Система защиты банковских депозитов

Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в  полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения.

Принятие и реализация законодательства о страховании  вкладов привели к тому, что  многие российские банки заново критически переосмыслили свои стратегические планы. Некоторые финансово-устойчивые и перспективные банки осознанно  выбрали для себя такое рыночное позиционирование, которое не предлагает участия в системе страхования  вкладов. Многие банки по-новому взглянули  на процессы управления, внутреннего  контроля. Они усовершенствовали  процедуры принятия деловых решений, раскрыли и оптимизировали ранее  непрозрачные структуры собственности, улучшили качество кредитных портфелей, привели экономические нормативы  и показатели финансовой устойчивости в соответствие с требованиями законодательства.

Для России стала необходимой  система страхования вкладов, которая  бы способствовала поддержанию финансовой стабильности в стране, созданию у  граждан уверенности в эффективности  национальных финансовых институтов, укреплению отечественной банковской системы.

Динамика ресурсной базы российских банков за последние годы главным образом определялась возрастающими  объемами депозитов и иных средств  на счетах физических лиц. При обильных сбережениях в целом по стране большинству российских инвесторов на финансирование инвестиций не хватает  собственных средств, привлеченные же средства для них или малодоступны (бюджетные средства), или опасны (эмиссия ценных бумаг), или же дороги (банковские кредиты).

В настоящее время сбережения населения надо рассматривать как  важнейшую часть ссудного капитала, как основу для инвестирования и  кредитования реального сектора  экономики.

Возникла необходимость  превращения сбережений в инвестиции, которое восстанавливает главное  условие макроэкономического равновесия равенство совокупного спроса и  совокупного предложения. Таким  образом, основная макроэкономическая функция сбережений заключается  в том, что сбережения, превращенные в инвестиции и в ссудный капитал, являются главным источником (инвестиционным ресурсом) развития производства. Размер инвестиционных ресурсов характеризуется уровнем дохода в обществе и объемом сбережений, который формируется при таком доходе.

Для коммерческих банков вклады представляют собой главный вид  пассивов, а, следовательно, и такой  же по значимости ресурс для проведения активных (кредитных) операций. Главными средствами в межбанковской конкуренции  за привлечение вкладов выступают  величина процента, надежность вклада и гибкость обязательства -- режим  хранения счета.

 

• 2. Анализ работы системы страхования вкладов и ее влияние на развитие сберегательного дела в РФ

2.1 Роль Банка России  в организации системы страхования  вкладов

Взаимодействие федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации, органов местного самоуправления и Банка России по отношению к АСВ строится на основе принципа невмешательства.

Отношения Банка России и  Агентства основаны в первую очередь  на взаимном информировании друг друга  по вопросам страхования вкладов.

Взаимоотношения Агентства  и банков осуществляются по следующим  направлениям.

Агентство вносит банк в реестр банков на основании уведомления  о выдаче банку разрешения Банком России и таким образом ставит его на учет в системе страхования  вкладов.

Порядок ведения реестра  банков установлен решением правления  Агентства по страхованию вкладов  от 19 февраля 2004 г.

Внесение банка в реестр Агентства по страхованию вкладов  происходит в день получения уведомления  Банка России. Для банков, уже  имеющих лицензию - на день вступления в силу Закона о страховании вкладов, внесение в реестр производится на основании уведомления Банка  России, который констатирует факт соответствия банка критериям, позволяющим  участвовать в системе страхования  вкладов. Внесение в реестр банка  осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения  сказанного уведомления Банка России.

В рамках организационных  основ системы страхования вкладов  действующее законодательство устанавливает  порядок взаимодействия Агентства  по страхованию вкладов (АСВ), органов  государственной власти, Банка России и кредитных организаций.

В целях выполнения отдельных  публичных государственно-властных полномочий Банк России осуществляет управление банковской системой, в  том числе путем реализации функций  органа банковского регулирования  и надзора. Одним из эффективных  инструментов, способствующих достижению целей обязательного страхования  вкладов физических лиц, выступает  банковское регулирование и надзор за деятельностью банков, осуществляемые Банком России в области обязательного  страхования вкладов. Преследуя  аналогичные экономические и  социальные цели, а именно цели поддержания  и укрепления финансовой устойчивости банковской системы, обеспечения максимальной защиты прав и законных интересов  вкладчиков, банковский надзор позволяет  усилить эффективность функционирования системы обязательного страхования  вкладов и укрепить к ней доверие  со стороны вкладчиков и банковского  сообщества.

В частности, по данным Банка  России, в 2010 году объем банковских вкладов граждан вырос более  чем на 1,5 трлн. рублей и составил 9 трлн. рублей. Хотя банковский депозит  является наименее рискованным и  наиболее консервативным инструментом приумножения средств. Фактически вклады в банках позволяют лишь компенсировать потери от инфляции: при росте цен  в стране в 8,8% средняя ставка по рублевым депозитам, по данным ЦБ, составила 8,5%. Вложившись в ценные бумаги через  ПИФы, можно было бы заработать значительно  больше: в среднем не менее 22% годовых (по данным Центра макроэкономических исследований компании BDO в России).

Закон о страховании вкладов  предусматривает взаимодействие между  Агентством и Банком России в рамках закрепленных за ними полномочий, связанных  с функционированием системы  обязательного страхования вкладов.

Для организации обмена информацией  между Агентством и банками-участниками  системы обязательного страхования  вкладов разработан проект Соглашения об обмене электронными документами. Данный обмен осуществляется по открытым каналам  связи сети Интернет посредством  электронной почты с использованием средств криптографической защиты информации. Реализация Соглашения позволит ускорить и упростить обмен информацией  между банками и Агентством и  сократит затраты банков на участие  в системе страхования вкладов.

В июле 2004 года депутаты Госдумы  приняли закон «О выплатах Банка  России по вкладам физических лиц, не участвующих в системе обязательного  страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

«Этот закон уже сыграл свою роль в стабилизации экономики  и налаживании доверия граждан. Его целями являются установление правовых, финансовых и организационных основ  для осуществления выплат Банка  России по вкладам физических лиц  признанных банкротами банках, не участвующих  в системе обязательного страхования  вкладов физических лиц в банках РФ, и укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации».

Согласно этому документу, государство обещает вернуть  деньги вкладчикам разорившихся банков. Банк России будет гарантировать  сумму вклада, не превышающую 700 тыс. рублей клиентам только тех кредитных  организаций, которые не участвуют  в системе обязательного страхования  вкладов.

Для того чтобы система  страхования вкладов в полной мере отражала ситуацию в банковской сфере, она должна обладать достаточными ресурсами, позволяющими производить  возмещения и покрывать свои расходы. При создании системы страхования  вкладов ключевыми параметрами, влияющими на возможность своевременного возмещения вкладов, являются размер резерва  и величина взносов в систему.

В России при принятии Закона «О страховании вкладов» размер страховой  выплаты составлял 1,34 доли ВВП на душу населения. В связи с этим можно сказать, что национальная система защиты вкладов соответствовала  наилучшей мировой практике.

«Таким образом, можно  сказать, что система страхования  вкладов в нашей стране на данном этапе продолжает активно развиваться, но о полном завершении ее становления  говорить пока рано. Формирование системы  страхования вкладов должно закрепить  положительную тенденцию роста  вкладов населения, работая на рост прибыли банков за счет увеличения ресурсной базы и сроков размещения привлеченных ресурсов. Необходимо осуществить  меры, позволяющие и заинтересовать население в размещении средств  на длительный период с получением дохода, превышающего уровень ожидаемой  инфляции, и предусматривающие компенсацию  при досрочном изъятии средств  и связанные с этим непредвиденные расходы банка».

Закон о страховании вкладов  предусматривает взаимодействие между  Агентством и Банком России в рамках закрепленных за ними полномочий, связанных  с функционированием системы  обязательного страхования вкладов.

Правление Агентства по страхованию  вкладов может принять решение  о включении банка в реестр и об исключении банка из реестра

Банки представляют Агентству  информацию об уплаченных страховых  взносах, о состоянии учета и  состоянии сформированного реестра  обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчиков перед  банком, исполненных банком иных обязанностей на основании мотивированного запроса  Агентства.

Банк, у которого наступил страховой случай также должен предоставлять  Агентству информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка.

Агентство осуществляет комплекс действий, направленных на возмещение сумм вкладов при наступлении  в банке страхового случая. Агентство  совместно с Банком России проводит проверки банков по обязательствам банков перед вкладчиками, по уплате страховых  взносов, а также по исполнению банками  иных обязанностей по страхованию вкладов.

«Финансовую основу системы  страхования вкладов составляет - Фонд обязательного страхования  вкладов (фонд), принадлежащий Агентству  на праве собственности и предназначенный  для финансирования выплаты возмещения по вкладам, в настоящее время  его размер составляет 92,3 млрд. руб. (данные на 31 декабря 2009 г.)» Электронный  ресурс. Режим доступа: http://www.аsv.org.ru/.

Фонд представляет собой  совокупность денежных средств и  иного имущества, которые формируются  и используются в целях страхования  вкладов. К числу характерных  особенностей относятся:

- фонд обособляется от  иного имущества Агентства; соответственно, по фонду ведется обособленный  учет;

- денежные средства фонда  учитываются на специально открытом  счете Агентства в Банке России;

- на фонд не может  быть обращено взыскание по  обязательствам Российской Федерации,  субъектов Федерации, муниципальных  образований, банков, иных третьих  лиц, а также Агентства, за  исключением случаев, когда обязательства  Агентства возникли в связи  с неисполнением им обязанностей  по выплате возмещения по вкладам.

Фонд обязательного страхования  вкладов сформирован за счет:

- страховых взносов банков;

- пеней за несвоевременную  и (или) неполную уплату страховых  взносов банками;

- денежных средств и  иного имущества, которые получены  от удовлетворения прав требования  Агентства, приобретенных в результате  выплаты им возмещения по вкладам,  выплаченным в связи с неплатежеспособностью  банка;

- средств федерального  бюджета;

- доходов от размещения  и (или) инвестирования временно  свободных денежных средств фонда;

- первоначального имущественного  взноса Российской Федерации  в имущество Агентства;

- других доходов, не  запрещенных законодательством  (cм. приложение 2).

«Денежных средств фонда  обязательного страхования могут  размещаться в ценные бумаги, если:

- ценные бумаги обращаются  на рынке ценных бумаг или  специально выпущены Правительством  РФ для размещения денежных  средств институциональных инвесторов - для государственных ценных  бумаг РФ;

- ценные бумаги обращаются  на организованном рынке и  отвечают критериям, установленным  уполномоченным федеральным органом  исполнительной власти по согласованию  с Федеральной службой по финансовым  рынкам, - для государственных ценных  бумаг субъектов Российской Федерации,  облигаций российских эмитентов;  акций российских эмитентов, созданных  в форме акционерных обществ;  ипотечных ценных бумаг» Электронный  ресурс. Режим доступа:http://www.аsv.org.ru/.

Финансовые инструменты, приобретаемые за счет свободных  денежных средств фонда обязательного  страхования вкладов, отражаются на балансе, на котором учитывается  этот фонд (см. приложение 4).

2.2 Анализ тенденций системы  страхования вкладов в условиях  трансформации экономики России

Согласно данным Банка  России в I полугодии 2010 г., курс рубля  снизился на 3,4% относительно доллара  США и укрепился относительно евро на 13,7%.