Имущественное страхование юридических лиц в Республике Беларусь: проблемы и перспективы развития

            Мы не можем дать общие рекомендации по нормированию расходов на ведение дела. Обосновывается это тем, что постоянно меняются факторы, влияющие на их величину. На практике исчисление производится по данным предшествующего периода с корректировкой на уровень инфляции, ставок заработной платы, а также с учетом конкретной ситуации.                                                    

            Анализируя выплаты страхового возмещения имущественного страхования юридических лиц по представительству Белгосстраха по г.Полоцку за 2010 – 2012 года, мы можем сделать вывод, что в абсолютном выражении величина выплат страхового возмещения в 2011году была максимальной и составила 227 млн. руб. В 2012 году мы уже наблюдаем снижение до 182 млн. руб. Стоит отметить, что данная ситуация в основном обусловлена объективными причинами, не зависящими от деятельности представительства.

           Сравнивая фактический размер выплат страхового возмещения с нормативным можно заметить превышение абсолютной величины последнего. Экономия средств составляет в 2003 г. - 171549 тыс. руб., 2004 г. - 105218 тыс. руб., 2005 г. - 148600 тыс. руб. Данная ситуация положительно отражается на основных показателях деятельности представительства.

            В рассматриваемом периоде значительным удельным весом в структуре выплат страхового возмещения обладает добровольное страхование транспортных средств юридических лиц. Это обусловлено большим числом ДТП, а также страховым мошенничеством.

             По результатам проведенного анализа мы можем сделать следующие  выводы.

             Несмотря на то, что общая сумма поступлений страховых взносов по имущественному страхованию юридических лиц в 2012 году уменьшилась, можно отметить, что данный вид страхования в рассматриваемом нами представительстве Белгосстраха по г.Полоцку довольно рентабельно. На эту рентабельность указывают показатели страховой статистики по этому виду страхования.

            В имущественном страховании юридических лиц существенным недостатком является низкий охват страхового поля.

             В рассмотренный нами период, мы видим, систематическое снижение уровня убыточности страховых сумм. Это объясняется тем, что происходит снижения уровня убыточности по видам имущественного страхования юридических лиц, а также уменьшения доли пострадавших объектов.

           Отрицательным моментом в деятельности имущественного страхования юридических лиц по данному представительству является превышение фактической суммы расходов на ведение дела над нормативной. Однако на уровне представительства невозможно решить вопрос об увеличении норматива расходов.

            Положительным фактором является результат деятельности имущественного страхования юридических лиц на экономии фактических выплат страхового возмещения по сравнению с нормативными.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

             3 ПРЕСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

 

             Во всех развитых странах страхование является, как уже отмечалось, стратегическим сектором экономики. Объём резервов и сроки, на которые размещаются средства, превращают страховые компании в мощнейшие финансовые кредитующие институты. По средствам своей деятельности  они концентрируют в своих руках огромную финансовую мощь.

   Основным документом, определяющим развитие страхования  в Республике Беларусь, призвана стать Республиканская программа развития страховой деятельности в Республике Беларусь на 2011-2015 годы.

    Развитие страхового рынка Республики Беларусь в 2011–2015 годах будет осуществляться с учетом приоритетов развития национальной экономики и предусматривает стимулирование внедрения новых видов страхования, страховых технологий, повышение качества и расширение спектра страховых услуг, совершенствование форм и методов страхового надзора. При этом особое внимание будет уделено финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, совершенствованию форм и методов контроля, созданию системы мониторинга за финансовым состоянием страховщиков.

     Развитие страховой деятельности в Республике Беларусь необходимо направить на повышение роли страхования в экономической жизни общества путем достижения уровня реализации функций страхования, соответствующего уровню социально-экономического развития страны.

    Основными направлениями обеспечения стимулирования спроса на страховые услуги, преимущественно по видам добровольного страхования, являются:

            1)совершенствование порядка оказания финансовой помощи юридическим и физическим лицам в случае наступления чрезвычайных ситуаций, природных и техногенных катастроф путем активного использования механизмов страхования;

            2)внедрение механизма страховой защиты в инвестиционные программы, в том числе осуществляемые с участием иностранного капитала;

            3)совершенствование системы налогообложения для граждан и субъектов хозяйствования, использующих инструменты страховой защиты;

            4)информирование субъектов хозяйствования и населения о   повышение качества и расширение спектра страховых услуг с условием максимальной защиты прав и интересов потребителей страховых услуг.

     Развитие страхового законодательства должно осуществляться путем создания единой системы законодательных актов в сфере страхования, определения четких условий взаимодействия страхователей и страховых организаций, предоставления всем субъектам страховых отношений возможности защищать свои права в равной мере.

    Главная задача развития страхового надзора, обеспечивающего повышение финансовой стабильности страхового рынка, — расширение системы требований, определяющих допустимые параметры рисков, принимаемых страховыми организациями.

    Возможно для того, чтобы улучшить страховую деятельность в Беларуси необходимо предпринять ряд мер:

             - Взносы по добровольному страхованию должны выплачиваться не из прибыли, а относиться на издержки предприятий. При отсутствии у предприятий традиций страховать риски, связанные с производственной деятельностью, а также невысокие доходы, выплаты страховых премий из прибыли расценивается руководителями предприятий как дополнительные издержки и вынуждает их отказаться  от добровольных видов страхования.

             - Обязательное страхование не должно рассматриваться как средство прививания страховой культуры. Понимание необходимости страхования должно вытекать из невозможности осуществления без него определенных видов экономической деятельности. Следовательно, требуются соответствующие изменения в законодательстве, которые бы предполагали приобретение страхового полиса для получения разрешения на оказание, например, адвокатских услуг, услуг по перевозке грузов, что в свою очередь будет стимулировать спрос на страховые услуги.

            - Право проводить обязательные виды страхования должно быть предоставлено всем компаниям без исключения независимо от структуры их уставного фонда. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств целесообразно вернуть частным страховщикам в первую очередь, так как они уже доказали свою состоятельность и эффективность работы. Демонополизация обязательных видов страхования не значит их передачу на полное усмотрение страховщиков. Для обязательных видов страхования государство должно проводить тарифную политику, которая бы предусматривала регулирование тарифов, чтобы страховые компании с одной стороны не могли чрезмерно занижать тарифы, таким образом, увеличивая риск своей деятельности и вероятность дестабилизации рынка, а с другой, не использовали бы обязательные виды страхования как средство наживы.

            - Открыть доступ иностранным страховщикам на белорусский рынок страховых услуг. Для этого необходимо внести соответствующие поправки в белорусское законодательство, которое бы одинаково регулировали деятельность как белорусских, так и иностранных страховых компаний. Протекционизм внутреннего рынка ведет к отказу от новых технологий, которые приносят с собой иностранные компании, а также ограничивается необходимый для динамичного экономического развития приток иностранного капитала, как в сектор страхования, так и в другие отрасли экономики.

    Из выше сказанного можно сделать вывод, что реализация Республиканской программы позволит:

            1) эффективный и конкурентный страховой рынок, способствующий достижению целей социально-экономического развития Республики Беларусь;

            2) повысить спрос на страховые услуги, преимущественно на добровольные виды страхования;

             3) сформировать на страховом рынке здоровую конкурентную среду, укрепить финансовую устойчивость страховых организаций;

            4) обеспечить к 2016 году среднегодовые темпы роста поступления страховых взносов по всем видам страхования в размере 129–131 процента, в том числе по видам добровольного страхования — 140–142 процентов;

             5) достичь в 2015 году роста суммы страховых взносов, приходящейся на душу населения, к уровню 2010 года в 3,5 раза;

              6) обеспечить в 2015 году отношение страховых взносов к ВВП 1,2–1,3 процента (при приросте номинального ВВП в 2011–2015 годах на 140 процентов);

             7) достичь в 2015 году отношения активов страховых организаций к ВВП 2–2,5 процента.

     Только в случае, когда правительство гарантирует равноправие функционирование всех участников рынка страховых услуг, а также возмещает потери населению и устанавливает необходимые стимулы к страхованию для предприятий и населения, страховой рынок будет полноценно развиваться, являясь основой устойчивого экономического роста.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     

            В обществе неуклонно в лучшую сторону изменяются отношения к  страхованию. Все большее понимание находит то положение, что страхование является важным, без преувеличения стратегическим сектором экономики, оказывающим стабилизирующее влияние на ее развитие, на предпринимательскую деятельность, на поддержания материального благополучия населения. Нарастают процессы взаимной интеграции отечественного и мирового страховых рынков.

             Важной подотраслью страхования является страхование имущества в целом, и страхование имущества юридических лиц в частности.

            Страхование имущества юридических лиц может осуществляться в двух формах: добровольной и обязательной.

             Мы можем сказать, что в Республике Беларусь действует достаточно широкая система обязательного страхования юридических лиц, которое осуществляется при помощи законодательных актов Республики Беларусь.   Противоположность обязательному страхованию – добровольное, несмотря на собственное изъявление предпринимателей страховать свое имущество по данному виду, имеет менее широкую страховую систему.

         В соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь страхование имущества юридических лиц осуществляются на основании договоров страхования. По договору страхования одна сторона обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события возместить другой стороне или третьему лицу, в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах определенной договором суммы, а другая сторона  обязуется уплатить обусловленную договором сумму.

             Изучение страхового рынка зарубежных стран, где страхование имеет более длинную историю и развито лучше, чем в Беларуси, позволит избежать ошибок и выбрать правильный путь развития страхового рынка и в нашей стране.

           Лидирующее место на белорусском рынке страхования имущества юридических лиц занимает БРУСП «Белгосстрах». При этом можно отметить тенденцию к увеличению сумм страховых взносов и количества заключенных договоров по данному виду страхования в период с 2010 по 2012 года.

             Динамика выплат по имущественному страхованию юридических лиц из года в год увеличивается. Этот факт негативно влияет на платежеспособность страховой организации. Для решения такой проблемы, как увеличение уровня выплат по имущественному страхованию юридических лиц, необходимо развивать страховое поле, а это значит нужно увеличивать количество заключенных договоров страхования, а также средний страховой взнос на каждый договор страхования, и соответственно, среднюю страховую сумму. С помощью таких методов увеличиться объем поступлений страховых взносов по видам имущественного страхования, и соответственно положительно повлияет на динамику уровня выплат. 

            Таким образом, рынок страхования имущества юридических лиц в нашей стране, пройдя ряд этапов становления, сформировался и продолжает развиваться, несмотря на текущие проблемы и недостатки его организации. Отмечаются положительные тенденции в его развитии, что свидетельствует о повышении страховой культуры граждан и улучшения экономического состояния страны в целом.

    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Адольф Плешков. Сопутствующие (вторичные) виды имущественного страхования. «Страховое дело».№ 7. – 2000 год.

2. Азербайджан. Обзор страхового рынка. «Страхование в Беларуси».№4 – 2012 год.

3. Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование. - СПб: Питер, 2001