Имущественное страхование юридических лиц в Республике Беларусь: проблемы и перспективы развития

           Добровольное страхование юридических лиц в отличие от обязательного основывается исключительно на добровольном изъявлении желания у предпринимателя.

             На сегодняшний день при заключении договора добровольного страхования имущества юридических лиц можно застраховать следующие виды имущества:

            - здания и отдельные помещения, сооружения, хозяйственные постройки, объекты капитального строительства, элементы отделки

             - оборудование, строительные, сельскохозяйственные, железнодорожные машины, вагоны, контейнеры и т.д.

           - продукция, товары, сырье, материалы и другие материальные ценности

            -  выставочные экспонаты, рекламные конструкции

             - инвентарь, мебель, предметы инвентаря, средство связи, оргтехника, электробытовые приборы

            - банкоматы и платежно-справочные терменалы

            - транспортные средства

            Страхователь вправе застраховать все имущество либо отдельную категорию или отдельные категории имущества.

             Страховым случаем по договору страхования является утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества в результате страхового случая.

            Страховым случаем может являться следующие:

             - пожара, взрыва, наезда транспортных средств, падения деревьев, столбов, метеоритов, пилотируемых и не пилотируемых летательных аппаратов, их частей или груза, аварии отопительной системы, водопроводных, канализационных,  электрических сетей;

             - стихийных бедствий: удара молнии, наводнение, землетрясение, бури, урагана, смерча, ливня, града, выхода подпочвенных вод, паводка, половодья, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, просадки грунта;

            - противоправных действий – т.е. виновного деяния (действия или бездействия), совершенного в нарушении законодательства и влекущую уголовную или административную  ответственность.

            Договор страхования действует только на территории Республики Беларусь. Имущество считается застрахованным по адресу, указанном в страховом полисе (договоре страхования).

             Страховая сумма устанавливается соглашением сторон в размере, не превышающем страховую стоимость застрахованного имущества.

            Страховой стоимостью считается действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

Страховой взнос по договору страхования, заключенному на 1 год, может уплачиваться четырьмя способами. Первый способ – это единовременно при заключении договора страхования, второй осуществляется в два срока, третий путем ежеквартальных взносов и четвертый при помощи ежемесячных поступлений.

            Страховой взнос по договору страхования может уплачиваться юридическим лицом при помощи наличных деньг в кассу страховщика или путем безналичного перечисления.

Таким образом, мы можем сказать, что в Республике Беларусь действует достаточно широкая система обязательного страхования юридических лиц, которое осуществляется при помощи законодательных актов Республики Беларусь.   Противоположность обязательному страхованию – добровольное, несмотря на собственное изъявление предпринимателей страховать свое имущество по данному виду, имеет менее широкую страховую систему.

 

 

            1.4.Зарубежный опыт имущественного страхования

 

             Страхование – древнейшая категория общественных отношений. Имущественное страхование юридических лиц имеет место на любом страховом рынке, но в каждой стране также имеются и свои особенности. Например, во Франции до 13 июля 1982 года в подавляющем большинстве случаев в полисах страховщиков риски стихийных бедствий вообще не включались в зону покрытия, где основу составляли стандартные огневые и сопутствующие риски.  Но регулярность и особенно объемы страховых событий катастрофического характера в связи со стихийными бедствиями заставляли как государство, так и страховое общество – то есть стороны заинтересованные и непосредственно связанные с этой проблематикой – заниматься поисками путей решения этой задачи. Поэтому в связи с этим обстоятельством 14 августа 1982 года был принят закон, по которому обычные страховые полисы должны были впредь в обязательном порядке содержать раздел, покрывающий стихийные бедствия.  
             За 20 лет существования этого закона создана реальная система возмещения ущерба от стихийных бедствий. Система носит выраженный социальный характер: обязательства предусматриваются лишь на уровне страховщиков и перестраховщиков, в то время как страхователи получают право на покрытие по стихийным бедствиям. В плане развития страхования эта система носит стимулирующий характер, а это значит, что гораздо большее, чем прежде, количество страхователей привлекается к страхованию рисков стихийных бедствий, страховщики получают весьма существенную поддержку для работы в области страхования стихийных бедствий.  
Франция гордится своей системой страхования стихийных бедствий, заслуженно считая ее одной из самых совершенных в мире. В объеме страховых взносов за 2010 год доля страхования имущества составляет около 25%.[5.стр.57-61]. 
             На Германском страховом рынке особое развитие получили сопутствующие (вторичные) виды имущественного страхования в которые включено: кража со взломом, повреждение имущества водой, бой витринных стекол, гибель скота и градобитие. Из общей суммы поступивших взносов на 2012 год по вторичным видам страхования на немецком рынке 27,2% приходилось на страхование от кражи со взломом, 22,3% - от повреждения водой, 17,7% - от боя витринных стекол, 17,0% - от последствий ураганов, 6,4% - на страхование от градобитие. Фактические темпы роста страховых сборов в Германии по страхованию имущества юридических лиц примерно составляет 2-3% в год.[1.стр.17-18].  
             В работе также рассмотрим состояние рынка страхования имущества юридических лиц в таких странах как Венгрия, Украина, Китай, Словения, Казахстан, Узбекистан, Азейбарджан. В 90-х годах в странах Восточной Европы произошли так называемые «бархатные революции», которые дали толчок экономическим и политическим изменениям в регионе. Венгрия, подобно другим странам региона, за истекшие годы успешно реализовала целый ряд элементов современной рыночной экономики. Реформы, конечно же, охватили и страховой рынок Венгрии.  
            После стагнации 1993-1994 годов начался бурный рост рынка страхования иного, чем страхования жизни. Таблица 1.1 показывает долю страховых взносов и выплат наконец 2010 года.  

             Таблица1.1 – доля страховых взносов и выплат на конец 2010 года по Венгрии 

	Доля страховых взносов в %	Доля страховых выплат в %
Автострахование	60,3	59,6
Страхование гражданской ответственности	4,2	3,3
Страхование имущества юридических лиц	8,6	5,5
Страхование домашних хозяйств	14,8	10,2
Сельскохозяйственное страхование	4,7	5,9
Остальные виды страхования иного, чем жизни	7,4	15,5
Итого	100	100

  Источник: собственная  разработка [9]. 
            

             Как видно из таблицы страхование имущества юридических лиц занимает 3-е место в доле страховых взносов и 5-е – в доле страховых выплат. 
             Развитие страхового рынка в Узбекистане происходит в основном за счет добровольного страхования юридических лиц в отрасли общего страхования, поступления страховых взносов по добровольным видам страхования по итогам 2011 года составляют порядка 90% в общем объеме страховых взносов.                 
             Совокупный объем страховых взносов по общему страхованию, собранных за семь месяцев 2011 года в Казахстане составил 14,22 млрд. тенге ($97 млн.), увеличившись за июль на 20,2%, или 2,4 млрд. тенге, из которых почти 40% составляют взносы по страхованию имущества юридических лиц. По сравнению с 2011годом в 2012  данный объем собранных страховых взносов был больше на 22,4%, что обусловлено увеличением поступлений по добровольному имущественному страхованию юридических лиц на 26,7%. 
             В целом поступления страховых взносов имеет устойчивую динамику роста, в основном за счет поступления страховых взносов по добровольному имущественному страхованию юридических лиц [7.стр.27-28]. 
             На период 2010 года наибольшее развитие, на Украине, получило добровольное имущественное страхование юридических лиц, на долю которого в общем объеме поступлений страховых взносов за 2010 год приходится 76,9%.  Государственное обязательное страхование  составляет 1,2%, добровольное страхование ответственности – 7,7%. В структуре произведенных страховых выплат наибольшую долю также имеет добровольное имущественное страхование юридических лиц (41,9%)[18.стр.21-23]. 
            В Словении среди всех классов прямого бизнеса следующие три имеют наибольшее значение с точки зрения собранных взносов за 2011 год: страхование ответственности, страхование риска и транспорта юридических лиц. Страхование имущества юридических лиц занимает четвертое место со взносом  29,4 млрд. долларов, опережая класс всех типов страхования[15.стр.22-24].  
             Объем страховых взносов в Азейбарджане за шесть месяцев 2011 года по сравнению с аналогичным периодом 2010 года по добровольному страхованию юридических лиц увеличился на 26,3% и достиг 94,6 млрд. манат. В общем объеме страховых взносов на долю страхования имущественных интересов юридических лиц приходится 47,2%[2.стр.25-26]. 
В Китае в настоящее время на страхование имущества приходится 22,4% или 86,9 млрд. юаней ($10,5 млрд.). При этом рост, страхования имущества юридических лиц имеет более скромный показатель и составляет 11,7%[8.стр.55].  
             Таким образом, если проанализировать страховые рынки данных стран то можно сказать, что страхование имущества юридических лиц занимает далеко не последнее место, как в структуре поступления страховых взносов, так и в структуре страховых выплат. Во многих странах пока не урегулирована законодательная база страхования, но имущественное страхование юридических лиц развивается довольно быстро. Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой. Переориентация экономики предполагает поиск новых путей защиты имущественных интересов субъектов хозяйствования, одним из которых является имущественное страхование юридических лиц.  
             Изучение страхового рынка зарубежных стран, где страхование имеет более длинную историю и развито лучше, чем в Беларуси, позволит избежать ошибок и выбрать правильный путь развития страхового рынка и в нашей стране.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

            2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ  ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ ЗА 2011-2012 ГОДА (НА ПРИМЕРЕ БРУСП БЕЛГОССТРАХ ПО г.ПОЛОЦКУ)

 

 

             2.1. Анализ динамики состава и структуры страховых взносов по имущественному страхованию юридических лиц

 

             Закон «О страховании» гласит: договор страхования вступает в силу, только после предварительной уплаты первоначального страхового взноса страхователем и является основной его обязанностью. 

В гражданском кодексе Республики Беларусь также отмечено, что страховой взнос – это плата за страхование, который страхователь обязан внести на счет страховщика в порядке и в сроки, установленные согласно договору страхования.  

       По состоянию на 01.07.2013 года в РБ действовало 25 страховых организаций, из них 4 государственные (Белгосстрах, Белэксимгарант, РДУСП «Стравита» и БНПО)[4].

            Крупнейшей страховой организацией Республики Беларусь на сегодняшний день - Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах»  (сокращенное — Белгосстрах), которое существует на страховом рынке уже с 1921 года, и учредителем которой является Совет Министров Республики Беларусь.

             Основную миссию, которую поставила перед собой данная страховая организация – это удовлетворение потребностей         граждан и организаций Республики Беларусь в защите своего благосостояния при помощи предоставленных качественных и доступных услуг страхования.

            Белгосстрах работает как с физическими, так и юридическими лицами, и готов предоставить своим клиентам более 100 видов страхования, а специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.

              Достаточно значительный  экономический потенциал, дает возможность Белгосстраху страховать риски на очень большие суммы. Сделать более выгодным сотрудничество для каждого постоянного клиента позволяет накопительная система скидок. Уставный фонд Белгосстраха составляет 665,8млрд.рублей.   
            По состоянию на01.01.2013:  

             - собственный капитал Белгосстраха составил более 791 млрд. рублей;  
             - сумма страховых резервов Белгосстраха — 458 млрд. рублей;  
             - сумма страховой ответственности по обязательному и добровольному страхованию — 165,8 трлн. рублей. Численность работников — 6 385, в том числе специалистов — 3 396, штатных страховых агентов — 2 989. Агенты по договору поручения - 1583 [12].   Белгосстрах из года в год занимает лидирующие позиции на рынке страховых услуг в РБ. Все юридические лица Республики Беларусь пользуются услугами этой страховой организации, а общее число страховых услуг, предоставляемые Белгосстрахом в среднем, составляет 6 миллионов в год. Объём поступлений страховых взносов по всем видам страхования неуклонно растет. За 2012 год Белгосстрах собрал 602,8 млрд. рублей. Количество заключенных договоров по добровольным видам страхования постоянно увеличивается  и понемногу приближается к количеству договоров по обязательным видам страхования. Это обусловлено тем, что физические и юридические лица все больше осознают необходимость страхования.

      В таблице 2.1 представлены основные показатели страховой и финансовой деятельности Белгосстраха за январь – декабрь 2012 года. 

Таблица 2.1 – Основные показатели деятельности Белгосстраха за 2012 год 

 

 
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
 Примечание  – Источник: [12] 

 

            Проанализировав основные показатели страховой и финансовой деятельности Белгосстраха за январь-декабрь 2012 года можно проследить, что по страхованию имущественных интересов юридических лиц темп роста по всем показателям составляет значительное количество процентных пунктов. Так, к примеру, сумма взносов в 2012 году по сравнению с 2011 годом  увеличилась на 18,8%. Количество заключенных договоров по страхованию имущества юридических лиц составило 22000 единиц, что на 5,7% больше чем в 2011 году.

         Для более подробного анализа структуры и динамики взносов по имущественному страхованию юридических лиц, возьмем на рассмотрение  данные представительства Белгосстраха по г.Полоцку. Представительство Белгосстраха по г.Полоцку в рассматриваемый период занималось следующими видами имущественного страхования:

              - добровольное страхование имущества юридических лиц от огня и других опасностей;

            - добровольное страхование предпринимательских рисков;

             - добровольное страхование наземных транспортных средств;

             - добровольное страхование ценностей касс;

             - добровольное страхование строений;

             - добровольное страхование грузов;

             - добровольное страхование оборудования;

             - добровольное страхование строительно-монтажных рисков и прочие сооружения.

             В таблице 2.2 предоставлены сведенья  о суммах поступивших взносов  и количестве заключенных договоров  по страхованию имущества юридических  лиц в представительстве Белгосстраха по г.Полоцку.

 

   Таблица 2.2 - Динамика договоров и сумм поступивших взносов по страхованию имущества юридических лиц.

Год     Наименование показателя	2010 год	2011 год	2012 год
Кол-во договоров	43	76	125
Сумма поступивших взносов (тыс. руб.)	87860,2	98733,3	150936,9