Анализ организационной структуры ОАО «Сбербанк»

Аудит

Внешний аудит

Аудиторскую проверку финансовой отчетности Банка с 2005 года в соответствии с российскими правилами и международными стандартами проводила компания ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Аудиторская деятельность осуществлялась на основании лицензии № Е 000376 от 20 мая 2002 года (срок действия продлен до 20 мая 2012 года), выданной Министерством финансов Российской Федерации.

С 2009 года по 01.06.2012 года и I квартал 2013 года годовыми общими собраниями акционеров была утверждена аудиторская организация ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит».

Внутренний аудит

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляет Ревизионная комиссия. Она проводит проверку финансово-хозяйственной деятельности Банка, а также дает свою оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет Банка и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

Состав Ревизионной комиссии (избрана годовым общим собранием акционеров 31.05.2013)

Председатель: Полякова Ольга Васильевна - Директор Департамента внутреннего аудита Центрального банка Российской Федерации.

 Служба внутреннего контроля

Функции проверки и оценки эффективности системы внутреннего контроля, систем управления рисками, систем информационной безопасности; достоверности бухгалтерского учета и отчетности осуществляет Служба внутреннего контроля.

 Руководитель Cлужбы внутреннего  контроля: Чистяков Олег Владимирович - Директор Управления внутреннего контроля, ревизий и аудита6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                            

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                              Схема 2

Организационная структура Центрального аппарата Сбербанка России на  1 января 2013 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        Центральный аппарат ОАО "Сбербанк" с 1 января 2013 года перешел на новую организационную структуру7.

В рамках новой структуры модернизированы ключевые бизнесы "Сбербанка" в России - розничный и корпоративный. Розничный блок Сбербанка перешел на сегментную модель работы с клиентами, что позволило максимально сфокусировать деятельность банка на потребностях каждого из клиентских сегментов. Модернизация корпоративного блока отразилась в формировании комплексного направления "Корпоративно-инвестиционный бизнес" (Sberbank CIB) в результате интеграции с компанией "Тройка Диалог". Курирует розничный блок Александр Торбахов, заместитель председателя правления, корпоративный блок - Андрей Донских, заместитель председателя правления. Александр Базаров, вице-президент - директор департамента по работе с крупнейшими клиентами стал старшим вице-президентом и продолжит работать в качестве соруководителя Sberbank CIB.

Помимо это создан функциональный блок "Риски" с двумя основными направлениями деятельности: контрольно-методологическое (Risk control) и исполнительное (Risk taking). Также сформирован единый территориально-распределенный «Межрегиональный центр андеррайтинга». В связи с усилением роли управления рисками и необходимостью выстраивания риск-менеджмента Вадим Кулик, вице-президент - директор департамента рисков, назначен членом правления, курирующим блок «Риски».

В едином функциональном блоке «Финансы» консолидированы финансовая, налоговая и бухгалтерская службы. Александр Морозов, вице-президент - директор департамента финансов, занял позицию заместителя председателя правления.

Антон Карамзин, заместитель председателя правления, продолжил курировать работу IR-службы в статусе старшего вице-президента и получил новое направление работы, связанное с развитием «зеленых» инвестиций и бизнес-проектов «Сбербанка».

  Следует отметить, что высокий кредитный рейтинг и кредитная история Сбербанка на международных финансовых рынках, устойчивые связи с крупнейшими зарубежными банками делает его наиболее привлекательным партнером для зарубежных инвесторов, решивших вложить свои средства в российскую экономику. Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп.

Среди клиентов, пользующихся какими-либо услугами Сбербанка, наибольшую долю составляют те, кто оплачивает коммунальные платежи (66%), на втором месте - имеющие пластиковую карту Сбербанка (19%)8.

К основным направлениям деятельности Сбербанка России относятся:

- кредитование юридических и физических лиц;

- вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;

- осуществление операций на комиссионной основе.

Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников:

- средства акционеров;

- вклады (физических лиц);

- средства юридических лиц;

- другие (в т.ч. заимствования на международных финансовых рынках).

                                                                                                                             Таблица №1

Какими услугами Сбербанка России Вы пользуетесь в настоящее время? (доля опрошенных, пользующихся какими-либо услугами Банка)

 

Вид услуг	Доля опрошенных, %
Оплачиваю коммунальные платежи	66
Имею пластиковую карту (зарплатную или пенсионную)	19
Имею текущий счет или вклад до востребования	16
Пользуюсь кредитом	14
Имею пенсионный счет	13
Имею срочный вклад	11
Пользуюсь денежными переводами	10
Имею пластиковую карту (за исключением зарплатной)	3
Пользуюсь другими услугами	2
Имею акции Сбербанка	0,4

 

 

 

 

1.2 Экономические показатели деятельности Сбербанка России.

Активная работа по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку в 2012 году достичь существенных финансовых результатов. По итогам года Банк заработал более 30% совокупной прибыли российской банковской системы и сохранил лидирующее положение на основных сегментах российского финансового рынка: его активы составляют 25% активов банковской системы страны, доля на рынке вкладов составляет 51,4%, на рынке привлечения средств юридических лиц - 17,9%, на рынке корпоративного кредитования - 32,7%.

По данным, представленным в Годовом отчете Сбербанка России за 2012 год9, активы Банка в указанном году увеличились на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, а чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2011 годом на 32,8%.

Основным источником пополнения ресурсов Банка традиционно являются средства физических лиц, привлеченные во вклады - их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных клиентов составляют около 30% привлеченных средств. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств.

В 2012 году доходы Сбербанка составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает аналогичный показатель за 2011 год. Наиболее значимым источником дохода являются кредиты. За указанный год кредитный портфель Сбербанка увеличился на 51,3%, а его величина превысила 4,1 трлн. рублей, при этом основная доля в структуре кредитного портфеля принадлежит кредитам корпоративных клиентов (75%), а на кредиты частным лицам приходится 23,1%.

Основу кредитного портфеля корпоративных клиентов составляют вложения в базовые отрасли экономики: сельское хозяйство, строительство, торговлю, транспорт, связь, добычу полезных ископаемых, обрабатывающие производства, производство и распределение электроэнергии, газа и воды. Их доля в кредитном портфеле в 2011 году составила 74,5%, что соответствует доле базовых отраслей в ВВП России. Следует отметить, что в целом структура кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка близка к структуре ВВП. Следует отметить, что в целом структура кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка близка к структуре ВВП страны (Диаграмма 1).

При этом в структуре кредитного портфеля Сбербанка продолжает увеличиваться доля кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, направляемых на цели модернизации и развития различных отраслей экономики. В 2011 году удельный вес таких проектов в кредитном портфеле корпоративных клиентов увеличился с 33,5% до 39,6%.

Сбербанк кредитует организации и предприятия независимо от их размера, среди его клиентов, как крупные организации, так и предприятия малого и среднего бизнеса. В частности, темп роста ссудной задолженности клиентов среднего бизнеса увеличился с 24,1% в 2011 году до 35,3% в 2012 году. Сохранились также высокие темпы роста кредитования малого бизнеса — ссудный портфель этой категории клиентов увеличился в отчетном году на 51,5% и достиг 436,3 млрд. рублей. В течение 2013 года Банком проводилась работа по расширению доступа к кредитным ресурсам субъектов малого предпринимательства путем разработки кредитного продукта, ориентированного на индивидуальных предпринимателей с годовой выручкой не более 60 млн. рублей в год. Таким клиентам было предоставлено на 62% кредитов больше, чем в 2011 году. При этом кредиты, выдаваемые малому бизнесу, адаптированы к упрощенной форме отчетности и системе налогообложения малых предприятий. Предусмотрены льготные требования к обеспечению выдаваемых кредитов и оформлению залогов. В 2002 году Сбербанком совместно с администрацией Белгородской области начат «пилотный» проект поддержки малого бизнеса. Кроме того, Банк является постоянным участником федеральных и региональных мероприятий, посвященных финансовой поддержке малого бизнеса в России, активно сотрудничает с Общероссийской общественной организацией малого и среднего бизнеса «ОПОРА России» и ее отделениями в регионах.

                                                                                                                                    Схема 3                                                                                                     

 

 

 

                                                                                                                                      Диаграмма 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Что касается кредитования физических лиц, то отличительной особенностью Сбербанка является проведение консервативной политики развития операций на данном рынке. Его традиционный консерватизм выражается в том, что потенциальным клиентам кредитные ресурсы не предоставляются без детального анализа их платежеспособности, несмотря на активное наращивание объема необеспеченного потребительского кредитования его основными конкурентами. В результате, несмотря на снижение доли Сбербанка на рынке кредитования физических лиц с 37% до 32,1% в 2010 и 2011 годах соответственно, сохранилось качество кредитного портфеля. В первом полугодии 2011 году Сбербанк признан самым прибыльным банком (по данным РБК Рейтинг10).

                                                                                                                                       

                                                                                                                                         Таблица 2.

5 из 500 прибыльных банков за I полугодие 2011 года.

 

№	Наименование Банка	Балансовая прибыль На 01.07.07,млн. руб	Балансовая прибыль На 01.07.07,млн. руб	Изменение за год, %
1	Сбербанк	91610,0	65644,3	39,56
2	Газпромбанк	15478,2	17962,2	-13,8
3	ВТБ	15136,3	7939,9	90,6
4	Национальный резервный банк	9178,7	2640,5	247,52
5	Райффайзенбанк	7966,9	4158,6	91,54

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Жизненный цикл «Сбербанка» по И. Адизесу

В основе методологии И. Адизеса находится фундаментальный закон, гласящий, что все организации, как живые организмы, проходят через схожие стадии жизненного цикла и демонстрируют прогнозируемые и повторяющиеся модели поведения. На каждой новой стадии развития каждая организация сталкивается с уникальным набором вызовов и сложностей. Успех организации определяется способностью менеджеров управлять переходом от одной стадии к другой.

И. Адизес предлагает не решать проблемы организации, а учить организацию самой решать свои проблемы, самообучаться. По И. Адизесу менеджмент – это процесс достижения результатов и эффективности в краткосрочном и долгосрочном периодах.