Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Октября 2015 в 13:53, курсовая работа
Составление бизнес-плана - это сложный комплекс задач, мероприятий, работ, процедур (технологических, технических, организационных, финансовых и т.п.) должен быть системно организован в пространстве и во времени (от стадии зарождения идеи до стадии ее реализации) и системно управляем.
Приложение Д
Таблица Д.1 – Накладные операционные расходы, млн. руб.
Статья |
Год осуществления проекта |
Итого | ||||||||||||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 | ||
Коммунальные услуги |
0,00 |
0,00 |
0,31 |
0,32 |
0,32 |
0,33 |
0,34 |
0,34 |
0,35 |
0,36 |
0,37 |
0,37 |
0,38 |
0,39 |
0,40 |
0,40 |
0,41 |
5,40 |
Вывоз мусора |
0,00 |
0,00 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,08 |
Охрана |
0,00 |
0,00 |
0,25 |
0,25 |
0,26 |
0,26 |
0,27 |
0,28 |
0,28 |
0,29 |
0,29 |
0,30 |
0,30 |
0,31 |
0,32 |
0,32 |
0,33 |
4,32 |
Оптимизация и продвижение сайта |
0,24 |
0,24 |
0,25 |
0,25 |
0,26 |
0,26 |
0,27 |
0,28 |
0,28 |
0,29 |
0,29 |
0,30 |
0,30 |
0,31 |
0,32 |
0,32 |
0,33 |
4,80 |
Услуги интернет |
0,00 |
0,00 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,08 |
Мобильная связь |
0,00 |
0,00 |
0,12 |
0,13 |
0,13 |
0,13 |
0,14 |
0,14 |
0,14 |
0,14 |
0,15 |
0,15 |
0,15 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
2,16 |
Маркетинг и реклама |
0,00 |
0,00 |
3,59 |
3,95 |
4,35 |
4,78 |
5,26 |
5,79 |
6,37 |
7,00 |
7,70 |
8,47 |
9,32 |
10,25 |
11,28 |
12,41 |
13,65 |
114,17 |
Расходы на оформление, сертификацию |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,20 |
Обслуживание ККТ |
0,00 |
0,00 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,08 |
Затраты на персонал (подбор, обучение, соц. программа) |
0,00 |
0,00 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
0,08 |
1,08 |
Услуги банков |
0,00 |
0,00 |
0,90 |
0,99 |
1,09 |
1,20 |
1,32 |
1,45 |
1,59 |
1,75 |
1,93 |
2,12 |
2,33 |
2,56 |
2,82 |
3,10 |
3,41 |
28,54 |
Офисные расходы |
0,00 |
0,00 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,05 |
0,65 |
Итого |
0,30 |
0,31 |
5,78 |
6,25 |
6,77 |
7,34 |
7,97 |
8,65 |
9,41 |
10,23 |
11,14 |
12,13 |
13,22 |
14,41 |
15,73 |
17,17 |
18,75 |
165,56 |
Приложение Е
Таблица Е.1 – Налоги
Статья затрат |
Год реализации проекта |
Итого | ||||||||||||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 | ||
Налог на имущество |
1,9 |
3,0 |
2,7 |
2,5 |
2,3 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
2,2 |
38,8 |
Исходящий НДС |
0,0 |
0,0 |
13,7 |
15,1 |
16,6 |
18,2 |
20,1 |
22,1 |
24,3 |
26,7 |
29,4 |
32,3 |
35,5 |
39,1 |
43,0 |
47,3 |
52,0 |
435,4 |
НДС к возмещению |
14,4 |
9,0 |
3,0 |
3,3 |
3,6 |
3,9 |
4,2 |
4,6 |
5,0 |
5,5 |
6,0 |
6,5 |
7,1 |
7,8 |
8,5 |
9,3 |
10,2 |
112,0 |
Налог на прибыль |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,6 |
1,8 |
4,3 |
6,4 |
10,1 |
11,8 |
13,7 |
15,8 |
18,2 |
20,7 |
23,6 |
26,8 |
30,3 |
34,2 |
218,3 |
Всего |
-12,5 |
-6,1 |
13,4 |
14,9 |
17,1 |
20,8 |
24,4 |
29,8 |
33,3 |
37,2 |
41,4 |
46,1 |
51,4 |
57,1 |
63,5 |
70,5 |
78,2 |
580,5 |
Таблица Е.2 - Расчеты по банковскому кредиту
Показатель |
Год реализации проекта |
Итого | ||||||||||||||||
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 | ||
Финансирование (кредит) |
0,0 |
55,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
55,5 |
Возврат кредита |
0,0 |
0,0 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
11,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
110,6 |
Приложение Ж
Таблица Ж.1 – План прибылей и убытков, млн. руб.
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
Итого |
Выручка от реализации |
0,0 |
0,0 |
76,1 |
83,7 |
92,1 |
101,3 |
111,5 |
122,6 |
134,9 |
148,4 |
163,2 |
179,5 |
197,5 |
217,2 |
238,9 |
262,8 |
289,1 |
2418,9 |
Себестоимость реализации |
0,0 |
0,0 |
-27,0 |
-28,5 |
-30,2 |
-32,1 |
-34,0 |
-36,2 |
-38,5 |
-41,0 |
-43,7 |
-46,7 |
-49,9 |
-53,3 |
-57,1 |
-61,2 |
-65,7 |
-645,2 |
Сырье и материалы |
0,0 |
0,0 |
-7,7 |
-8,4 |
-9,3 |
-10,2 |
-11,2 |
-12,3 |
-13,6 |
-14,9 |
-16,4 |
-18,1 |
-19,9 |
-21,9 |
-24,1 |
-26,5 |
-29,1 |
-243,5 |
Расходы на содержание, эксплуатацию и ремонт ОФ |
0,0 |
0,0 |
-0,9 |
-1,0 |
-1,1 |
-1,2 |
-1,4 |
-1,5 |
-1,6 |
-1,8 |
-2,0 |
-2,2 |
-2,4 |
-2,7 |
-2,9 |
-3,2 |
-3,5 |
-29,5 |
Производственный персонал |
0,0 |
0,0 |
-16,1 |
-16,6 |
-17,1 |
-17,6 |
-18,1 |
-18,6 |
-19,2 |
-19,8 |
-20,4 |
-21,0 |
-21,6 |
-22,3 |
-22,9 |
-23,6 |
-24,3 |
-299,0 |
Затраты на электроэнергию и топливо, используемое при эксплуатации производственного оборудования |
0,0 |
0,0 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,5 |
-0,5 |
-0,6 |
-0,6 |
-5,4 |
Услуги сторонних организаций |
0,0 |
0,0 |
-1,4 |
-1,5 |
-1,7 |
-1,8 |
-2,0 |
-2,2 |
-2,4 |
-2,7 |
-2,9 |
-3,2 |
-3,6 |
-3,9 |
-4,3 |
-4,7 |
-5,2 |
-43,5 |
Прочие производственные расходы |
0,0 |
0,0 |
-0,8 |
-0,8 |
-0,9 |
-1,0 |
-1,1 |
-1,2 |
-1,3 |
-1,5 |
-1,6 |
-1,8 |
-2,0 |
-2,2 |
-2,4 |
-2,6 |
-2,9 |
-24,2 |
Валовая прибыль |
0,0 |
0,0 |
49,2 |
55,2 |
61,9 |
69,3 |
77,4 |
86,4 |
96,4 |
107,4 |
119,5 |
132,8 |
147,6 |
163,9 |
181,8 |
201,6 |
223,4 |
1773,7 |
Рентабельность по валовой прибыли, % |
0% |
0% |
65% |
66% |
67% |
68% |
69% |
70% |
71% |
72% |
73% |
74% |
75% |
75% |
76% |
77% |
77% |
73% |
Накладные операционные расходы |
-2,0 |
-3,0 |
-30,2 |
-31,0 |
-32,0 |
-33,1 |
-34,4 |
-35,7 |
-37,2 |
-38,7 |
-40,3 |
-42,1 |
-43,9 |
-45,9 |
-47,9 |
-50,2 |
-52,6 |
-600,1 |
Коммерческий и административный персонал |
0,0 |
0,0 |
-22,7 |
-23,4 |
-24,1 |
-24,8 |
-25,6 |
-26,3 |
-27,1 |
-27,9 |
-28,8 |
-29,6 |
-30,5 |
-31,4 |
-32,4 |
-33,4 |
-34,4 |
-422,5 |
Содержание зданий и помещений |
0,0 |
0,0 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-0,4 |
-5,5 |
Аренда |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Охрана и обеспечение безопасности |
0,0 |
0,0 |
-0,2 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,3 |
-4,3 |
Услуги связи и IT-расходы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Маркетинг и Реклама |
0,0 |
0,0 |
-3,0 |
-3,3 |
-3,7 |
-4,1 |
-4,5 |
-4,9 |
-5,4 |
-5,9 |
-6,5 |
-7,2 |
-7,9 |
-8,7 |
-9,6 |
-10,5 |
-11,6 |
-96,8 |
продолжение таблицы Ж.1 | ||||||||||||||||||
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
Итого |
Профессиональные услуги |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-1,9 |
Офисные расходы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-0,6 |
Затраты на персонал (подбор, обучение, соц. программа) |
0,0 |
0,0 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-0,1 |
-1,1 |
Прочие операционные расходы |
-1,9 |
-3,0 |
-3,6 |
-3,5 |
-3,4 |
-3,4 |
-3,5 |
-3,7 |
-3,8 |
-4,0 |
-4,1 |
-4,3 |
-4,5 |
-4,8 |
-5,0 |
-5,3 |
-5,6 |
-67,4 |
EBITDA |
-2,0 |
-3,0 |
19,0 |
24,2 |
29,9 |
36,2 |
43,0 |
50,7 |
59,2 |
68,6 |
79,1 |
90,8 |
103,7 |
118,0 |
133,9 |
151,4 |
170,9 |
1173,6 |
Рентабельность по EBITDA, % |
0% |
0% |
25% |
29% |
32% |
36% |
39% |
41% |
44% |
46% |
48% |
51% |
53% |
54% |
56% |
58% |
59% |
49% |
Амортизация |
-6,2 |
-10,0 |
-10,0 |
-10,0 |
-10,0 |
-3,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-50,1 |
EBIT |
-8,2 |
-13,0 |
9,0 |
14,1 |
19,9 |
32,3 |
43,0 |
50,7 |
59,2 |
68,6 |
79,1 |
90,8 |
103,7 |
118,0 |
133,9 |
151,4 |
170,9 |
1123,5 |
Рентабельность по EBIT, % |
0% |
0% |
12% |
17% |
22% |
32% |
39% |
41% |
44% |
46% |
48% |
51% |
53% |
54% |
56% |
58% |
59% |
46% |
Проценты по кредитам к уплате |
0,0 |
0,0 |
-11,1 |
-11,1 |
-11,1 |
-11,1 |
-11,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-55,3 |
Прибыль до налогообложения |
-8,2 |
-13,0 |
-2,1 |
3,1 |
8,8 |
21,3 |
32,0 |
50,7 |
59,2 |
68,6 |
79,1 |
90,8 |
103,7 |
118,0 |
133,9 |
151,4 |
170,9 |
1068,2 |
Налог на прибыль |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-0,6 |
-1,8 |
-4,3 |
-6,4 |
-10,1 |
-11,8 |
-13,7 |
-15,8 |
-18,2 |
-20,7 |
-23,6 |
-26,8 |
-30,3 |
-34,2 |
-218,3 |
Чистая прибыль |
-8,2 |
-13,0 |
-2,1 |
2,5 |
7,1 |
17,0 |
25,6 |
40,5 |
47,4 |
54,9 |
63,3 |
72,6 |
83,0 |
94,4 |
107,1 |
121,1 |
136,7 |
849,9 |
Рентабельность по NP, % |
0% |
0% |
-3% |
4% |
10% |
21% |
29% |
41% |
44% |
46% |
48% |
51% |
53% |
54% |
56% |
58% |
59% |
44% |
Приложение И
Таблица И.1 – План движения денежных средств
Статья |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
Итого |
Остаток на начало периода, t0 |
0,0 |
9,3 |
13,1 |
10,0 |
11,5 |
17,5 |
27,3 |
41,8 |
71,3 |
107,6 |
151,4 |
203,7 |
265,3 |
348,2 |
442,6 |
<span class="dash041e_0431 |
Информация о работе Бизнес-план открытия новой гостиницы ООО “Гайот” Санкт-Петербург