Анализ движения денежных средств предприятия ООО «Актив-плюс»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Ноября 2012 в 18:54, курсовая работа

Краткое описание

Целью написания данной курсовой работы является проведение анализа состояния и движения денежных средств на примере конкретного предприятия.
Выполнению поставленной цели способствует решение следующих задач:
1) рассмотрение теоретических и методических основ анализа денежных средств;
2) рассмотрение организационно-экономической характеристики предприятия;
3) анализ величины денежных средств,
4) определение длительности периода оборота денежных средств;
3) анализ движения денежных потоков;
4) изыскание путей улучшения обеспеченности предприятия денежными средствами.

Содержание

Введение 4
1 Теоретические основы методики анализа денежных средств 6
2 Организационно-экономическая характеристика предприятия 19
3 Анализ состояния и движения денежных средств 25
3.1 Анализ наличия денежных средств и платежеспособность предприятия 25
3.2 Анализ структуры денежных средств и их оборачиваемости 28
3.3 Анализ движения денежных потоков 34
3.3.1 Прямой метод анализа денежных потоков 34
3.3.2 Косвенный метод анализа денежных потоков 37
3.4 Коэффициентный метод анализа денежных средств 39
3.5 Пути улучшения обеспеченности предприятия денежными средствами и их использования 42
Заключение 47
Библиографический список 48
Приложения 50

Скачать полностью (301.61 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

31231 фев 2012 ВГУ КУР ЭА АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ Актив-плюс.DOC

— 1.17 Мб (Скачать документ)

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период прошлого года
1	2	3	4
Справочно: Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:* по привилегированным типа А	201
по обычным	202
		3
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:* по привилегированным типа А	203
по обычным	204
		3	4
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:* по привилегированным типа Б	205
		3
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:* по привилегированным типа Б	206
*Заполняется в годовой бухгалтерской отчетности.

Расшифровка отдельных прибылей и убытков
Наименование показателя	Код строки	За отчетный период			За аналогичный период предыдущего года
		прибыль	убыток		прибыль	убыток
1	2	3	4		5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	0	(0)		0	0
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	0	(0)		0	0
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230	0	(0)		0	0
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	0	(0)		0	0
Снижение себестоимости материально- производственных запасов на конец отчетного периода	250	Х	(0)		Х	(0)
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	0	(0)		0	0
Руководитель				Главный бухгалтер
(подпись) (расшифровка подписи)				(подпись) (расшифровка подписи)

"25" января 2012 г.

Приложение Ж

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
					КОДЫ
				Форма № 04 по ОКУД	0710004
за	2011 год			Дата (год, месяц, число)	31.12.2011
Организация	ООО «Актив-плюс»			по ОКПО	00356412
Идентификационный номер налогоплательщика				ИНН
Вид деятельности				по ОКДП
Организационно-правовая форма /форма собственности				по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения:	Тыс. руб.			по ОКЕИ	384

Наименование показателя	Код строки	Сумма	из нее
Наименование показателя	Код строки	Сумма	по текущей деятельности	по инвестиционной деятельности	по финансовой деятельности
1	2	3	4	5	6
1.Остаток денежных средств на начало года	010	789	Х	Х	Х
2. Поступило денежных средств - всего	020	47651	47651	0	0
в том числе: выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг	030	47627	47627	Х	Х
выручка от продажи основных средств и иного имущества	040	0	0	0	0
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	050	0	0	Х	Х
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	060	0	0	0	0
безвозмездно	070	0	0	0	0
кредиты полученные	080	0	0	0	0
займы полученные	085	0	0	0	0
дивиденды,проценты по финансовым вложениям	090	0	Х	Х	Х
прочие поступления	110	24	24	0	0
3.Направлено денежных средств - всего	120	47413	47413	0	0
в том числе : на оплату приобретенных товаров, работ, услуг	130	37613	37613	0	0
на оплату труда	140	4297	Х	Х	Х
отчисления в государственные внебюджетные фонды	150	1764	Х	Х	Х
на выдачу подотчетных сумм	160	153	153	0	0
на выдачу авансов	170	0	0	0	0
на оплату долевого участия в строительстве	180	0	Х	Х	Х
на оплату машин, оборудования и транспортных средств	190	0		0	0
на финансовые вложения	200	0	Х	0	0
на выплаты учредителям	210	0	Х	0	0
на расчеты с бюджетом	220	2978	2978	Х	Х
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам	230	356	356	0	0
прочие выплаты, перечисления и т.п.	250	252	252	0	0
4.Остаток денежных средств на конец отчетного периода	260	1027	Х	Х	Х
СПРАВОЧНО: Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего	270	8087
в том числе по расчетам: с юридическими лицами	280	1760
с физическими лицами	290	6327
из них с применением: контрольно - кассовых аппаратов	291	6327
бланков строгой отчетности	292	0
другие	293	0
Наличные денежные средства: поступило из банка в кассу организации	295	32871
сдано в банк из кассы организации	296	42763

Приложение И

Выписка из Приложения к бухгалтерскому балансу форма №5

Тыс. руб.

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя	Код строки	За отчетный год
1	2	3
Материальные затраты	610	37613
в том числе: сырье и материалы	611	29376
топливо и энергия	612	5061
запасные части	613	3176
Затраты на оплату труда	620	4297
Отчисления на социальные нужды	630	1764
Амортизация	640	510
Прочие затраты	650	2978
в том числе: налоги, включаемые в затраты	651	2978
арендная плата	652	0
подготовка и переподготовка кадров	653	0
Итого по элементам затрат	660	47162

Приложение К

Приложение Л

Информация о работе Анализ движения денежных средств предприятия ООО «Актив-плюс»