Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Ноября 2013 в 17:16, курсовая работа
Целью курсовой работы является раскрытие основных подходов к классификации банковских рисков, методов управления ими, а также определение путей его совершенствования.
Основными задачами данной курсовой работы является:
Определение сущности банковских рисков;
Раскрытие видов банковских рисков, а также их особенностей;
Анализ банковских рисков на примере АО "Казкоммерцбанк";
Пути совершенствования управления банковскими рисками.
оптимальный выбор рыночного сегмента (окно, нишу) и пр.
2.Анализ фактора С2. что выражает удовлетворение интересов самого производителя, т.е. его способность получать прибыль и распоряжаться ею. Этот анализ производится по следующим направлениям :
уровень издержек производителя;
"солидность" производителя, т.е. своевременность расчетов по ранее полученным кредитам, его капитальная база как заемщика;
его репутация (рейтинг), его желание и решимость удовлетворить свои обязательства;
возможность осуществления залогового права со стороны обслуживающих его банков и банковских учреждений.
Банку всегда необходимо контролировать качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной стоимости с размером кредита.
3. Экономико-статистический
И, наконец, можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним можно отнести предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статической и динамической достоверной информации о деятельности самих банков, их клиентов/ контрагентов, их поставщиков и посредников, конкурентов различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга. Раз в год (полугодие, квартал) при установлении отношений между банком и новым заемщиком и/или при активной динамике макроэкономики необходимо проводить развернутый анализ кредитоспособности.
Гораздо чаще необходимо осуществлять так называемый экспресс-анализ, с помощью которого банку становится известно текущее финансовое состояние клиента.
Для проведения анализа кредито- и платежеспособности заемщика банку необходима следующая информация:
а) годовая, квартальная, месячная финансовая отчетность;
б) детальная структура запасов товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности, по крайней мере за последние 18 месяцев;
в) бизнес-план предприятия;
г) планы маркетинга, производства и управления;
д) анализ отрасли, к которой относится заемщик;
е) прогноз денежных потоков заемщика
с его клиентами и
динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям;
ж) страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;
и) хеджирование (страхование риска);
к)отказ от предложений заемщика при слишком большом риске;
л) расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования;
м)диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение.
Она может проявляться в различных видах:
а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;
б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;
в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами от большего числа вкладчиков;
г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильная ориентация по оперативному взысканию долга; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям. Они устанавливаются центральным банком и обязательны для выполнения.
Регулирование банковского риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т.е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.
Количественные характеристики нормативов обусловлены состоянием экономики, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Например, отношение собственного капитала к заемным средствам в США — 1:15, в ФРГ — 1:30, в Швейцарии — 1:12, в Японии — 1:83.
В Австрии выдаваемый одному заемщику кредит не может превышать 50% основного капитала банка.
В Ирландии одному вкладчику запрещается помещать в банк депозиты, превышающие 10% общей суммы банковских депозитов, а 10 самых крупных вкладчиков не должны держать в банке более 40% суммы его депозитов.
В Великобритании коммерческие банки должны информировать Банк Англии о каждом депозите, составляющем 5% суммы всех депозитов.
В Бельгии банки сообщают банковской комиссии о состоянии депозитов, хотя регулирующих норм не предусматривается.
В США действует так называемый закон Джонсона (с 1934 г.), запрещающий предоставлять кредиты странам, не погасившим свои долговые обязательства перед правительством США и не являющимся членами Международного валютного фонда.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Рассмотрение наиболее известных видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями.
Изучив теоретические основы и современные методы организации в АО "Казкоммерцбанк" а также разработав пути совершенствования можно сделать выводы:
Риск есть всегда, от него нельзя избавиться, но можно его минимизировать путём его управлением.
Очень важно, чтобы в организации были разработаны и внедрены процедуры по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции риск - менеджмента. К числу задач относится также утверждение методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных условиях.
Необходима разработка более перспективных
моделей и соответствующих
Система должна решать в комплексе задачи оценки и управления рисками как транзакционного, так и портфельного уровня, с учетом динамики развития экономики страны, ее регионов и отраслей.
Система управления кредитными рисками должна предоставлять возможность проводить анализ и прогнозирование ситуации в макроэкономике страны, оценивать и прогнозировать состояние регионов присутствия банка и состояние формирующих экономику регионов отраслей.
Система должна давать возможность проведения аппликативного скоринга при отсутствии статистических данных, используя для моделирования мнения экспертов банка о значимостях различных факторов риска.
Модели скоринга, работающие на транзакционном уровне должны давать возможность оценки кредитоспособности заемщика на различных этапах кредитования (аппликативный, поведенческий скоринг)
Подводя итог работе, следует сказать следующее. Современный банк не боится риска, он рассматривает его как один из элементов своей деятельности, с которым необходимо методично работать и которым можно и нужно управлять.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1)Закон РК "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 г. N 2444 с изменениями на 30 августа 2009 г;
2)Закон РК "Об акционерных обществах" от 13 мая 2003г. №415- II;
3)Алибекова Ф.Р. О понятии "банк" и "банковская услуга" // Банки Казахстана. - Алматы, 2000. - N10. - С. 28-30;
4)Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007;
5)Давлетова М.Т. "Кредитная деятельность банков в Казахстане". Алматы,- 2007;
6)Жарковская Е. Банковское дело. – 2010;
7)Кулмагамбетов А.Р. Управление финансовыми рисками. // Рынок ценных бумаг Казахстана . 2008. № 9. С 18-24;
8)Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008;
9)Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республике Казахстан: Ч.1. – Алматы: Экономика, 2009;
10)Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг: Пер. с англ. - М.: Дело, 2004. - 743 с;
11)Саниев М.С. Деньги, кредит, банки: Учебник. /Под ред. проф.…– Алматы: Алматинский коммерческий институт, 2000;
12)Сейткасимов Г.С. Банковское дело. - Алматы: Ќаржы, 2004;
13)Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента. // Бизнес и банки. - 2004. - ноябрь (№46);
14)Годовой отчёт АО "Казкоммерцбанк" за 2008 год;
15)Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент: Учебник. – Москва. Финансы
16)Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / под ред. Е.С. Стояновой. – Москва: Перспектива, 1996.
17)Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финансами фирмы). – СПб: Юность, 1994.
18)Дж.К. Ван Хорн. Основы управления финансами – Москва. Финансы .
19)Мельников В.Д. Основы финансов. Учебник. – Алматы: ТОО "Издательство LEM" , 2009.
20)Кулпыбаев С.К., Мельников В.Д. Каржы негиздери. Учебник для вузов. Под ред. М.В. Романовского и др. – М.: Перспектива, "Юнити", 2005.
21)Финансы под. Ред. А.Д. Грязновой, Е.В. Маркиной. – М.: Финансы и статистика, 2004.
22)Финансы. Учебник для вузов\ под. Ред. Г.Б. Поляка. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004.
23)Сайт АО "Казкоммерцбанк" - www.kkb.kz;
24)Сайт Национального Банка Республики Казахстан – www.nationalbank.kz.
Размещено на Al
- -