Анализ структуры и динамики вкладных операций

Таблица 4

Объем привлеченных вкладов  населения в иностранной валюте (по

курсу ЦБ на 1.01. 2012 и 1.01.2013 г. соответственно) по сроку 

размещения.

По срокам привлечения	01.01.2012г. млн. руб	01.01.2013 г. млн. руб
Всего	2 169 096	2 487 509
до востребования	219 252	246 421
на срок до 30 дней	2 804	2 451
на срок от 31 до 90 дней	21 846	24 311
на срок от 91 до 180 дней	51 032	58 383
на срок от 181 дня до 1 года	322 693	371 069
на срок от 1 года до 3 лет	1 270 395	1 467 991
на срок свыше 3 лет	281 074	316 882

 

В таблице 4 мы видим, что  в итоге объем вкладов в  иностранной валюте увеличился. По срокам самыми привлекательными стали  вклады на период от 1 года до 3 лет. Это  объясняется теме же факторами, что  и в случае рублевых вкладов, по этим вкладам банки предлагают более  выгодные условия.

 

Рисунок 3 Структура вкладов физических лиц по срокам привлечения в иностранной валюте.

 

По оценкам АСВ, при  сохранении стабильного курса рубля  и ситуации на финансовых рынках, вклады в иностранной валюте к концу 2013 г. могут сократиться до 15–16%.

На рисунке 4 отразим статистику вкладов в 2011- 2012 году в ЗАО «Москомприватбанке»  в рублях и иностранной валюте. Мы видим, что вклады в рублях составляют порядка 80% от общего объема. В 2012 году по сравнению с 2011 годом в клады  в рублях увеличились, а в иностранной  валюте наоборот уменьшились, это связано  с увеличением стабильности рубля, а так же со стабилизацией экономического положение в стране в целом/89/. 

  

Рисунок 4 - Статистика вкладов в рублях и иностранной валюте в 2011 и 2012 годах

Исходя из выше предоставленных  данных, можно сказать, что Москомприватбанк с каждым годом увеличивает прирост  к своему депозитному портфелю, что  очень благоприятно сказывается  на финансовом положении банка в  целом.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В ходе написания дипломной  работы были решены все поставленные перед нами задачи.

В ходе анализа системы  нормативного регулирования осуществления  депозитных операций коммерческими  банками в РФ было определено, что  основными источниками банковского  права являются: Конституция РФ, Федеральные законы РФ, Гражданский  кодекс, Арбитражный процессуальный кодекс, Указы Президента, Постановления  правительства, Инструкции и приказы  Центрального банка РФ.

Отношения по банковским вкладам (депозитам) между банками и вкладчиками  регулируются гл. 44 ГК РФ. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются  также правила о договоре банковского  счета (гл. 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено  правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.

По договору банковского  вклада (депозита) одна сторона (коммерческий банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или для  нее денежную сумму (вклад), обязуется  возвратить вклад и выплатить  проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Нормы, регулирующие отношения  по банковским вкладам физических лиц, содержащиеся в ст. 36-39 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», применяются в части, не противоречащей нормам Гражданского кодекса РФ. Привлекать вклады могут только банки и кредитные  организации, имеющие лицензию на проведение такой операции. Нормы Гражданского кодекса РФ прямо допускают возможность  внесения в коммерческие банки денежных средств как физическими, так  и юридическими лицами, устанавливая лишь особенности регулирования  отношений с участием различных  субъектов.

Основами осуществления  депозитных операций является не допущение наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов; изыскание необходимых кредитных ресурсов для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций; обеспечение получения банком прибыли за счет привлечения депозитов.

Изначально решением собрания учредителей был создан Коммерческий Банк «Москомприватбанк» акционерное общество открытого типа (протокол от 01.02.1994 №1) и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 11.07.1994 года.

Благодаря выбранной стратегии  и ориентации Москомприватбанка на качественное и быстрое предоставление услуг малому и среднему бизнесу, обслуживание представителей среднего класса города Орла, банк стал одним из самых успешных. За 2012 год прирост валюты баланса составил 430 млн. рублей или 34%. Высокими темпами Москомприватбанк наращивал и собственный капитал банка, который возрос в 2012 году более чем на 104 млн. рублей.

Депозитная политика ЗАО «Москомприватбанка» предусматривает:

• проведение анализа депозитного рынка;
• определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
• минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
• оптимизацию управления депозитным портфелем с целью поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его устойчивости.

Основным принципом работы Банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем  объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы Банка являются остатки  средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.

Депозиты населения имеют  важное значение в ресурсной базе ЗАО «Москомприватбанка». Так на 2013 г. депозиты населения составили около 80,0% от общей величины ресурсов. Это вполне закономерно, так как «Москомприватбанк» постоянно обращает особое внимание на вклады населения/98/.

Анализ осуществления  депозитных операций банка показал, что основу кредитных вложений банка  составляют средства клиентов, то есть депозитные операции, из года в год  они составляют около 100%, что свидетельствует  о том, что за счет всех привлеченные депозиты сформированы работающие активы, следовательно, все привлеченные депозиты в итоге приносят банку доход. На основании этого можно сделать  вывод, что ЗАО «Москомприватбанк» работает стабильно, но для поддержания стабильной работы в условиях постоянной конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

В целях оптимизации депозитной политики коммерческого банка были предложены следующие рекомендации:

- коммерческий банк должен  постоянно совершенствовать собственную  депозитную политику, выработанную  с учетом специфики его деятельности  и критериев оптимизации этого  процесса;

- обоснована необходимость  расширения круга депозитных  счетов юридических и физических  лиц сроком "до востребования", что позволит даже в условиях  незначительных финансовых накоплений  полнее удовлетворять потребности  клиентов банка и повысить  заинтересованность инвесторов  в размещении своих средств  на счетах в банке;

- в качестве одного  из направлений совершенствования  организации депозитных операций  предложено использование различных  видов счетов для всех категорий  вкладчиков и повышение качества  их обслуживания;

- в целях укрепления  и повышения устойчивости депозитной  базы рекомендовано широкое внедрение  в практику сберегательных вкладов  населения;

- создание системы гарантирования  банковских вкладов и защиты  интересов вкладчиков, что позволит  реально повысить надежность  банков и их способность выполнять  возложенную на банки задачу  по преобразованию сбережений  граждан в инвестиции, в которых  столь остро нуждается российская  экономика.

Анализ оценки эффективности  показал, что проект по совершенствованию  мероприятий по расширению линейки  депозитов заслуживает внимания. По результатам расчетов видно, что  с учетом внедренных мероприятий  рентабельность операций по размещенным  средствам возросла с 41,07% до 42,39%, а  общая рентабельность банка увеличилась  с 34,92% до 35,12%/98/.

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1, 2, 3 и 4 
2. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 03.12.2013) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2013, с изм. от 21.11.2011) «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)».
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.12.2013) «О банках и банковской деятельности».
5. Федеральный закон от 27 июля 2013 г. N 152-ФЗ "О персональных данных"
6. Федеральный закон от 29 июля 2013 г. N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
7. Закон Российской Федерации от 27 ноября 2013 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).
8. Положение Центрального банка РФ от 26.06.2013 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»
9. Положение Банка России от 26 марта 2013 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"
10. Арсеньев В. Уценённые по достоинству //Деньги и кредит. – 2010. – № 20. – С. 8-12.
11. Афанасьева Л.Н. О вкладах населения в учреждениях Сберегательного банка России //Деньги и кредит . – 2011 – №6. – С. 63 – 69.
12. Бабичева Ю.А. банковское дело: Справочное пособие. – М.: Экономика, 2004. – 396с.
13. Бурлак Г.Н.,Кузнецова О.И. Техника валютных операций [Текст]: учебное пособие.- 3-е изд., 2010.
14. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – СПб: Питер, 2007. –304 с.
15. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 240 с.
16. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005
17. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиев. – М.: Дашков и К, 2007
18. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиев. – М.: Дашков и К, 2007
19. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008.
20. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиева, В.П. Бычкова, В.А. Москвина. – М.: Финансы и статистика, 2005
21. Банковское законодательство : учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2007.
22. Борисов С.М. Финансовый кредит и внешняя зависимость России // Деньги и кредит. – 2010. – №10. – С. 37 – 39.
23. Величенков А. Кто раскопает оффшорные норки, или почему отечественные банки шарахаются от отечественной промышленности // Российская газета. – 2009. – 27 августа. 
24. Виноградов В.А. Сбережения граждан в банках и инвестиционный потенциал экономики страны // Ваш банк. – 2010. – №3. – С. 40 – 44.
25. Владимиров А. Шифр к банковскому сейфу // Российская газета. – 2010. – 4 апреля. 
26. Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2007.
27. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы : учеб. / С. В. Галицкая. – М.: Эксмо, 2009.
28. Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2007.
29. Гарантирование вкладов граждан не терпит отлагательства (по материалам круглого стола) // банковское дело. – 2010. – №1. – С. 2 – 4.
30. Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит. – 2011. – №7. – С. 8 – 10.
31. Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. - М., 2008.
32. Гусева А.Е. Система защиты банковских депозитов // банковское дело. – 2009. – №1. – С. 22 – 25.
33. Демирчоглян Г.Г. Компьютер и здоровье: Учебное пособие. – М.: Дело, 2011 – 320с.
34. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2007.
35. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2008.
36. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2009.
37. Долан Э.ДЖ.и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - СПб.: Санкт-Петербург оркестр, 2004. – 463с.
38. Дробозина Л.А., Окунева Л.П. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов.– М.: ЮНИТИ, 2007. – 479 с.
39. Евтушов А. Процентные ставки банка: как оценивать //банковские технологии. – 2009. – №9. – С. 64 – 67.
40. Зайцева Н.В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кр<span class="Normal__Char" style=" font-