокам погашения:

   1) Кратковременные ссуды даются на покрытие временной нехватки личных оборотных средств заемщика. Длительность до года. Ставка процента по данным ссудам, обратно соразмерна сроку возврата кредита. Кратковременный кредит обслуживает область обращения.

2) Среднесрочные кредиты, даются на время от 1-го года до 3-х лет на цели производства и торгового характера.

3) Долгосрочные займы применяются в целях вложения. Они обслуживают перемещение основных средств, выделяясь огромными размерами передаваемых кредитных ресурсов. Используются при кредитовании реконструкции, технологического перевооружения, новом сооружении на фирмах всех сфер деятельности. Особое формирование долгосрочные займы приобрели в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

Онкольные займы, которые подлежат возвращению в установленный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения сразу не указан).

б) По способам погашения:

1) Кредиты, которые погашаются разовым взносом со стороны заемщика. Это обычная форма возврата кратковременных займов, считается приемлемой, т.к. не требует применения механизма дифференцированного процента;

2) Кредиты, которые погашаются в рассрочку в течение всего срока действия кредитного контракта. Определенные обстоятельства возврата определяются контрактом. Всегда применяются при долговременных ссудах.

в) По способам взимания ссудного процента:

1)  Кредиты, процент по которым платится во время ее общего погашения;

2) Кредиты, процент по которым платится равномерными взносами заемщика в течение всего времени действия кредитного контракта;

3) Кредиты, процент по которым удерживается банком во время непосредственной выдачи заемщику займа.

г) По способам предоставления кредита:

1) Компенсационные ссуды, которые направляются на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его личных расходов, в т.ч. авансового характера;

2) Платные ссуды. В данном случае ссуды зачисляются конкретно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

д) По методам кредитования:

1) Разовые ссуды, которые предоставляются на время и на сумму, предусмотренные в контракте, который заключен сторонами.

2) Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банковского учреждения перед заемщиком дать ему в течение конкретного периода времени ссуды в границах согласованного лимита.

Кредитные линии различают: Возобновляемые – это твердое обязательство банковского учреждения предоставить кредит клиенту, который ощущает временный недостаток оборотных средств. Заемщик, когда погасит часть кредита, имеет возможность располагать на обретение новой займа в границах определенного лимита и времени действия договора. Сезонная кредитная линия предоставляется банковским учреждением, в случае если у компании временами появляются необходимости в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью либо потребностью создания запасов на складе.

Овердрафт – это кратковременная ссуда, которая предоставляется путем списания средств по счету клиента, поверх остатка денег на счете. Вследствие этого, на счете клиента появляется дебетовое сальдо.

Овердрафт – это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть допустимым, т.е. первоначально согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выставляет чек либо платежный документ, не располагая на это согласие банка. Процент по овердрафту начисляется каждый день на непогашенный остаток, и клиент выплачивает исключительно запо сути использованные им средства. 

е) По видам процентных ставок:

1)  Ссуды с зафиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В данном случае заемщик берет на себя долг заплатить проценты по постоянной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки используются при кратковременном кредитовании;

2) Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые всегда меняются в зависимости от ситуации, которая складывается на кредитном и финансовом рынке; 
             3) Ступенчатые. Эти процентные ставки временами пересматриваются. Применяются во время высокой инфляции.

ж) По количеству кредитов:

1) Ссуды, которые предоставляются одним банком;

2) Синдицированные кредиты, которые предоставляются двумя или больше кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

3) Параллельные ссуды, в данном случае любой банк совершает переговоры с клиентом отдельно, а потом, после согласования с заемщиком условий процедуры, заключается совместный контракт.

з) Наличие обеспечения:

1) Доверительные кредиты, одной формой обеспечения возврата которых считается кредитный договор. Данный вид кредита не обладает конкретным обеспечением и вследствие этого предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банковское учреждение имеет старые взаимоотношения и не имеет претензий по оформлявшимся раньше кредитам.

2) Контокоррентный кредит. Контокоррентный кредит дается при применении контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет продолжительные доверительные взаимоотношения, компаниям только с высокой кредитной репутацией.

3) Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) значит, что кредитор залогодержатель имеет право продать это имущество, в случае если гарантированное залогом долг не будет осуществлено. Залог обязан гарантировать не только лишь возврат займа, но и уплату соответственных процентов и неустоек по соглашению, которые предусмотрены в случае его невыполнения.

4) Договор поручительства. По данному договору поручитель обязывается перед кредитором второго лица (заемщика, должника) отвечать за выполнение последним собственного обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как согласные должники.

5) Гарантия - это своеобразный вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, которое стойкое в финансовом плане.

6) Страхование кредитных рисков. Фирма – заемщик заключает со страховой фирмой договор страхования, в котором учитывается, что в случае непогашения кредита в поставленный срок страховая компания платит банку, выдавшему ссуду, возмещение в объеме от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, в том числе и проценты за использование кредита.

и) Целевое назначение кредита:

1) Кредиты общего характера, которые используются заемщиком по собственному усмотрению для удовлетворения разных потребностей в финансовых ресурсах. В нынешних условиях имеют узкое использование в сфере кратковременного кредитования, при средне- и долговременном кредитовании в сущности не применяется.

2) Целевые кредиты, которые предполагают потребность для заемщика применять выделенные банком ресурсы только для решения проблем, установленных условиями кредитного соглашения (к примеру, расчета за покупаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Не выполнение отмеченных обязательств, как уже отмечалось, тянет за собой применение к заемщику определенных договором наказаний в форме преждевременного отзыва кредита либо повышения процентной ставки.

к) Группы возможных заемщиков:

1) Аграрные кредиты – одна из самых известных видов кредитных операций, которые определили возникновение специальных кредитных организаций – агробанков. Отличительной их характерной чертой считается отчетливо проявленный сезонных характер, который обусловлен особенностью сельскохозяйственного производства. В нынешнее время в Российской федерации данные кредитные операции осуществляются в основном по линии правительственного кредита из-за очень трудного финансового состояния основной массы заемщиков – традиционных для плановой экономики сельскохозяйственных структур, фактически не адаптируемых к условиям рыночной экономики.