Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Мая 2015 в 13:32, отчет по практике
Банк определяет в качестве капитала те статьи, которые определены в соответствии с законодательством Кыргызской Республики в качестве составляющих капитала кредитных организаций. В соответствии с требованиями Национального Банка Кыргызской Республики банки должны поддерживать норматив отношения величины капитала к величине активов, взвешенных с учетом риска, (далее, норматив достаточности капитала») выше определенного минимального уровня в 12%.
Отчет о совокупном доходе 1
Отчет о финансовом состоянии 2
Отчет о движении денежных средств 3
Отчет об изменениях в капитале 4
Примечания к финансовой отчетности 6-56
Менее 1 месяца |
От 1 дo 3 месяцев |
От 3 месяцев дo 1 года |
От 1 года дo 5 лет |
Свыше 5 лет |
Без срока погашения |
Просроченные |
Всего | |
Обязательства |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
Текущие счета и депозиты клиентов |
32,595 |
80 |
- |
5,090 |
- |
- |
- |
37,765 |
Кредиты от Министерства финансов Кыргызской Республики |
242 |
- |
130,734 |
817,273 |
446,505 |
- |
- |
1,394,754 |
Прочие привлеченные средства |
2,005 |
- |
45,577 |
16,817 |
276 |
12,718 |
- |
77,393 |
Прочие обязательства |
18,281 |
3,855 |
279 |
15,459 |
125 |
- |
- |
37,999 |
Обязательства по отложенному налогу |
- |
- |
- |
2,874 |
- |
- |
- |
2,874 |
Всего обязательств |
53,123 |
3,935 |
176,590 |
857,513 |
446,906 |
12,718 |
- |
1,550,785 |
Чистая позиция по состоянию на 31 декабря 2009 года |
121,461 |
115,113 |
235,239 |
881,744 |
(443,438) |
64,905 |
24,510 |
999,534 |
Чистая позиция по состоянию на 31 декабря 2008 года (пересчитано) |
150,180 |
84,626 |
234,787 |
1,012,400 |
(630,842) |
79,286 |
16,367 |
946,804 |
В связи с тем, что абсолютное большинство кредитов клиентов, предоставлены Банком в рамках проектов по аналогичным финансовым обязательствам, сроки пересмотра процентных ставок по активам и обязательствам в большинстве случаев совпадают со сроками погашения данных активов и обязательств.
Суммы, отраженные в таблицах, показывают балансовую стоимость активов и обязательств по состоянию на отчетную дату и не включают будущие суммы процентов.
В нижеследующей таблице отражена структура активов и обязательств Банка в разрезе валют по состоянию на 31 декабря 2009 года.
Сомы |
Доллары США |
Прочие валюты |
Всего | |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом | |
Активы |
||||
Касса |
11,018 |
3,953 |
1,792 |
16,763 |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республике |
18,199 |
- |
- |
18,199 |
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах |
- |
33,197 |
8,482 |
41,679 |
Кредиты, выданные клиентам |
2,373,486 |
- |
- |
2,373,486 |
Инвестиции, в ценные бумаги |
19,033 |
- |
- |
19,033 |
Основные средства |
63,179 |
- |
- |
63,179 |
Нематериальные активы |
11,245 |
- |
- |
11,245 |
Прочие активы |
6, 132 |
200 |
403 |
6,735 |
2,502,292 |
37,350 |
10,677 |
2,550,319 | |
Обязательства |
||||
Текущие счета и депозиты клиентов |
36,426 |
640 |
699 |
37,765 |
Кредиты от Министерства финансов Кыргызской Республики |
1,394,754 |
- |
- |
1,394,754 |
Прочие привлеченные средства |
39,496 |
37,897 |
- |
77,393 |
Прочие обязательства |
37,999 |
- |
- |
37,999 |
Обязательства по отложенному налогу |
2,874 |
- |
- |
2,874 |
Всего обязательств |
1,511,549 |
38,537 |
699 |
1,550,785 |
Чистая балансовая позиции по состоянию на 31 декабря 2009 года |
990,743 |
(1,187) |
9,978 |
999,534 |
Чистая балансовая позиции по состоянию на 31 декабря 2008 года (пересчитано) |
944,325 |
(1,987) |
4,466 |
946,804 |
Показатели отчета о совокупном доходе следует рассматривать в совокупности с примечаниями на страницах 5-57, которые являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.
Показатели отчета о финансовом положении следует рассматривать в совокупности с примечаниями на страницах 6-56, которые являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.
Показатели отчета о движении денежных средств, следует рассматривать в совокупности с примечаниями на страницах 6-56, которые являются неотъемлемой частью данной финансовой отчетности.
Показатели промежуточного отчета об изменениях в капитале следует рассматривать в совокупности примечаниями на страницах 6-57, которые являются неотъемлемой частью данной промежуточной финансовой отчетности.
20