Возможность расширения карточного бизнеса

     - вступительный взнос в платежную  систему, консультации по организации  и разработке бизнес-плана, обучение  сотрудников;

     - приобретение пластиковых карточек  и оборудования;

     - приобретение или оплата создания  компьютерной программы ведения карточных счетов, обучение работе с ней;

     - оплата расходов, связанных с  обработкой операций (процессингом);

     - расходы на рекламу, информирование  клиентов;

     - зарплата сотрудников отдела  банковских карточек  [21, с. 53];

     - приобретение и установка банкоматов.

        В Глазовском отделении доходы от эмитирования карточек видно из таблицы 9. 
 

     Таблица 9 – Доходы

год	доходы  всего	в том  числе
		ежегодная ставка и обслуж. Счета	комиссия за операции выдачи наличных	комиссия за операции безналич. Оплаты в ком. Сети
	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
2002	109,02	83,1	24,1	1,9
2003	441,7	363,2	75,6	2,9
2004	2356,96	2144,4	149,3	63,2
2005	6665,7	6056,1	210,4	399,2

 

      Рост  доходов стал возможен за счет реализации зарплатных проектов. 91% всех эмитированных  карт Глазовском ОСБ № 4450 являются зарплатными.  Ежегодная ставка за обслуживание карт, а также тариф за зачисление на счет данных карт и составляют статью дохода. Кроме того, установка в ряде торговых точек терминалов также дает дополнительный источник дохода для банка. Установка шести банкоматов в городе Глазове дает преимущество над другими банками. Обслуживание карточек эмитируемых другими банками через нашу сеть банкоматов  дает комиссию в размере 1% от суммы [см. прил.  5]

      Наряду  с доходами, существует и статья расходов. Расходы видно из таблицы 10. 

     Таблица 10 – Расходы 

год	расходы всего	в том  числе
		приобретение  пл. карт, расх. Мат.	Оборудование	реклама
	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
2002	249,5	189,7	59,8
2003	373,9	133,3	224,3	16,3
2004	498,3	121,4	356,4	20,5
2005	622,7	103	489,3	30,4

 

      Выбор и приобретение оборудования является одним из самых сложных вопросов. Оборудование является наиболее дорогостоящим  элементом карточного бизнеса. Как  пример, банкомат стоит от 25 тыс. до 50 тыс. USD, торговый терминал 1 тыс. USD. Поэтому такие расходы требуют взвешенного решения, особенно если учесть, что карточная программа при неграмотном планировании может оказаться убыточной. Из таблиц №9 и №10 видно, что в 2002 году расходы были больше доходов, но это только из-за того, что закупалось оборудование, устанавливались банкоматы, приобретались компьютерные программы. Последующие годы видна динамика роста доходов над расходами.

      Таким образом, на сегодняшний день Глазовским отделением Сбербанка эмитировано  более 18 000 пластиковых карт. Из всего спектра пластиковых карт, преобладают зарплатные, а это 91%.  
 
 
 
 

     4.  Возможности расширения карточного бизнеса 

1. Зарплатный  проект на основе применения  пластиковых  карт

 

      Все банки стремятся к внедрению  зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через пластиковые карты какого-либо банка.  

      По  оценкам 90-95 %  выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые  карты типа Cirrus-Maestro или VISA Electron.

      Рассмотрим  этапы данного проекта и проведем расчеты, чтобы узнать насколько  эффективен проект к примеру с  ОАО ЧМЗ с выдачей карточек для 5000 работников.

Этапы зарплатного проекта и исполнители  работ приведены в таблице 11. 

     Таблица 11 - Этапы зарплатного проекта 

Перечень  этапов мероприятий	Исполнители	Продолжительность, дни
1	2	3
1.1. Маркетинговые  исследования возможности выдачи  зарплаты по пластиковым картам, консультационные переговоры	Начальник сектора  валютных и неторговых операций и  вкладов банковских карт, старший инспектор по пластиковым картам	8
1.2. Принятие  решения о необходимости выдачи  зарплаты по пластиковым картам	Управляющий ОСБ  № 4450, заместитель управляющего, начальник  сектора валютных и неторговых операций, вкладов банковских карт, 2 старших инспектора по пластиковым картам	1
1.3. Утверждение  внедрения проекта	Управляющий ОСБ  № 4450	1
1.4. Разработка  документации по внедрению зарплатного  проекта	Начальник сектора  валютных и неторговых операций, вкладов  банковских карт, 2 старших инспектора по пластиковым картам	4
1.5. Подбор  персонала на вакантные должности	Начальник сектора  валютных и неторговых операций, вкладов  банковских карт	5
Продолжение таблицы 11
1	2		3
1.6. Подготовка, обучение персонала и сдача  экзаменов	Удмуртское ОСБ № 8618, ОСБ № 4450, управляющий, старший экономист, начальник сектора валютных и неторговых операций, вкладов банковских карт, старший инспектор по пластиковым картам		10
1.7. Анализ  эффективности зарплатного проекта	Старший экономист		10
2.1. Заключение договора с ОАО ЧМЗ	Начальник сектора валютных и неторговых операций, вкладов банковских карт		5
2.2. Закупка  оборудования (банкоматов, терминалов, расходных материалов)	Начальник административно-хозяйственного отдела		5
2.3. Установка  оборудования	2 старших  инспектора по пластиковым картам, 2 инспектора отдела информатики и автоматизации банковских работ		3
2.4. Выдача  пластиковых карт работникам  ОАО ЧМЗ	ОСБ № 4450		5
2.5. Зачисление  на счета заработной платы  работникам ОАО ЧМЗ	3 операционных  работника ОПЕРУ		4
2.6. Выдача  заработной платы работникам  ОАО ЧМЗ	ОСБ № 4450		3
2.7. Оплата  за обслуживание расчетов по  банковским картам	ОАО ЧМЗ		2

 

       Рассмотрим  финансово-экономическую оценку зарплатного  проекта с ОАО ЧМЗ для 5000 работников с заработной платой 8000 рублей.

       На  приобретение оборудования затрачено 1393 тыс. руб.:

       - Банкомат Persona S-87 – 595 тыс. руб. (2 штуки – 1190 т.р.)

       - Терминал Omni 3750 – 29 тыс. руб. (5 штук – 145 т.р.)

       - Пластиковая карта – 11,6 рублей (5000 штук – 58 т.р.)

       Амортизационная норма – 32,43% согласно ведомости амортизационных отчислений по группе инвентаря

       Банкомат, терминал – срок службы 37 месяцев.

       Зарплатный  проект предусматривает текущие  и капитальные затраты. Капитальные  затраты носят единовременные характер и используются только в I квартале первого года на приобретение  оборудования: 2-х банкоматов, 5-ти терминалов, 5000 шт. пластиковых карт, а также на обучение сотрудников в ОСБ № 8618.

       К текущим затратам относятся эксплуатационные расходы: расходный материал для  банкоматов, обслуживание банкоматов, затраты на заработную плату 3-х операционных работников ОПЕРУ, которые 2 раза в месяц будут начислять заработную плату на счета пластиковых карт работникам ОАО ЧМЗ. Также к текущим затратам относятся отчисления из заработной платы.

       Затраты Глазовского ОСБ № 4450 для внедрения  проекта приведены в таблице 12. 

       Таблица 12 - Затраты Глазовского ОСБ № 4450 по внедрению зарплатного проекта, тыс.руб. 

Наименование  затрат, руб.	Расчетный период, квартал								Итого
	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Капитальные затраты:
1. Приобретение  оборудования (банкомат, терминалы,  пластиковые карты)	1393								1393
2. Затраты  на обучение персонала	1,505								1,505
ИТОГО:	1394,5								1394,5
Текущие затраты:
1. Эксплуатационные  расходы	3,24	3,24	3,24	3,24	3,24	3,24	3,24	3,24	25,92
2. Затраты  на зарплату		6,01	6,01	6,01	6,01	6,01	6,01	6,01	42,07
3. Отчисления  от зарплаты (26%)		1,56	1,56	1,56	1,56	1,56	1,56	1,56	10,92
ИТОГО:	3,24	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	78,91
ИТОГО инвестиций	1397,74	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	1473,41

 

       Финансово-экономическая  оценка эффективности зарплатного  проекта осуществлена на основе прогнозируемого  финансового результата от эксплуатации карточек в течение 2-х лет, который  равен 2 млн. 400 тыс. рублей ежегодно. Расчет доходов основан на применяемой в настоящее время в Глазовском ОСБ № 4450 ставке за зачисление на счет, составляющий 0,5% от суммы. Расчеты финансовых показателей приведены в таблице 13. 

       Таблица 13 - Расчет финансовых показателей, в  тыс.руб. 

Наименование показателя	Расчетный период, квартал								Итого
	1 год				2 год
	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Выручка (без НДС)		600	600	600	600	600	600	600	4200
Текущие расходы	3,24	10,81	10381	10,81	10,81	10,81	10,81	10,81	78,91
Амортизация оборудования		108,24	108,24	108,24	108,24	108,24	108,24	108,24	757,68
Прибыль до уплаты налогов		480,95	480,95	480,95	480,95	480,95	480,95	480,95	3366,65
Налог на прибыль (24%)		115,43	115,43	115,43	115,43	115,43	115,43	115,43	808,01
Чистая  прибыль		365,52	365,52	365,52	365,52	365,52	365,52	365,52	2558,64
Чистые  денежные поступления		473,76	473,76	473,76	473,76	473,76	473,76	473,76	3316,32