Кредитование физических лиц

Важным элементом системы  кредитования населения, характеризующим  эффективность данной операции, является процентный доход от кредитных операций. Ранее данный доход мог быть увеличен банками за счет различного рода комиссий (за выдачу кредита, за его сопровождение, за рассмотрение пакета документов и т.д.), однако в настоящее время белорусским банкам запрещено устанавливать какие-либо иные платежи по розничным кредитам за исключением процентов за пользование ими.

Для анализа доходов, получаемых филиалом № 511 от операций розничного кредитования, составим таблицу 4.

 

 

Таблица 4 – Процентные доходы, полученные филиалом №511 ОАО «АСБ Беларусбанк» по кредитам физических лиц

Показатель	01.11.2012		01.11.2013		Изменение
	сумма, млн. руб.	удельный вес, %	сумма, млн. руб.	удельный вес, %	сумма, млн. руб.	удельный вес, %
Процентные доходы по кредитам, всего	11650,1	100,0	14721,1	100,0	3071,0	26,4
Удельный вес в общих доходах, %	39,1		41,4		2,3
Процентные доходы по розничным кредитам, млн. руб.	9039,7	77,6	11613,9	78,9	2574,2	28,5

Примечание  – Источник: собственная разработка

Таким образом, сумма  полученных процентных доходов по всем кредитам, предоставленным филиалом своим клиентам, в анализируемом периоде увеличилась на 26,4%, или на 3,1 млрд. рублей. Это изменение было вызвано двумя факторами: ростом кредитного портфеля и ростом процентных ставок по кредитам, который имеет место в последние годы.

Возрос и удельный вес доходов по кредитам в общей сумме доходов банка – с 39,1% на 01.10.2012 до 41,4% на 01.10.2013. Данный факт представляется весьма логичным, поскольку операции кредитования и должны быть основным источником доходов любого банка.

Что касается процентных доходов по розничным кредитам, то их сумма в анализируемом периоде  выросла на 2,6 млрд. рублей, или на 28,5%, а удельный вес в сумме  доходов по всем кредитам возрос на 2,3 процентного пункта – с 77,6 до 78,9%.

Иными словами, можно  утверждать, что операции по кредитованию населения являются одними из самых важных и самых доходных для анализируемого банковского учреждения, в связи с чем руководству филиала и банка в целом необходимо постоянно предпринимать меры по совершенствованию обслуживания населения, разработке новых интересных форм кредитования.

Таким образом, анализ практики кредитования физических лиц в филиале №511 ОАО «АСБ Беларусбанк», проведенный в данном разделе, позволил сделать ряд выводов.

Порядок бухгалтерского учета операций кредитования физических лиц в филиале основан на нормативных документах Национального банка Республики Беларусь и регламентирован локальными нормативными правовыми актами ОАО «АСБ Беларусбанк».

Кредитный портфель анализируемого филиала  за три квартала 2013 года увеличился по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года на 5,5 млрд. рублей. Кредиты, выданные населению, увеличились на 3,9 млрд. рублей и преобладали в кредитном портфеле анализируемого филиала, составляя более 73% его объема.

Тем не менее, несмотря на значительный рост по итогам первых трех кварталов текущего года, доля кредитов населению в структуре портфеля снизилась на 0,3 процентного пункта, составив по состоянию на 01.11.2013 73,1%.

Преобладающими в розничном кредитном портфеле филиала №511 в анализируемом периоде были кредиты, выдаваемые населению на потребительские нужды: 74,9% портфеля по состоянию на 01.10.2013.

Что касается кредитов на недвижимость, то задолженность населения  по ним за анализируемый период снизилась  на 4,5 млрд. рублей, в результате чего доля в розничном портфеле филиала составила всего 25,1% (на 01.10.2012 – 47,6%).

Среди кредитов на недвижимость наибольшей популярностью пользуются кредиты на приобретение готовых квартир и домов. Их удельный вес составил по состоянию на 01.10.2013 58,6% всех кредитов на недвижимость.

Рассматривая структуру  потребительских кредитов, выданных филиалом №511, следует отметить, что в ней сопоставимыми по удельным весам были «классические» потребительские кредиты и кредиты, выдаваемые с использованием банковских платежных карт. Их удельные веса в октябре 2013 года составляли соответственно 45,1 и 43,5%. Доля автокредитов также была довольно значительной и оставалась стабильной в анализируемом периоде: 11,7 и 11,4% всех потребительских кредитов.

Сумма процентных доходов по розничным кредитам в анализируемом периоде выросла на 2,6 млрд. рублей, или на 28,5%, а удельный вес в сумме доходов по всем кредитам возрос на 2,3 процентного пункта – с 77,6 до 78,9%, что позволяет утверждать об исключительной важности операций по кредитованию населения для филиала.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Перспективы  развития кредитования населения  в Республике Беларусь

 

В различные годы, как авторы теоретических исследований, так и банкиры-практики выделяли целый ряд факторов, препятствующих развитию кредитования населения в стране. Среди этих факторов были как субъективные, так и объективные, однако в той или иной мере банки находили возможности их учитывать и преодолевать, уверенно наращивая объемы кредитования населения. Одновременно и государство проводило политику, направленную на повышение доступности кредитов для населения.

Так, например, в ответ  на проблему ограниченности физической доступности банковских учреждений для населения мелких населенных пунктов банки стали заключать агентские соглашения с РУП «Белпочта», отделения которой есть даже в самых небольших поселках [12, c.27].

Стремясь разрешить  противоречие различий в уровнях доходов населения, проживающего в различных регионов, ряд банков стал проводить политику дифференцированных процентных ставок в разрезе географии.

Сражаясь с мошенничеством при получении кредитов и их возврате банки организовали в своих структурах подразделения, выполняющие функции  экономической безопасности и функции  коллекторов. Одновременно для решения этой проблемы было создано централизованное бюро кредитных историй, позволяющее банкам на предварительном этапе существенно снизить риск невозврата кредита [6, c.20].

Тем не менее, на мой взгляд, на современном этапе развития экономики страны не очень актуально говорить о столь незначительных проблемах, поскольку в настоящее время перспективы дальнейшего развития системы кредитования населения в целом представляются достаточно не радужными. Этому способствует несколько факторов.

Во-первых, в силу изменений законодательства под угрозой развитие потребительского кредитования.

Общеизвестно, что ставки по потребительским кредитам являются самыми высокими, что связано с  целым рядом факторов, важнейший  из которых – высокая степень  риска при проведении данных операций [10]. Это обусловлено тем, что, выдавая потребительские кредиты, банки, с целью наращивания объемов кредитования, упрощают механизмы проверки потенциальных клиентов, что, естественно, приводит к необходимости проведения претензионной работы по возврату выданных недобросовестным клиентам кредитов.

Одним из негативных результатов  политики высоких процентных ставок становится то, что в условиях относительно невысокого уровня финансовой грамотности  населения определенные его слои, ходатайствуя о получении кредита, зачастую не отдают себе отчет в том, какова будет конечная сумма погашения.

Преследуя благородную  цель защиты граждан, Национальный банк Республики Беларусь некоторое время  вырабатывал идею внедрения механизма  ограничения процентных ставок по кредитам. В результате данная идея нашла воплощение в Постановлении Правления Национального банка №544 от 20 сентября 2013 года, которое вступит в силу с 1 января 2014 года [14].

Согласно данному постановлению, с начала будущего года кредиты, ставки по которым в несколько раз будут превышать ставку рефинансирования Национального банка, станут для банков экономически невыгодными. 

Кредиты, ставка по которым  в 2,5-3 раза превышает ставку рефинансирования, станут относиться к восьмой группе риска, степень риска по таким кредитам устанавливается на уровне 200%.

Если ставка по кредиту больше ставки рефинансирования более чем в 3 раза, степень риска составит 500%. Для сравнения: в настоящий момент степень риска по розничным кредитам составляет 75%. И такой показатель сохранится только для тех кредитов, ставка по которым не превышает ставку рефинансирования больше, чем в 2,5 раза. При такой степени риска банк на 1 рубль собственного капитала может выдать около 13 рублей кредитов. В то же время если степень риска (согласно классификации Национального банка) по кредиту возрастет до 200%, то на 1 рубль собственного капитала банк может выдать только 5 рублей в виде кредитов, а в случае со степенью риска 500% на 1 рубль капитала банк может выдать только 2 рубля кредита.

Если исходить из сегодняшней  величины ставки рефинансирования (а это 23,5%), кредитовать на прежних условиях банки смогут по ставке, не превышающей 58,75% годовых. А это абсолютно нереально при действующих ставках по рублевым депозитам, которые находятся на уровне 45-50% годовых, и стоимости ресурсов на межбанковском рынке (53-78% годовых).

Конечно, если банк имеет  возможность увеличивать собственный  капитал, то можно продолжать кредитовать  под высокие процентные ставки, и  новые правила не станут помехой. Однако вряд ли акционеры банков пойдут на увеличение капитала.

Для банка невыгодно  иметь даже сверхдоходные кредиты (активы), которые будут всего  лишь в два раза превышать капитал  банка. Обеспечить рентабельность капитала при такой пропорции будет невозможно [8].

Таким образом, если банки  не хотят, чтобы их кредиты имели  степень риска 500%, они не должны устанавливать  процентные ставки по кредитам, превышающие  в тройном размере ставку рефинансирования (23,5%), что эквивалентно 70,5% годовых. А ведь именно в этом диапазоне (и даже выше) в настоящее время находятся процентные ставки по экспресс-кредитам.

Следовательно, исходя из размеров собственного капитала, банки смогут выдавать в разы меньше кредитов по высоким ставкам.

На мой взгляд, данная мера направлена, в первую очередь, против банков, основной операцией которых является экспресс-кредитование, однако она может оказаться фатальной для рынка потребительского кредитования страны в целом – активность банков на данном сегменте существенно снизится.

В этих условиях, скорее всего, нишу экспресс-кредитования попытаются занять организации, занимающиеся микрофинансовой  деятельностью.

Учитывая, что инфляционные и девальвационные ожидания у  населения в настоящее время  сохраняются, спрос на рубли даже по высоким процентным ставкам будет. Этот спрос переместится на рынок микрофинансирования, который не подконтролен сегодня Национальному банку. Правда, к настоящему времени подготовлен проект указа о регулировании деятельности микрофинансовых организаций, согласно которому Национальный банк получит полномочия по регулированию рынка микрофинансирования. Благодаря таким полномочиям белорусский центральный банк сможет ограничить процентные ставки и по кредитам, которые выдают микрофинансовые организации.

Однако спрос всё равно сохранится, что, в условиях регулируемых процентных ставок, может породить нелегальный рынок микрофинансирования и потребительского кредитования [8].

Иными словами, Национальный банк пытается решить проблему административным путем – резко повысив требования к капиталу банков, которые устанавливают высокие процентные ставки по кредитам. В то же время, представители банковского сектора считают, что такого рода действия регулятора могут заставить банки ограничить объемы потребительского кредитования, в результате чего большинство законопослушных и платежеспособных клиентов могут просто потерять возможность получить кредит.

Во-вторых, высокая стоимость  рублевых ресурсов на рынке ставит под угрозу развитие системы кредитования недвижимости. Известно, что с учетом значительных размеров сумм кредитов, выдаваемых на финансирование недвижимости, платежи по таким кредитам даже при относительно невысоких процентных ставках были весьма ощутимыми для населения. В условиях же роста процентных ставок такие кредиты становятся и вовсе недоступными. Здесь, казалось бы, одним из выходов из сложившейся ситуации могли бы стать валютные кредиты, ставки по которым благодаря устойчивости курса валюты кредитования могут быть значительно ниже, однако кредитование населения в иностранной валюте в нашей стране также под запретом.

В сложившихся условиях практически все банки Беларуси перестали выдавать кредиты на недвижимость. По состоянию на ноябрь 2013 года получить кредит на недвижимость можно лишь в ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «АСБ Беларусбанк», однако условия у них по таким кредитам достаточно жесткие.