Анализ эффективности использования трудовых ресурсов (на примере МБОУ «Средней общеобразовательной школы №23»)

В основном высокая текучесть  кадров наблюдается у технического персонала, т. к. заработная плата не высокая (р.), труд физический и монотонный. Также из-за принятия временных работников на замену, тех, которые  находящихся в отпуске или на больничном.

Текучесть кадров во время  летних каникул возрастает из-за того, что многие преподаватели не могут  оставить рабочее место в середине учебного года, т.к. на работе их не кем заменить. В городе Рубцовске наблюдается нехватка молодых квалифицированных  преподавательских кадров, особенно учителей информатики, технологии и немецкого языка. Связано это с тем что большинство молодых специалистов, получив образование уезжают в города с большими возможностями и развитой инфраструктурой. Учителя в основном старше 35 летнего возраста -это люди имеющие большой стаж работы уже имеющие семьи, не желающие кардинально  менять свою жизненную обстановку продолжают работать и обучать детей, но со временем уходят на пенсию и их не кем заменить. Проблема в кадровом вопросе МБОУ "СОШ №23" имеет место, т к. Управление образования ввело новую систему оплаты труда, согласно которой зарплата учителю начисляется за человеко/час. Т.е учитель математики обучающий 28 детей имеет в 2 раза большую зарплату проводя одно и то же количество уроков, что и учитель немецкого языка у которого 12 человек на уроке. Учителя  в классах которых имеется деление (труды: мальчики и девочки, иностранный язык: немецкий и английский, информатика 2 подгруппы занимающиеся в разное время из-за маленькой вместительности компьютерных классов) имеют низкую мотивацию к работе и следовательно спрос на такие рабочие места не высок.

Таблица 2. 3

Экономические показатели наличия  и движения трудовых ресурсов МБОУ "СОШ №23" в 2012 - 2013 гг.

Показатели	Базисный период 2012г.	Отчетный период 2013г.	Отклонение
Коэффициент оборота по приёму, %	3,08%	11,77%	8,69%
Коэффициент оборота по выбытию, %	9,23%	1,47%	-7,76%
Коэффициент прироста кадров, %	-6,15%	10,29%	16,44%
Коэффициент текучести кадров, %	9,23%	1,47%	-7,76%
Коэффициент постоянства  кадров, %	83,83%	96,92%	-13,09%
Среднесписочная численность, чел	65 чел.	68 чел.

 

Коэффициент оборота  по приёму, % = *100     (19)

 

Коэффициент оборота  по выбытию, % = *100     (20)

 

Коэффициент прироста кадров, % = (Принятые на работу сотрудники – Число выбывших)/ССЧ*100                (21)

 

Коэффициент текучести  кадров, % = (Количество уволившихся по собственному желанию + Количество уволившихся за нарушение трудовой дисциплины)/ССЧ*100                  (22)

Коэффициент постоянства  кадров, % =*100  (23)

 

Отклонение = отчетный период – базисный период             (24)

 

Выводы: по проведенным расчетам видно резкое уменьшение показатель коэффициента по выбытию, и увеличение коэффициента по приему работников. Коэффициент текучести кадров уменьшился на 7,76% в отчетном периоде, по сравнению с прошлым. Это обуславливается уменьшением количества уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины. Этот достаточно значительный показатель для предприятий и его снижение является наиболее важной задачей кадровых служб.

Особое значение для характеристики движения кадров предприятия имеет  показатель постоянства работников и если в базисном периоде он составлял  83,83%, то в отчетном увеличился до 96,92% .

 

 

2.5 Анализ использования фонда рабочего времени

 

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним  работником за анализируемый период, а также по степени использования  фонда рабочего времени. Такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению  и в целом по предприятию (табл. 2.4).

Таблица 2.4

 Использование трудовых ресурсов предприятия МБОУ "СОШ №23"в 2013 г.

Показатель	Отчётный год 2013г.		Отклонение от плана
	план	факт
Среднегодовая численность  рабочих (ЧР)	68	68	-
Отработано дней 1 рабочим  за год (Д)	185	191	+6
Отработано часов 1 рабочим  за год (Ч)	1755	1612,5	-
Средняя продолжительность  рабочего дня (П), ч	7,8	7,8	-
Общий фонд рабочего времени (ФРВ), чел.-ч	981240	101306,4	101306,4

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним  рабочим в среднем за год и  средней продолжительности рабочего дня:

 

ФРВ=ЧР*Д*П         (25)

 

На анализируемом предприятии  фактический фонд рабочего времени  меньше планового на чуть больше планового, в том числе за счёт изменения:

а) численности рабочих

 

ФРВ_ЧР=(ЧР_Ф - ЧР_ПЛ)*Д_ПЛ*П_ПЛ, ч            (26)

 

ФРВ_ЧР=(68-68)*185*7,8= 0 ч;

 

б) количества отработанных дней одним рабочим

 

ФРВ_Д=ЧР_ф*(Д_ф - Д_ПЛ)*П_ПЛ, ч       (27)

 

ФРВ_Д= 68*(185-185,2)*7,8= 13,6 ч.;

 

в) продолжительности рабочего дня

 

ФРВ_П=ЧР_ф*Д_ф*(П_ф - П_ПЛ), ч       (28)

 

ФРВ_П= 68*185,2*(7,8 - 7,8)= 0 ч.

 

Как видно из приведённых  данных, имеющиеся трудовые ресурсы  предприятие использует в полном объеме. В среднем одним рабочим отработано по 185,2 дней. Присутствуют внутрисменные сверхплановые переработки 13, 6 ч. за все отработанные дни всеми рабочими.

Далее более подробно сопоставим фактический и плановый баланса рабочего времени (табл. 2.5).

Таблица 2.5.

Анализ использования фонда рабочего времени МБОУ "СОШ №23"в 2013 г.

	На одного рабочего , дни		Отклонение от плана дни
	План	факт	На 1 рабочего	На всех рабочих
Календарное количество дней	365	365	-	-
В том числе: Праздничные и выходные дни	101	101	-	-
Номинальный фонд рабочего времени	264	264	-	-
Неявки на работу В том числе:	39	39	-	-
Ежегодные отпуска   учителей другого персонала	33   45 21	33   45 21	-	-
Отпуска по учёбе	25	25	-	-
Отпуска по беременности и  родам	1	1	-	-
Дополнительные отпуска  с разрешения администрации	10	8	-2	-136
Болезни	9	11,1	+2,1	+142,8
Прогулы	-	-	-	-
Простои	-	-	-	-
Явочный фонд рабочего времени	185	185,2	0,2	13,6
Продолжительность рабочей  смены, ч	7,8	7,8	-	-
Бюджет рабочего времени, ч	1443	1443	-	-
Предпраздничные сокращённые  дни, ч	20	20	-	-
Полезный фонд рабочего времени	1423	1423	-	-
Сверхурочно отработанное время, ч	-	0,3	0,3	20,4

Потери могут быть вызваны  разными объективными и субъективными  обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками  с разрешения администрации, заболеваниями  рабочих с временной потерей  трудоспособности, прогулами, простоями  из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива  и т.д. Каждый вид потерь анализируется  более подробно, особенно те, которые  зависят от предприятия. Уменьшение потерь рабочего времени по причинам, зависящим от трудового коллектива, является резервом увеличения производства продукции, который не требует дополнительных капитальных вложений и позволяет  быстро получить отдачу.

На примере МБОУ "СОШ №23" большая часть потерь вызвана субъективными факторами: болезнь сотрудников во время массовых заболеваний гриппом в городе.  Сокращение потерь рабочего времени - один из резервов улучшения эффективности работы организации.  На оборот  в данном примере 0,3 дня в год , один сотрудник тратит на сверхурочную работу. т.к с введением ФГОС увеличилось количество бумажной работы связанной с отчетностью по внедрению этой программы. Переработка обычно компенсируется отгулами со стороны руководства. Так же не все сотрудники использовали возможность взять дополнительный отпуск с разрешения руководителя, т. к. работали в летнее время на пришкольном лагере и участвовали в деятельности трудового отряда школьников.

 

2.6 Анализ использования  фонда заработной платы . Эффективность и полнота выполнения плана работы школы

 

Т. к. основную массу работников составляют педагогические кадры, анализ эффективности их работы на прямую зависит от успеваемости, качества знаний, процента участия в делах школы их учеников. Основные показатели работы школы показаны в таблице 2.6.

 

Таблица 2. 6

Основные показатели работы школы

Качество знаний  %			Успевает  %			Оставлены на повторное  обучение (кол-во)
2011	2012	2013	2011	2012	2013	2011	2012	2013
35	38,4	47,8	100	98,8	100	-	1	-

 

Базовый учебный план МБОУ" СОШ № 23" г. Рубцовска реализуется в полном объеме. Корректировка плана вносится приказом по школе и согласовывается с отделом образования. Выравнивание уровня обученности в 2012-2013 учебном году связано с отсутствием обучающихся, оставшихся на повторное обучение в предыдущем классе. В 2011-2012 учебном году Зубков Виталий был оставлен на повторное обучение в 7 классе. В 2012-2013 учебном году все обучающиеся в количество 595 человек переведены в следующий класс либо окончили школу.

 

 

Целью анализа использования  фонда заработной платы является установление причин перерасхода фонда  заработной платы по сравнению с  планом и с данными прошлого года.

Рассмотрим следующую  таблицу (см. табл. 2.7).

Таблица 2.7

Анализ использования  фонда заработной платы в МБОУ" СОШ № 23" в 2012-2013 гг.

Показатели	План на 2013 г.	Фактически		Отклонение фактических данных
		2013 г.	2012 г.	от плана		от 2012 г.
				Абс. зн-ние	%	Абс. зн-ние	%
1. Фонд заработной платы  (тыс. руб./мес.).	949	936,3	892,084	-12,7	-1,34	44,22	4,72
Директор	32	30,6	30,333	-1,4	-4,38	0,27	0,87
Зам. директора	95	92,3	62,751	-2,7	-2,84	29,55	32
Учитель	625	617,3	602,989	-7,7	-1,23	14,31	2,32
Иные педагогические работники	72	70,1	53,748	-1,9	-2,64	16,35	23,3
Иные категории  работников	126	126,0	142,263	0	0	-16,26	-13
2. Средняя заработная  плата одного работника (руб./мес.):
Директора	32000	30600	30333	-1400	-4,38	267	0,87
Зам. директора	31667	30767	20917	-900	-2,84	9850	32
Учителя	17857	17147	16297	-710	-3,98	850	4,96
Иного педагогического работника	11684	11683	8958	-1	-0,01	2725	23,3
Иные категории  работников	4667	4667	5269	0	0	-602	-13