Состояние и практика страхования строительно-монтажных рисков и гражданской ответственности при производстве

Акции Zurich Insurance Group Ltd торгуются на бирже SIX Swiss Exchange. Компания имеет сильные позиции, её акционерный капитал в 2012 году составлял 34.949 миллиардов долларов США.

На конец года 31 декабря	Доход (млн $)	Прибыль до налогообложения (млн $)	Прибыль после налогообложения (млн $)	Чистая прибыль на акцию (CHF)
2012	70,414	4,075	3,878	24.79
2011	52,983	4,243	3,750	22.69

 

В России страховая группа Zurich успешно работала в 80-х годах 19 века, в настоящее время представлена двумя страховыми компаниями - ООО «Страховая компания „Цюрих“» и ЗАО «Цюрих надёжное страхование».

Возвращение Zurich в Россию состоялось в 1996 году - группа приобрела созданную в 1992 году страховую компанию «Вестроссо» (которая была переименована в ЗАО «Цюрих-Русь», а затем - в ЗАО «Цюрих» (в настоящее время - ЗАО «Цюрих надежное страхование»).

В 2008 году группа Zurich купила за 260 млн долларов 66% акций еще одного российского страховщика - страховой компании «Наста».27

С октября 2009 года проходит интеграция российского страхового бизнеса Zurich в ООО СК «Цюрих», которая станет единой компанией, обслуживающей физических лиц и корпоративных клиентов.

В конце 2013 - начале 2014 года стало известно, что Zurich Insurance Group пытается продать розничный страховой бизнес в России.28

В мае 2014 года было объявлено о смене руководства - Николай Клековкин, возглавивший компанию в 2009 году29, объявил о своем уходе из неё, новым директором назначен Игорь Фатьянов30.

Таблица 13.

Страхование СМР и ответственности за вред третьим лицам

Год	Кварталы	Поступления			Выплаты			Коэфф. Выплат (%)
		Место в рэнкинге	Поступления (тыс.руб)	% от показателя пред. года	Место в рэнкинге	Выплаты (тыс.руб)	% от показателя пред. года
2014	6 месяцев	16 (-2)	164 400	136.01	11 (+5)	8 164	216.61	4,97
	3 месяца	14	107 602	141.50	16 (+1)	3 039	204.23	2,82
2013	12 месяцев	14 (+1)	270 824	120.96	17 (+1)	10 818	198.46	3,99
	9 месяцев	15 (-2)	196 625	120.35	18	6 394	239.30	3,25
	6 месяцев	13 (+2)	120 872	102.16	18 (+2)	3 769	447.62	3,12
	3 месяца	15	76 044	-	20 (+3)	1 488	-	1,96
2012	12 месяцев	15 (+2)	223 899	-	23 (+6)	5 451	-	2,43
	9 месяцев	17 (+1)	163 373	-	29 (+7)	2 672	-	1,64
	6 месяцев	18	118 319	-	36	842	-	0,71
	3 месяца	0	0	-	0	0	-	0,00

 

 

 

Поступления (тыс.руб)

Выплаты (тыс.руб)

Коэффициент выплат (%)

Рисунок 4. Динамика развития

 

Сравнительный анализ российского и зарубежного опыта

Страхование строительно-монтажных рисков отличается от других видов страхования. Его уникальность заключается в многообразии видов рисков, которые оно покрывает: классические имущественные риски (огонь, вода, стихийные бедствия и т.д.), ответственность перед третьими лицами (профессиональная, гражданская и др.), страхование от несчастных случаев. Это только основные виды, кроме того страховщики представляют защиту не только подрядчикам, но и инвесторам, заказчикам и другим участникам инвестиционного процесса.31

Значение этой отрасли страхования постоянно повышается. Достаточно сказать, что мировой сбор премий по этой отрасли страхования в 1997 году составил около 5 млрд. долл. США. 32

Особое развитие страхование строительно-монтажных рисков получило в США, ФРГ, Китае и ряде других стран, страховые компании которых входят в Международную ассоциацию страховщиков технических рисков.

Система отношений между страховыми компаниями и строительными организациями подкреплена соответствующими законодательными и нормативными актами и носит устойчивый долговременный характер.

Отличительной особенностью, разделяющей отечественные и западные подходы к страхованию строительно-монтажных рисков, является включение в условия контракта на строительство условий страхования. В России в строительном контракте требования по страхованию, как правило, отсутствуют. Исключение составляют подряды на строительство, где одной из сторон является западная сторона.

Важной особенностью страхования строительных сооружений от имущественных рисков является тот факт, что данный вид страхования подрядчик должен проводить совместно с заказчиком.

По мировым стандартам договор страхования «подрядчиков от всех рисков» заключается для каждого отдельного контракта. При этом страховщики имеют возможность изучить планы и отчет о стройплощадке и учесть особенности каждого риска. Однако даже такой ограниченный страховой контроль исчезает в случае, когда оформляется годовой открытый полис, спрос на который возрастает.

При рассмотрении российского страхового рынка следует провести сравнительный анализ ряда стран. Для сравнения нами были подобраны две страны: США, КНР.

В Соединенных Штатах Америки капитализм существует не первое столетие, и страховая деятельность в этой стране имеет долгую историю развития. США лидер мирового страхового рынка, обладающий обширной сетью зарубежных филиалов практически на всех континентах мира.33

Указанные государства существенно отличаются между собой по объему собранных страховых премий, численности населения, территории, числу страховых компаний и по ряду других показателей.

Для нашего исследования необходимо определить общий объем страховых премий и рассмотреть долю этих стран на мировом страховом рынке.

Таблица 14.

Сравнительные показатели развития страхового сектора

Страна	Общий объем страховых премий, млрд. долл. США				Прирост (2007 г. к 2004 г.), %	Доля мирового рынка в 2007 г., %
	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
США	1097,8	1109,7	1174,5	1229,6	12,0	30,28
Китай	52,1	60,1	70,7	92,4	77,3	2,28
Россия	16,3	17,3	22,3	29,8	82,8	0,73

 

Анализируя таблицу выше, можно отметить, что по сбору страховых премий за 2004-2007 гг. явным лидером является США, хотя прирост премий составляет за этот период 12,0%. Это говорит о развитии страховой культуры среди потребителей и активной деятельности страховых посредников.

Увеличение премий наблюдается в Китае (77,3%), а явным лидером по увеличению премий за этот период является Россия (82,8%).

По общему объему страховых премий за 2007 г. США занимают 1е место в мире, Китай 10е, Россия 21е в мире.

Таблица 15.

Динамика основных показателей, характеризующих состояние страховых рынков, за 2004-2007 гг.

Страна	Показатели
	Доля страхования в ВВП, %				Страховые премии на душу населения, долл. на чел.
	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
США	4,22	9,2	8,8	8,9	3755	3875	3900	4086,5
Китай	3,3	2,7	2,8	2,9	40	46	56	69,6
Россия	2,8	2,3	2,37	2,4	114	123	174	209,4

 

 

Степень развития страхового рынка обычно определяется по двум показателям: по доле страховой премии в сумме валового внутреннего продукта и по объему собранных страховых премий на душу населения.

По показателю ВВП за 2007 г. США занимают 13е место в мире, Китай 48е, Россия 56е. По страховым премиям на душу населения за 2007 г. США занимают 8е место в мире в списке государств (88 стран), публикуемых фирмой “Sigma”, Китай занимает 69е место, в то время как Россия 50е.

В целом страны заметно отличаются друг от друга и по числу действующих в них компаний. Наибольшее их количество в США: в 2007 г. здесь было около 8000 компаний, особенно в сегменте имущественного страхования. Это связано с особенностями регулирования страховой деятельности в США, где страховщики, лицензированные в одном штате и планирующие расширить свои операции на другие штаты, обязаны в каждом из них пройти дополнительное лицензирование (аналогичные ограничения действовали до 1995 г. в банковском секторе). Эти ограничения привели к тому, что в США сложилось большое количество мелких страховых компаний, осуществляющих свою деятельность только в рамках одного или нескольких штатов.34

В России страхование строительно-монтажных рисков представляет новый вид страхования, который только входит в жизнь и развитие которого нуждается в большой подготовительной работе. Причина этого в том, что инвестиционная и строительная деятельность, осуществляется в подавляющем числе случаев на базе негосударственных форм собственности, продолжает оставаться в плену традиций социалистических форм хозяйствования, когда финансирование рисков являлось функцией государства.

 

SWOT анализ российской  фирмы на страховом рынке

Проведем SWOT анализ уже рассматриваемой выше страховой компании САО «ГЕФЕСТ».

Сильные стороны:

• 19-летний опыт  страхования масштабных объектов  и урегулирования крупнейших  убытков в России;
• Уникальная команда экспертов с высшим строительным образованием;
• Наиболее профессиональная оценка рисков и урегулирование ущербов при строительстве. За 20 лет работы урегулировано более 63 тыс. страховых случаев и выплачено возмещений на общую сумму более 3,8 млрд. руб.35;
• Надежная перестраховочная защита крупных рисков на базе облигаторного договора с ведущими западными и российскими перестраховщиками;
• Доверие госзаказчиков.

Слабые стороны:

• Недостаточно развита IT инфраструктура компании. В последнее время проектами, связанными с внедрением различных облачных решений, удивить трудно. Их довольно много, и они, что называется, на слуху. Это касается предприятий разного уровня бизнеса — от малого до крупного. Однако такой широко распространенный за рубежом сервис, как резервное копирование на облачных ресурсах, в САО «Гефест» распространен не слишком широко36;
• Недостаточно эффективное управление расходами. Расходы продолжили оказывать значительное давление на показатели страховой деятельности компании за 9 месяцев 2011 г., когда комбинированный коэффициент умеренно повысился до 93,9% относительно 88,1% за 9 месяцев 2010 г., несмотря на улучшение коэффициента убыточности и уровня аквизиционных расходов37.

Возможности:

• Прогноз по рейтингам – «Позитивный». Перспективно выглядит рейтинг компании "A+" по национальной шкале и "В+" по международной.;
• Динамическое развитие компании. Анализируя рэнкинг страховых компаний по уровню взносов в рамках страхования СМР за последние несколько лет, можно сделать вывод, что рассматриваемая компания успешно развивается и удерживает высокие позиции среди конкурентов.

Риски:

• Нестабильное финансовое положение клиентов (физических и юридических лиц);
• Более быстрый рост выплат, по сравнению с ростом собираемых страховых премий. Анализ данных по страхованию СМР (имущества) за 2011-2013 годы показал, что имеет место быть рост процента выплат, в среднем за 3 года этот показатель равен 10,86%;
• Экономическая и политическая ситуация в стране и допуск иностранных компаний на российский рынок. Скажем, в качестве угрозы можно рассматривать вступление России в ВТО и, как следствие, приход на российский рынок западных страховых компаний. Анализ этой угрозы означает, что страховщики должны строить соответствующие технологии, готовить высокопрофессиональный персонал, создавать конкурентные иностранцам продуктовые предложения. Или, например, угрозами могут быть формирование новых альянсов банков и страховых компаний.

Новая стратегия Гефест должна стать инструментом, который позволит компании не только укрепить лидерские позиции, но и существенно увеличить долю на российском в ближайшие несколько лет. Эта доля должна быть достигнута за счет развития всех ключевых видов бизнеса, эффективного использования системы многоканальных продаж, маркетинговых коммуникаций. При этом рост основного бизнеса будет происходить в регионах, где у компании развернута уникальная сеть представительств, страховых отделов и агентств, а также центров и пунктов урегулирования убытков.

 
Задачи

Задача 1.

Взрывом разрушен цех, балансовая стоимость которого с учетом износа составляет 100 млн. руб. В цехе находилась продукция стоимостью 20 млн. руб. Для устранения последствий взрыва привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. рублей, сумма от сдачи металлолома – 2 млн. Рублей. Восстановительные работы продолжались  в течение месяца (цех не работал). Потеря прибыли за этот период – 150 млн. рублей. Затраты на восстановление цеха – 125 млн. рублей. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.