Учет кассовых операций. Формирование бухгалтерского баланса

Бухгалтерский учет денежных средств имеет важное значение для правильной организации денежного обращения, в эффективном использовании финансовых ресурсов. Умелое распределение денежных средств само по себе может приносить организации дополнительный доход. Поэтому нужно постоянно думать о рациональном вложении временно свободных денежных средств для получения прибыли.
Задачами курсовой работы являются:
- составление бухгалтерской отчетности предприятия в соответствии с приобретенными в процессе обучения навыками составления бухгалтерских проводок и правилами ведения бухгалтерского учета;
- составление бухгалтерских проводок по теме курсовой «Учет кассовых операций» и включение их в бухгалтерские регистры учета и в бухгалтерскую отчетность;
- проведение финансового анализа предприятия на основе данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Введение…………………………………………………………………………… 3
1. Учет кассовых операций………………………...………….……………………4
1.1 Ведение кассовых операций на предприятии….........................................4
1.2 Прием, выдача наличных средств. Кассовая
документация……………………………………………..…………………..… 6
1.3 Учет кассовых операций. Корреспонденция счетов…………………….10
1.4 Особенности учета кассовых операций на практическом примере……..15
2. Формирование бухгалтерского баланса……………………………................ 15
2.1 Составление бухгалтерского баланса на 01.12.2012 г. и формирование бухгалтерских проводок за Декабрь 2012 г................................................15
2.2 Схемы бухгалтерских счетов 50,51,60,70,90,91,99 за декабрь 2012
года………...…………....................................................................................25
2.3 Журнал-ордер и Главная книга счета 50…………...……………………32
2.4 Оборотно-шахматная ведомость за Декабрь 2012 года…………….…32
2.5 Оборотно-сальдовая ведомость за Декабрь 2012 г. …………….……..35
2.6 Реформация баланса и оборотно-сальдовая ведомость на 01.01.2013 г.…………………………………………………………………………………37
2.7 Окончательный баланс на 01.01.2013 г. и Отчет о прибылях и убытках за 2012 год ………………………………………………………………………...40
3. Анализ финансовых показателей……...…………………………………..…45
3.1 Структурный анализ актива и пассива…...………………….…………….45
3.2 Анализ финансовой устойчивости………………...…………….…………46
3.3 Анализ платежеспособности и ликвидности……………………..…….…47
Заключение………………………………………………………………………….51
Список литературы…………………………………………………………………52