Методы совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков Банка "Возрождение"

Сеть продаж включает 151 офис, 53 филиала и одно представительство в 20 регионах РФ. Банкоматная сеть насчитывает порядка 800 устройств. Банк обслуживает 1,35 млн. эмитированных им пластиковых карт и 7,5 тыс. зарплатных проектов. Среднесписочная численность персонала – 6 165 человек. Стоимость бренда "Возрождение" оценивается компанией Brand Finance в 212 млн. долларов.

В структуре нетто-активов кредитный портфель занимает 73%. Около 85% кредитов предоставлено юридическим лицам, в частности, более половины этой суммы приходится на предприятия среднего и малого бизнеса. 12% нетто-активов формируют высоколиквидные активы – остатки на корсчетах в Банке России и зарубежных банках, а также наличные средства в кассе и банкоматах. Вложения в ценные бумаги, преимущественно в долговые обязательства федеральных и региональных органов власти, а также российских корпораций, не превышают 9% нетто-активов. "Возрождение" регулярно размещает средства на депозитах в ЦБ РФ. На 01 декабря 2012 года чистая прибыль составила – 2,1 млрд. руб. по РСБУ (по итогам 2011 года – 1,8 млрд. руб.), тем самым банк занял по России 43 место, а в регионе – 33.

Банк "Возрождение" ориентирован на динамичное развитие корпоративного и розничного направлений бизнеса для обеспечения долговременного роста акционерной стоимости и высокого уровня возврата на вложенный капитал. Ключевым направлением развития бизнеса банка "Возрождение" является увеличение количества продаж, а также использование потенциала корпоративной клиентуры банка для привлечения розничных клиентов. Обладая широкой линейкой современных банковских услуг, банк ориентируется на активное развитие кросс-продаж и увеличение доли непроцентных доходов в общей структуре доходов.

В корпоративном сегменте банк "Возрождение" нацелены на развитие долгосрочного сотрудничества с клиентами, предлагая им не отдельную услугу, а необходимый набор продуктов. Ключевой фактор успеха заключается в комплексном подходе к обслуживанию каждого клиента и его сотрудников, повышении качества сервиса, адресного подхода в работе с различными клиентскими сегментами.

Основной акцент в сегменте активных операций банк "Возрождение" делает на кредитовании малого и среднего бизнеса. При этом банк заинтересован не только в росте количественных показателей кредитования, но в качественном развитии этого вида услуг, в том числе за счет совершенствования существующих кредитных продуктов и разработки новых. Банк также запустил новую программу для кредитования малого и микро-бизнеса. Она содержит в себе огромный потенциал, который позволит значительно диверсифицировать клиентскую базу: привлекать новые категории заемщиков и повысить доходность бизнеса.

В расширении корпоративной базы фондирования банк "Возрождение" ориентируется на сотрудничество с ресурсоизбыточными компаниями, а также привлекает небольшие депозиты от крупных клиентов.

Банк "Возрождение" планирует активно развивать инфраструктуру обслуживания банковских карт как основу для привлечения корпоративных клиентов на зарплатные проекты. Главные задачи в этом направлении – сохранение лидирующих позиций в Московской области и активная поддержка корпоративного бизнеса в региональных филиалах.

Регистрация и начало деятельности:	апрель 1991 года
Лицензии Банка России:	Генеральная, № 1439 (новая)  от 30.08.2012г.
Количество операционных офисов:	2
Уставный капитал на 09.07.2007 г.:	250 млн. рублей
Собственные средства (капитал) на 01.12.2012 г.:	22 358 млн. рублей
Прибыль на 01.10.2012 г.:	2 554 млн. рублей
Количество сотрудников на 01.12.2012 г.:	более 6 тысяч
Аудитор:	ЗАО "ПвК Аудит" – российское отделение компании PriceWaterhouseCoopers (PwC).

Банк "Возрождение", персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги по всей территории России. По данным ЦБ РФ, входит в ТОП-30 крупнейших российских банков. Надежность банка подтверждена международными рейтинговыми агентствами Standart&Poor’s и Moody’s Investors Service.

Агентство	Вид	Рейтинг	Прогноз
Moody’s Investors Service	Рейтинг банковских депозитов в иностранной валюте	Ba3/NP	Стабильный
	Рейтинг банковских депозитов в местной валюте	Ba3/NP	Стабильный
	Финансовой устойчивости	D-	Стабильный
Standard & Poor's	Долгосрочный кредитный рейтинг контрагента	BB-	Стабильный
	Краткосрочный кредитный рейтинг контрагента	B	Стабильный
	Рейтинг по национальной шкале	ruAA-	Стабильный
Рейтинговое Агентство Мудис Интерфакс	Долгосрочный кредитный рейтинг по национальной шкале	Aa3.ru	Стабильный

 
 

Банк обслуживает свыше 56 тыс. корпоративных и 1,5 млн. частных клиентов, предлагая разнообразный спектр услуг, который включает кредитование юридических лиц, привлечение депозитов, расчетные операции, обслуживание банковских карт и выдача кредитов частным лицам (ипотечных, потребительских, автокредитов), является участником системы страхования вкладов.

Самым ценным активом банка "Возрождение" являются отношения с клиентами. Банк работает в истинном партнерстве с клиентами, отношения строятся на принципах отзывчивости, человечности и надежности. Это банк, на который можно положиться как в хорошие, так и в трудные времена. Именно такие отношения с клиентами отличают Банк "Возрождение" (ОАО) от других банков сегодня и будут отличать в будущем.

Основными программными продуктами, используемыми в Банке "Возрождение" является АБС IBSO, АБС RBO и модуль ВХД АБС IBSO (разработанными одной из крупнейших российских компаний – разработчиком программного обеспечения – компанией "Центр Финансовых Технологий", г. Новосибирск.

Рис. 2 Диалоговое окно входа в систему АБС IBSO.

АБС IBSO – централизованная банковская система. Все филиалы и Центральный аппарат Банка работают в едином информационном пространстве клиентов, банковских продуктов, счетов и справочных данных. Настройка банковских продуктов в АБС IBSO осуществляется централизовано, в Центральном аппарате. Настройка продуктов включает в себя настройку схем бухгалтерских проводок и документооборота в системе, настройку макетов лицевых счетов, открываемых в автоматизированном режиме, и других параметров. Ведение системных справочников осуществляется также в Центральном аппарате в централизованном режиме.

Ряд групповых операций в АБС IBSO производится в Центральном аппарате централизованно для всей системы, в частности: открытие и закрытие операционного дня в АБС IBSO (смена даты), ввод курсов валют Банка России, загрузка входящих платежей в рублях и иностранной валюте, обработка исходящих платежей в рублях и иностранной валюте, обновление нормативно-справочной информации, расчет и удержание ежедневной комиссии за расчетно-кассовое обслуживание и инкассацию (доставку), формирование сводной отчетности.

В АБС IBSO используется продуктовый подход. Основополагающим базовым понятием является "Банковский продукт". Банковский продукт, как правило, представляет собой договор с клиентом (например, кредитный договор, договор банковского счета и т.п.). На уровне банковского продукта в системе осуществляется описание реквизитов (номер, дата, тип договора) договора, условий работы с клиентом (процентные схемы и ставки, тарифные схемы и ставки комиссионного вознаграждения) и других параметров, необходимых для ведения автоматизированного учета договоров. АБС IBSO поддерживает интеграцию с внешними системами (СОП, ЦС ДБО, (включая системы сканирования штрих-кодов B-Print, B-Zone), АБС RBO и др.) в режиме реального времени, в частности по входящим и исходящим платежам в рублях и иностранной валюте.

АБС IBSO имеет следующее функциональное наполнение:

- учетное ядро (общая бухгалтерия);

- взаимодействие с внешними  системами;

- идентификация клиентов и контроль в целях противодействия легализации;

- расчетно-кассовое обслуживание  в рублях/ иностранной валюте;

- операции с ценностями, касса;

- регулярные платежи;

- аренда индивидуальных  сейфовых ячеек;

- конверсионные операции;

- договора инкассации (доставки);

- кредитование юридических  лиц, овердрафты по счетам юридических  лиц;

- гарантии выданные;

- обеспечение полученное;

- портфели однородных  ссуд;

- резервирование;

- депозиты юридических  лиц;

- выпущенные банком векселя/ собственные депозитные сертификаты;

- оперативная отчетность, обязательная отчетность.

2.2. Методика  оценки финансового состояния  юридических лиц, применяемая в Банке "Возрождение"

Оценка финансового состояния заемщика является существенным элементом оценки кредитного риска, она проводится банком на основании мотивированного суждения, формируемого исходя из результатов анализа имеющейся информации. Основные принципы предлагаемой процедуры заключаются в следующем: множество разнородных факторов, влияющих на конечный результат, можно условно разделить на три большие группы.

Первая группа – факторы, зависящие от текущего финансового состояния заемщика. Оценка влияния факторов указанной группы производится на основе предоставляемой в банк финансовой отчетности заемщика и включает в себя расчет следующих показателей:

К1 – коэффициент финансовой независимости. Вычисляется как частное от деления капитала и резервов на валюту отчетного баланса;

К2 – соответствие краткосрочных активов всем обязательствам. Вычисляется как частное от деления величины оборотных активов за вычетом дебиторской задолженности, погашение которой ожидается не ранее чем через 12 месяцев с момента составления отчетного баланса, на валюту баланса;

К3 – соотношение собственных оборотных средств текущим активам. Вычисляется как частное от деления суммы капиталов и резервов, увеличенных на величину долгосрочных займов и кредитов и уменьшенных на сумму внеоборотных активов, на оборотные активы;

К4 – коэффициент текущей ликвидности – соотношение краткосрочных активов краткосрочным пассивам. Вычисляется как частное от деления оборотных активов за вычетом дебиторской задолженности, погашение которой ожидается не ранее чем через 12 месяцев с момента составления отчетного баланса, на краткосрочные обязательства за вычетом суммы доходов будущих периодов и резервов предстоящих расходов.

Вторая группа – факторы, характеризующие изменение финансового состояния заемщика во времени. Также как и для факторов первой группы, расчет факторов второй группы производится на основе предоставляемой в банк финансовой отчетности заемщика, к тому же необходимо учитывать соответствующую информацию и на последнюю отчетную дату и за предыдущий год (для выявления тенденций допускается сравнение значений показателей за период, аналогичный отчетному периоду текущего года).

Первые четыре показателя, тенденция изменения которых используется для учета влияния факторов второй группы, описаны выше. Кроме того, для более полного учета тенденций развития организации, принимается во внимание динамика следующих показателей

D1 – коэффициент оперативной  ликвидности – соотношение краткосрочных  активов краткосрочным займам  и кредитам. Вычисляется как частное от деления суммы стоимости готовой продукции, отгруженных товаров, денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности, погашение которой ожидается в течение 12 месяцев, на сумму краткосрочных кредитов и займов.

D2 – рентабельность активов. Вычисляется как частное от  деления прибыли до налогообложения  на сумму оборотных и внеоборотных  активов за вычетом стоимости  нематериальных активов.

D3 – оборачиваемость оборотных  средств (измеряется в днях). Вычисляется как частное от деления среднего значения величины оборотных средств на среднедневную выручку.

Тенденция изменения показателей К1, К2, К3, К4, D1, D2 принимается положительной, если значение показателя за отчетный период не меньше значения соответствующего показателя за прошлый год, уменьшенного на 2%. Тенденция изменения показателя D3 принимается положительной, если значение показателя за отчетный период не больше значения за прошлый год, увеличенного на 2%.

В третью группу выделены факторы, влияющие на финансовое состояние организации-заемщика не напрямую. В этой группе выделяется ряд подгрупп:

а) факторы, связанные с составом и структурой акционерного капитала;

б) факторы, связанные с деловой репутацией организации и ее первых лиц;

в) факторы, связанные со структурой организации;

г) кредитная история организации;

д) факторы, связанные с положением, которое организация занимает в регионе и отрасли;

е) факторы, отражающие лояльность организации к нашему Банку;

ж) факторы, связанные с предлагаемым обеспечением испрашиваемого кредита;

з) факторы, связанные с соблюдением обязательств организации по уплате платежей в бюджет и во внебюджетные фонды;

и) факторы, связанные с наличием крупных поставщиков сырья и крупных потребителей продукции организации-заемщика;

к) прочие.

Состав подгрупп, коэффициенты влияния факторов в группах и весовые коэффициенты самих групп приводятся в Приложении 2.

Для получения итогового коэффициента, с помощью которого можно объективно определить состояние организации, которой предоставляется кредит и, как следствие, оценить кредитный риск, необходимо произвести следующие расчеты:

1. Моментальная составляющая  рассчитывается по следующей  формуле (2.1.): 

(2.1.)  S1 = a1 * K1 + a2 * K2 + a3 * K3 + a4 * K4,   где