Бизнес-план открытия новой гостиницы ООО “Гайот” Санкт-Петербург

 

Заключение

Настоящий проект не имеет фиксированного срока жизни, а, следовательно, судить о валовой прибыли можно только опираясь на рассматриваемый период планирования.

Чистый дисконтированный доход при первоначальных вложениях 157,1 млн. руб. и ставке дисконтирования 23,1% составил 6 млн. руб. за 16 лет, точка безубыточности достигается при объеме продаж в 80,6 млн. руб. Срок окупаемости проекта составляет 15 лет.

К концу первого года осуществления деятельности у предприятия образуется много свободных денежных средств, полученных за счет прибыли. В финансовом плане не рассмотрено использование этих средств, однако принять решение об их использовании для развития предприятия можно позже, когда будут известны изменения, произошедшие на рынке. Свободные денежные средства обеспечивают гибкость предприятия.

Основным риском проекта является снижение спроса на услуги по сравнению с запланированным уровнем. На объем продаж влияет большинство рыночных факторов – уровень доходов населения, внешнеэкономическая ситуация, изменение цен, изменение предпочтений клиентов и т.д. Остальные факторы, не связанные с объемом заказов, влияют на показатели проекта косвенно, так что невозможно отследить их влияние на плановые показатели, либо так, что это приводит к пропорциональному изменению всех показателей плана. Так, например, увеличение цены на материалы повлечет за собой увеличение цен на всем рынке, следовательно, рынок увеличит цены на продукцию (услуги). При незначительном повышении цен это просто увеличит затраты и прибыль одновременно, а в случае высокого повышения – приведет к сокращению спроса и, соответственно, сокращению числа заказов. Поэтому в качестве параметра при анализе чувствительности проекта использовался именно объем реализации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Белал А.А., Голубева Л.Ф. Основные категории бизнес-плана // Социально-экономические явления и процессы, 2015.– с. 7-12.

2. Бизнес-планирование [Электронный ресурс]. -[2012]. -Режим доступа: http://www.finanalis.ru/litra/391/2667.html . Дата обращения: 18.07.2015

3. Гаранина Е.Н. Клиентоориентированная концепция конкурентоспособности гостиницы // Вестник РМАТ, 2015.– с. 78-89.

4. Гареев Р. Сущность и особенности гостиничного качества // Риск: ресурсы, информация, снабжение, конкуренция, 2014.– с. 209-212.

5. Закипной М.В. Проблемные вопросы информационного обеспечения туристических фирм в современных условиях и способы их решения // Социальная политика и социология. 2013. - с. 242-251.

6. Земельный участок в историческом центре Санкт-Петербурга. Альтера Инвест. [Электронный ресурс]. Url: http://alterainvest.ru/products/detail/24428/. Дата обращения 15.07.2015.

7. Как можно оценить экономическую эффективность проекта // Финансовый директор, 2014. [Электронный ресурс]. Url: http://fd.ru/articles/39357-kak-mojno-otsenit-ekonomicheskuyu-effektivnost-proekta. Дата обращения 18.07.2015.

8. Крамаренко М.А. Функционально-планировочная организация участка курортной гостиницы // Технические науки – от теории к практике, 2014. -с. 116-121.

9. Лапыгин Ю.Н., Лапыгин Д.Ю. Бизнес-план. Стратегии и тактика развития компании. - М.: Омега-Л, - 2011. – 143 с.

10. Левыкин В.М., Дэвон В.В. Исследование ключевых факторов, влияющих на прибыль мини-гостиницы в рамках проекта по совершенствованию ее деятельности// Технологический аудит и резервы производства, 2015. – с. 12-27.

11. Лосев В.А. Как составить бизнес-план. Практическое руководство. - Киев.: Вильямс, - 2013. - 208 с.

12. Макринова Е.И., Святая Е.О. Состояние и тенденции развития регионального рынка гостиничных услуг // Фундаментальные исследования, 2014.– с. 539-543.

13. Назаркина В.А., Штейнгольц Б.И. Особенности потребительского спроса в гостиничной сфере // Наука о человеке: гуманитарные исследования, 2014.  – с. 122-126.

14. Орлова Д.И. Основные тенденции развития индустрии гостеприимства в России // Экономика и современный менеджмент: теория и практика, 2015. -с.41-47.

15. Печерица Е.В. Возможные пути повышения энергоэффективности на предприятии гостиничного бизнеса // Технико-технологические проблемы сервиса, 2014.– с.79 – 83.

16. Соколовская М.О. Развитие рынка гостиничных услуг в России // Теоретические и прикладные аспекты современной науки, 2015.– с. 132-133.

17. Цвиркун А.Д., Акинфеев В.К. Бизнес-план. Анализ инвестиций. Методы и инструментальные средства. - М.: Ось-89, - 2013. - 320 с.

 

Приложения

Приложение А

Выручка от реализации

Номенклатурная группа	Год реализации проекта																	Итого
	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
Проживание в одноместном номере	0,0	0,0	11,5	12,7	13,9	15,3	16,8	18,5	20,4	22,4	24,7	27,1	29,8	32,8	36,1	39,7	43,7	365,6
Проживание в двухместном номере (стандарт улучшенный)	0,0	0,0	19,3	21,3	23,4	25,7	28,3	31,1	34,2	37,7	41,4	45,6	50,1	55,1	60,6	66,7	73,4	614,0
Проживание в двухместном номере (Стандарт)	0,0	0,0	25,7	28,3	31,1	34,2	37,7	41,4	45,6	50,1	55,2	60,7	66,7	73,4	80,7	88,8	97,7	817,5
Проживание в номере - студии	0,0	0,0	10,0	11,0	12,1	13,3	14,7	16,1	17,7	19,5	21,5	23,6	26,0	28,6	31,4	34,6	38,0	318,3
Проживание в королевском люксе	0,0	0,0	11,5	12,6	13,9	15,3	16,8	18,5	20,3	22,4	24,6	27,1	29,8	32,7	36,0	39,6	43,6	364,5
Проживание в президентских апартаментах	0,0	0,0	8,2	9,0	9,9	10,9	12,0	13,2	14,6	16,0	17,6	19,4	21,3	23,5	25,8	28,4	31,2	261,2
Дополнительные услуги	0,0	0,0	3,6	3,9	4,3	4,7	5,2	5,7	6,3	7,0	7,6	8,4	9,3	10,2	11,2	12,3	13,5	113,3
Итого	0,0	0,0	89,8	98,8	108,7	119,6	131,5	144,7	159,1	175,1	192,6	211,8	233,0	256,3	281,9	310,1	341,2	2854,3

 

Приложение Б

Таблица Б.1 – Штатное расписание

Наименование отдела/ должности			Количество штатных единиц	Оклад, тыс. руб.	Формула начисления заработной платы
					Оклад + фиксированная премия	Оклад + процент от выручки
Ген. Директор			1	50	50
Служба главного бухгалтера
	Главный бухгалтер		1	36	50
		Зам. Главного бухгалтера	1	24	50
		Бухгалтер по заработной плате	1	22	50
		Бухгалтер-калькулятор	1	20	50
		Бухгалтер-кассир	1	20	50
		Экономист	1	21	50
Отдел маркетинга
	Руководитель отдела маркетинга		1	30		0,32
		Специалист по маркетингу	1	20		0,28
Служба безопасности
	Руководитель службы безопасности		1	28	50
		Охранники	12	15	50
Служба размещения
	Руководитель службы размещения		1	25		0,09
		Менеджер службы бронирования	1	15		0,28
		Менеджер службы обслуживания	4	17		0,27
		Менеджер службы обслуживания номерного фонда	10	15		0,2
		Менеджер службы приема и расчетной части	4	17		0,23
Продолжение таблицы Б.1
Наименование отдела/ должности			Количество штатных единиц	Оклад, тыс. руб.	Формула начисления заработной платы
					Оклад + фиксированная премия	Оклад + процент от выручки
Служба обустройства территории
	Руководитель службы обустройства территории		1	25	50
		Садовники	2	20	50
		Уборщики территории	4	17	50
Служба главного инженера
	Главный инженер		1	35	50
		Электрики	2	21	50
		Рабочие по ремонту зданий и сооружений	2	20	50
Служба питания
	Заведующий производством		1	35		0,08
		Шеф-повар	1	33		0,32
		Рабочие столовой	10	20		0,2
		Обслуживание в номере, менеджер по напиткам	5	20		0,2
		Обслуживание мероприятий	3	20		0,2
Отдел кадров			1	24	50
Итого			75

 

Приложение В

 

Таблица В-1 – Фонд оплаты труда, налоги и отчисления, млн. руб.

Функциональная группа	Год																	Итого
	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
Административный персонал
Заработная плата	0,00	0,00	14,12	14,54	14,98	15,43	15,89	16,37	16,86	17,37	17,89	18,42	18,98	19,55	20,13	20,74	21,36	262,63
Налоги и Отчисления	0,00	0,00	6,98	7,19	7,40	7,63	7,86	8,09	8,33	8,58	8,84	9,11	9,38	9,66	9,95	10,25	10,56	129,81
ФОТ с отчислениями	0,00	0,00	21,10	21,73	22,38	23,06	23,75	24,46	25,19	25,95	26,73	27,53	28,36	29,21	30,08	30,99	31,92	392,44
Коммерческий персонал
Заработная плата	0,00	0,00	1,08	1,11	1,15	1,18	1,22	1,25	1,29	1,33	1,37	1,41	1,45	1,50	1,54	1,59	1,64	20,11
Налоги и Отчисления	0,00	0,00	0,53	0,55	0,57	0,58	0,60	0,62	0,64	0,66	0,68	0,70	0,72	0,74	0,76	0,78	0,81	9,94
ФОТ с отчислениями	0,00	0,00	1,62	1,66	1,71	1,77	1,82	1,87	1,93	1,99	2,05	2,11	2,17	2,24	2,30	2,37	2,44	30,04
Производственный персонал
Заработная плата	0,00	0,00	10,76	11,08	11,42	11,76	12,11	12,47	12,85	13,23	13,63	14,04	14,46	14,89	15,34	15,80	16,28	200,13
Налоги и Отчисления	0,00	0,00	5,32	5,48	5,64	5,81	5,99	6,17	6,35	6,54	6,74	6,94	7,15	7,36	7,58	7,81	8,04	98,91
ФОТ с отчислениями	0,00	0,00	16,08	16,56	17,06	17,57	18,10	18,64	19,20	19,77	20,37	20,98	21,61	22,26	22,92	23,61	24,32	299,04
ИТОГО
Заработная плата	0,00	0,00	25,96	26,74	27,54	28,37	29,22	30,10	31,00	31,93	32,89	33,87	34,89	35,94	37,02	38,13	39,27	482,87
Налоги и Отчисления	0,00	0,00	12,83	13,22	13,61	14,02	14,44	14,88	15,32	15,78	16,25	16,74	17,24	17,76	18,30	18,84	19,41	238,66
ФОТ с отчислениями	0,00	0,00	38,79	39,96	41,16	42,39	43,66	44,97	46,32	47,71	49,14	50,62	52,14	53,70	55,31	56,97	58,68	721,52

 

 

Приложение Г

Таблица Г.1 – Расходы производственного характера, млн. руб.

Наименование расходов	Год реализации проекта																		Итого
	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
Сырье и материалы	0,0	0,0	9,0	9,9	10,9	12,0	13,2	14,6	16,0	17,6	19,4	21,3	23,5	25,8	28,4	31,2	34,3	287,3	574,7
Расходы на содержание, эксплуатацию  и ремонт основных средств, необоротных  активов общепроизводственного назначения	0,0	0,0	1,1	1,2	1,3	1,5	1,6	1,8	1,9	2,1	2,4	2,6	2,8	3,1	3,4	3,8	4,2	34,9	69,7
Затраты на электроэнергию и топливо, используемые при эксплуатации производственного оборудования	0,0	0,0	0,2	0,2	0,2	0,3	0,3	0,3	0,4	0,4	0,4	0,5	0,5	0,6	0,6	0,7	0,8	6,3	12,7
Услуги сторонних организаций	0,0	0,0	1,6	1,8	2,0	2,2	2,4	2,6	2,9	3,2	3,5	3,8	4,2	4,6	5,1	5,6	6,1	51,4	102,8
Прочие производственные расходы	0,0	0,0	0,9	1,0	1,1	1,2	1,3	1,4	1,6	1,8	1,9	2,1	2,3	2,6	2,8	3,1	3,4	28,5	57,1
Итого	0,0	0,0	12,9	14,1	15,6	17,1	18,8	20,7	22,8	25,1	27,6	30,3	33,3	36,7	40,3	44,4	48,8	408,4	816,9