Система защиты банковских депозитов

«Однако эта программа  потребует некоторых изменений  закона о страховании вкладов, поэтому  нам предстоит еще много работы, прежде чем она начнет действовать», -- отметил заместитель гендиректора АСВ Андрей Мельников https://www.banki.ru/news/bankpress.

В вопросе конкретных сроков внедрения системы дифференциации важно учитывать следующие моменты:

1. Необходимо внесение  изменений в федеральный закон  «О страховании вкладов физических  лиц в банках Российской Федерации», поскольку его действующая редакция  устанавливает, что взносы для  всех банков едины.

2. Необходимо время на  разработку и согласование с  Банком России, а также обсуждение  с банками - участниками системы  страхования вкладов (в лице  банковских ассоциаций) самой методологии  ранжирования банков и шкалы  ставок взносов.

3. Система дифференцированных  взносов может быть введена  только при условии, когда все  участники системы обеспечения  финансовой стабильности придут  к мнению о достаточно высоком  качестве отчетности банков.

4. Необходимо также обеспечить  разработку механизма получения  Агентством информации, позволяющей  определить ставки взносов для  каждого банка-участника. Для  решения этой проблемы, как показывает  мировая практика, существует три  подхода:

1) предоставить Агентству  доступ к отчетности банков, представляемой  ими в надзорный орган, а  также к иной надзорной информации;

2) вменить в обязанности  надзорного органа самостоятельно  рейтинговать банки и передавать  Агентству эти данные для расчета  суммы причитающихся к уплате  каждым банком взносов;

3) обязать банки публично  раскрывать свою отчетность в  таком объеме, который позволит  рассчитывать показатели, максимально  адекватно отражающие профиль  рисков каждого банка. В наиболее  желательном случае можно использовать  комбинацию из этих подходов, взяв количественные показатели, базирующиеся на публичной отчетности банков, и дополнив их качественным показателем - надзорным рейтингом банков .

С учетом этих факторов, представляется целесообразным начать последовательную подготовительную работу по разработке ключевых параметров и методологии  системы дифференцированных взносов  банков в фонд обязательного страхования  вкладов с тем, чтобы иметь  подготовленные механизмы ее внедрения  в среднесрочной перспективе  при появлении благоприятных  условий .

Кроме того, для эффективного внедрения системы дифференцированных страховых взносов прежде всего  необходимо иметь адекватный бухгалтерский  учет и финансовую отчетность. Точная, достоверная и своевременная  информация, представленная в отчетности, может быть использована страховщиком депозитов и другими участниками  системы обеспечения финансовой стабильности для принятия решений  в отношении профиля рисков банка. Адекватный бухгалтерский учет предполагает точную и взвешенную оценку информации в части оценки стоимости активов, измерения кредитного риска, создания резервов под потери по ссудам, оценки стоимости необслуживаемых кредитов, внебалансовых рисков, достаточности  капитала, доходности и рентабельности банковских операций, иных показателей.

Заключение

В соответствии с Федеральным  законом - №177 «О страховании вкладов  физических лиц в банках Российской Федерации» реализуется специальная  государственная программа - создание системы обязательного страхования  банковских вкладов населения.

Система страхования вкладов  направлена на защиту интересов вкладчиков и обеспечение гарантированный  возврат вкладов в полном объеме (или частично) в случае банкротства  финансового учреждения.

Необходимость страхования  вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к  ней со стороны вкладчиков, снижением  социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная  система страхования вкладов  может обеспечить регулирование  потоков денежных средств населения  в виде вкладов в банках и в  виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической  политики.

Особенности современного периода  экономического развития России были приняты во внимание отечественными экономистами при разработке основных принципов системы страхования  вкладов. Так, важнейшими из них являются:

– обязательное участие в  ней банков, осуществляющих свою деятельность на территории страны и привлекающих во вклады средства физических лиц;

– обеспечение сокращения рисков у вкладчиков в случае невозможности  выполнения банками своих обязательств;

– обеспечение прозрачной деятельности системы страхования  вкладов;

– накопление средств в  фонде обязательного страхования  вкладов через обязанность банков, участвующих в системе страхования  вкладов, вносить регулярные страховые  взносы.

Важным моментом при построении системы страхования вкладов  является управление рисками, наиболее распространенным среди которых  является моральный риск, а также  совершенствование надзора за деятельностью  банков со стороны как государства, так и самих банков.

В практической части дипломной  работы был проведен анализ влияния  системы страхования вкладов  на сберегательное дело в РФ.

Выполнены следующие задачи:

– представились доказательства необходимости создания системы  страхования;

– выяснилось как система  страхования вкладов в целом  повлияла на сберегательное дело в  Российской Федерации;

– сформировались предложения  по возможным направлениям дальнейшей активизации процесса привлечения  сбережений граждан во вклады в целях  увеличения инвестиционного потенциала российских банков.

Определенные трудности  в выполнение дипломной работы возникли в ходе выполнения анализа - рынка  вкладов после введения ССВ. Они  заключались в том что по прогнозам  экономистов после введения системы  страхования, должен был быть естественное прирост банковских вкладов, так  оно и было на протяжение 4-х лет ( 2003 -- 2007 гг.). Но, с началом острой фазы кризиса граждане начали активно  изымать свои накопления из банков. В течение второй половины 2008 года население ежемесячно опустошало банковские счета в среднем на 12 миллиардов долларов. Этот период позволил определить необходимость созданной системы, по ситуации на рынке вкладов можно  судить о доверии россиян к  банковской системе, и эта мера себя оправдала в настоящее время  ситуация стабилизировалась.

Система страхования вкладов, которая сформировалась в России, благоприятно влияет на процессы создания стабильной финансовой ситуации в стране, на создание у граждан уверенности  в национальных финансовых институтах, на укрепление отечественной банковской системы.

Список литературы

Нормативно - правовые источники

1. Федеральный закон №  395 от 02 декабря 1990 года «О банках  и банковской деятельности в  Российской Федерации» [Электронный  ресурс]. - Режим доступа: http://www.gаrаnt.ru

2. Федеральный закон №177 от 23 декабря 2003 года «О страховании  вкладов физических лиц в банках  Российской Федерации» [Электронный  ресурс]. - Режим доступа: http://www.gаrаnt.ru

3. Федеральный закон №175 от 27 октября 2008 года «О дополнительных  мерах для укрепления стабильности  банковской системы в период  до 31 декабря 2011 года»

Учебники, монографии, брошюры

4. Алексеева Д.Г. «Банковское  право»: уч., под.ред. Д.Г. Алексеева,  С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. - Москва: Юрист, 2005 г.

5. Искаков М. Б., «Модели  и методы управления привлечением  вкладов в банковскую сберегательную  систему», уч. пособ., Москва: ИПУ РАН, 2006 г.

6. Колчанов Д.Ю. Исторический  аспект введения системы обязательного  страхования банковских вкладов  в России // Актуальные вопросы  современной экономики: Сб. ст. - Москва, 2006.

7. Колчанов Д.Ю. Обязательное  страхование банковских вкладов  физических лиц и его соотношение  с традиционными видами страхования  // Актуальные вопросы современной  экономики: Сб. ст. - Москва, 2006

8. Лялин Д. Ю. «Фонд  обязательного страхования вкладов:  правовые и организационные проблемы  формирования». Учеб. пособие, Москва, Инфра-М, 2003 г.

9. Никитина Т. В., «Страхование  коммерческих и финансовых рисков»  Уч.пособ., под ред. Никитина Т.В., Санкт - Петербург, 2002 г.

Периодические издания

10. Котина О. И. «Системы  страхования вкладов: обзор зарубежной  практики» // «Деньги», 2005 г. №  3, С. 24-25.

11. Турбанов А. В. «Система  страхования вкладов: текущее  состояние и перспективы развития/»,  «Деньги и кредит» , 2005 г, №9, стр. 5-12.

12. Хуторных Е. В. «Инвесторы  из АСВ» //«Ведомости» от 08.04.2009, №  62.

13. Екушов А. А. «Система  управления ресурсами банка»// «Банковские  технологии», 2007 г. , №9, стр. 60-65.

14. Кашин Ю. И. «Россия  в мировом сберегательном процессе (драма становления)» «Банковские  услуги», 2008 г. , №5, стр. 43-51.

15. Голодова Ж.Г. «Совершенствование  системы страхования депозитов», «Финансы», 2009 г., N 5, стр. 36-49.

16. Турбанова А.В., Евстратенко  Н.Н. «Мировой финансовый кризис: защита вкладчиков - приоритетная  задача» //«Финансы», 2009 г., N 11, стр. 11-25.

17. Евстратенко Н. Н.  «Российская система страхования  вкладов в контексте мирового  опыта» //«Деньги и кредит», 2007 г., No 3,стр. 48-53.

18. Мельников А. Г. ., Венедиктов  А. А. «Влияние системы страхования  вкладов на рынок депозитов  и поведение населения» //«Деньги  и кредит», 2008 г., № 2, стр. 30-46.

19. Правовой статус Агентства  по страхованию вкладов, его  полномочия / С.А. Голубев, А.Г.  Гузнов, М.В. Комиссарова, А.В. Паламарчук // Деньги и кредит. - 2005. - № 5

20. Система страхования  вкладов: вопросы взаимоотношения  Банка России и Агентства по  страхованию вкладов / С.А. Голубев,  А.Г. Гузнов, М.В. Комиссарова // Банковское право. - 2005. - № 1

21. Турбанов А, В банки  понесли «матрасные» сбережения. И это только начало.// Известия, - 2005. - №213.

22. Турбанов А.В. Система  страхования вкладов: первые шаги, первые прогнозы. //Банковское дело  в Москве. - 2004. - №2.

23. Условия привлечения  вкладов населения Сберегательным  банком России. Сбережения. - 2005. - №1.