Имущественное страхование юридических лиц в Республике Беларусь: проблемы и перспективы развития

   Каждая форма страхования соблюдает свои принципы и имеет особенную характеристику.

    В добровольной форме страхования можно выделить следующие принципы:

    1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон примерно определяет этому виду страхования объекты и предоставляет общие условия, а уже конкретные условие разрабатывает сам страховщик, на основание которых регулируется страхование.

    2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Если страхователь хочет застраховать объект, а его желание не противоречит условием страхование, страховщик не может отказаться от страхования.

    3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи хотят в нем участвовать.

    4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Если страхователь изъявляет желание о непрерывном страхование, он может это сделать только повторным перезаключением договора на новый срок.

     5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. С момента вступления в силу договора, страхователь обязан произвести разовый либо первый взнос. При, не уплати, может произойти прекращения действия договора.

            Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. Страхователь по имущественному страхованию может самостоятельно определить размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества, а по личному страхованию при соглашении сторон. [16, с.307].

            Отличительные принципы обязательной формы страхования:                                       1.Обязательное страхование устанавливается законом. По этому закону страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи.   

        2.  Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для контроля данного принципа страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, а также начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

        3.  Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе.

       4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь не оплачивает страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке.

       5. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. Для того чтобы страховая оценка и порядок выплат страхового возмещения проходил проще, органами страхования устанавливаются нормы страхового обеспечения, которые определяются в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

             Страхование распространяется на имущество как юридических, так и физических лиц. Существует несколько видов имущественного страхования юридических лиц. Рассмотрим эти виды:

1. Добровольное страхование:

     а) грузов (этот вид страхования рассчитан на собственников товаров и грузов, которые перевозятся различными видами транспорта,  компенсирует убытки, независимо по чьей вине они произошли)

     б) основных средств и товарных запасов; здесь объектами страхования являются основные средства – к которым относятся здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и прочие, и оборотные фонды – это производственные и товарные запасы, незавершенное производство, а также готовая продукция.

    в) строительно-монтажных рисков (риск, с которым сталкиваются в процессе работы заказчики строительства или монтажа, а также строительно-монтажные организации)

     г) сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений (несмотря на все достижения науки и техники, самая важная для человека отрасль — сельское хозяйство — до сих пор остается зависимой от капризов природы. Ливневые дожди или продолжительные заморозки могут стать настоящим бедствием для аграриев. Защитить интересы сельхозпроизводителей призван именно этот вид страхования)

    д) животных (коровье бешенство и птичий грипп уже принесли огромные убытки животноводам. Как будут развиваться события в будущем, пожалуй, не скажет ни один ветеринар. Страховые компании предлагает возможность добровольного страхования животных, которые выращиваются на предприятия)

             е) риска непогашения кредита (этот вид добровольного страхования дает дополнительную гарантию своевременного и полного погашения задолженности по кредиту кредитно-финансовой организации. Данный полис также позволяет избежать необходимости поиска поручителей гражданам нуждающихся в потребительском кредите. Также он поможет при недостаточном обеспечении по кредитному договору либо когда предоставляемое кредитополучателем обеспечение низколиквидно.)

           ж) ценностей касс (страхуются ценности, принадлежащие банку либо иной организации, и хранящиеся в банковском хранилище, сейфе, банковской ячейке, специальном оборудованном кассовом узле или в другом месте, которое можно отнести к понятию «касса». 
Страхование ценностей касс производится по системе «от всех рисков»)

            з) банкоматов и наличных денег в банкоматах (этот вид добровольного страхования дает возможность банкам минимизировать расходы, которые связанны с эксплуатацией банкоматов и платежно-справочных терминалов. Обеспечивает сохранность наличных денежных средств в банкоматах, т.к. ущерб этого имущества возмещает страховщик.)

            2) Обязательное страхование. Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Этот вид дает финансовую защиту имущественных интересов застрахованных и других физических лиц, который связан с утратой ими здоровья, профессиональной трудоспособности или их смертью вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний [17].

           Согласно законодательным актам или в установленном ими порядке, юридические лица, имеющие в хозяйственном ведении или в оперативном управлении имущество, являющееся республиканской или коммунальной собственностью, может возлагаться  обязанностью к обязательному страхованию данного имущества [6, ст.825].

           Условия, которые действуют в настоящее время для всех видов страхования, выработаны многолетней практикой проведения страхования как в Республики Беларусь, так и в зарубежных странах. Они постоянно совершенствовались для более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования [14].

          1.3 Особенности организации имущественного страхования юридических лиц в Республике Беларусь

            Нормативно-правовая база, которая регулирует страховую деятельность на данном этапе в Республике Беларусь начала складываться еще с 1993 г. с вступлением в силу Закона Республики Беларусь «О страховании». Но в настоящие дни этот нормативный правовой акт утратил силу и теперь основными источниками страхового права являются Гражданский кодекс Республики Беларусь (глава 48) и Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. (номер530) «О страховой деятельности»

           В Гражданском кодексе РБ дается характеристика личного, имущественного страхования и страхования ответственности. Установлены вопросы формы договора страхования, его существенных условий, прав и обязанностей страховщика и страхователя, а также других лиц, участвующих в страховании.

             В Указе определяются основные понятие и термины, используемые в страховом праве. Имеется характеристика участников страховых отношений, в том числе и страховых посредников, регламентируются обязательные виды страхования. Там же мы можем найти отдельные главы, которые посвящены вопросам государственного регулирования страховой деятельности, обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и надзора за страховой деятельностью.

            Имеется и ряд других нормативных правовых актов, устанавливающих отношения между государством и участниками страхового рынка, которые являются базой для государственного регулирования и надзора за деятельностью страховщиков.

            Государственное регулирование страховой деятельности в Республике Беларусь осуществляется по трем направления. Эти направления состоят: во-первых, в установлении ряда требований, которым должны отвечать страховые организации, во вторых в обеспечении финансовой устойчивости страховщиков и, в-третьих, в осуществлении государственного надзора за страховой деятельностью.

            Но в первую очередь нужно отметить, что государственное регулирование осуществляется, как правило, с помощью специально создаваемых органов. В Республике Беларусь функции данного органа выполняет Министерство Финансов. Страховщики и страховые брокеры подлежат государственной регистрации в Министерстве финансов Республики Беларусь.

           В соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь добровольное и обязательное страхование имущества юридических лиц осуществляются на основании договора страхования. Договор страхования заключается между юридическим лицом (страхователем) и страховой организацией (страховщиком).

     По договору страхования одна сторона - это страховщик, обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события, т.е. страхового случая, возместить другой стороне, которую представляет страхователь или третьему лицу – выгодоприобретателю, в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору интересам. Ущерб выплачивается  в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). В результате чего страхователь обязуется уплатить обусловленную договором сумму, т.е. страховой взнос (страховую премию).

     Статья 821 Гражданского кодекса РБ определяет: первое -  что имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица, которым является страхователь или выгодоприобретатель, имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении этого имущества. Второе - договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен. И третье - договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя. Если заключается договор без имени или наименования выгодоприобретателя, то страхователю выдается страховой полис на предъявителя. В случае необходимости восстановления прав по данному договору страхователю или выгодоприобретателю необходимо предъявить полис страховщику [6,ст.821].

           При заключении договора страхования между страховщиком и юридическим лицом в первую очередь должно быть достигнуто соглашение, на какое имущества либо имущественный интерес будет осуществляться страхование. А также о характере события, на случай наступления, которого осуществляется страхование, т.е. страхового случая, о размере страховой суммы, о сумме страхового взноса и сроках его уплаты и о сроке действия договора[6].

             При страховании имущества или предпринимательского риска, если договором не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительной стоимости (страховой стоимости). Действительная стоимость для имущества является стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

          Все денежные обязательства страховщика по заключенному договору страхования  называется страховым тарифом. То есть страховой тариф представляет собой цену страхового риска и других расходов. Страховой тариф по видам добровольного страхования устанавливается страховщиками по согласованию с Министерством финансов.

              Как нам уже известно, существует два вида страхования имущества юридических лиц – это добровольное и обязательное.

            Обязательное страхование – это такая форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. К обязательному страхованию подлежат государственные страховые организации и страховые организации, которые имеют в уставном фонде более пятидесяти процентов долей находящихся в собственности Республики Беларусь или ее административно-территориальных единиц.

             Функции обязательного страхования юридических лиц такие же, как и у страхования, в общем. Это, прежде всего формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании, а также возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан, предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

           Мы можем выделить два основных момента обязательного страхования юридических лиц. Первый момент – это то, что обязательное страхование осуществляется на основании законодательства или на основании договоров страхования заключаемых между страховщиком и страхователем. Второй момент – данное страхование оплачивается страховщиком в размере, который устанавливается в соответствии с законодательством о таком страховании.

             Обязательную форму страхования юридических лиц мы можем охарактеризовать такими отличительными принципами как: страхование осуществляется в силу законодательства Республики Беларусь, своей полнотой обхвата, автоматичностью характера распространения обязательного страхования, действия страхование независимо от внесенных платежей, бессрочностью, а также нормированием страхового обеспечения по обязательному страхованию. 
             В соответствие с Указом Президента Республики Беларусь «О страховой деятельности» на сегодняшний день в нашей стране действуют следующие виды обязательного страхования юридических лиц: 
             - обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами; 
             - обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением; 
              - обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы; 
              - обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве); 
              - обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;