Регулирование страхования в Российской Федерации

Он осуществляет также  функции главного распорядителя  и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Службы и реализацию возложенных  на нее функций, обеспечивает в пределах своей компетенции защиту сведений, составляющих государственную тайну, осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности Службы; осуществляет иные функции в установленной сфере деятельности, если такие функции предусмотрены федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации или Правительства Российской Федерации.

Федеральная служба страхового надзора с целью реализации полномочий в установленной сфере деятельности имеет право:

- организовывать проведение  необходимых исследований, испытаний,  экспертиз, анализов и оценок, включая научные исследования, по  вопросам осуществления надзора  в установленной сфере деятельности;

- запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;

- давать юридическим  и физическим лицам разъяснения  по вопросам, отнесенным к компетенции  Службы;

- осуществлять контроль  за деятельностью территориальных органов Службы;

- привлекать в установленном  порядке для проработки вопросов, отнесенных к установленной сфере  деятельности Службы, а также  для участия в проведении проверок  деятельности субъектов страхового  дела научные и иные организации,  ученых и специалистов;

- применять предусмотренные  законодательством Российской Федерации  меры ограничительного, предупредительного  и профилактического характера,  направленные на недопущение  и (или) ликвидацию последствий,  вызванных нарушением юридическими  лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности, с целью пресечения фактов нарушения законодательства Российской Федерации;

- создавать совещательные  и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной  сфере деятельности.

Федеральная служба страхового надзора не вправе осуществлять в  установленной сфере деятельности нормативно-правовое регулирование, кроме  случаев, устанавливаемых указами  Президента Российской Федерации и  постановлениями Правительства  Российской Федерации, а также управление государственным имуществом и оказание платных услуг.

Федеральную службу страхового надзора возглавляет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый  от должности Правительством Российской Федерации по представлению Министра финансов Российской Федерации, который несет персональную ответственность за осуществление возложенных на Службу функций.

Руководитель Федеральной  службы страхового надзора имеет  заместителей, назначаемых на должность  и освобождаемых от должности  Министром финансов Российской Федерации по представлению руководителя Службы. Руководитель Федеральной службы страхового надзора:

- распределяет обязанности  между своими заместителями; - представляет  Министру финансов Российской  Федерации:

- проект положения  о Службе;

- предложения о предельной  численности и фонде оплаты  труда работников центрального  аппарата и территориальных органов  Службы;

- предложения о назначении  на должность и освобождении  от должности заместителей руководителя  Службы;

- предложения о назначении на должность и освобождении от должности руководителей территориальных органов Службы;

- проект ежегодного  плана и прогнозные показатели  деятельности Службы, а также  отчет об их исполнении;

- предложения по формированию  проекта федерального бюджета  в части финансового обеспечения деятельности Службы;

- назначает на должность  и освобождает от должности  работников центрального аппарата  Службы и заместителей руководителей  ее территориальных органов;

- решает в соответствии  с законодательством Российской  Федерации о государственной службе вопросы, связанные с прохождением федеральной государственной службы в Федеральной службе страхового надзора;

- утверждает структуру  и штатное расписание центрального  аппарата Службы в пределах  установленных Правительством Российской Федерации численности и фонда оплаты труда работников, смету расходов на ее содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;

- утверждает численность  и фонд оплаты труда работников территориальных органов Службы в пределах показателей, установленных Правительством Российской Федерации, а также смету расходов на их содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете; На основании и во исполнение Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации издает приказы по вопросам, отнесенным к компетенции Службы.

Финансирование расходов на содержание Федеральной службы страхового надзора осуществляется за счет средств, предусмотренных в федеральном  бюджете. Федеральная служба страхового надзора является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием, иные печати, штампы и бланки установленного образца, а также счета, открываемые в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Важное значение для  деятельности страховых компаний имеет  норма, предусмотренная ст. 30 Закона об организации страхового дела в  Российской Федерации, согласно которой  Федеральная служба России по надзору  за страховой деятельностью правомочна производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представленной ими отчетности.

При выявлении фактов нарушения законодательства, регулирующего  страховые отношения, и недостоверности  представленной отчетности она имеет право давать страховщикам предписания по устранению указанных нарушений, а в случае невыполнения соответствующих предписаний - приостановить или ограничить действие лицензий этих страховщиков впредь до установления выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензий.

Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой  деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим  договорам страхования. Следует  отметить, что при этом страховые  резервы могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения страховых договорных обязательств. Основания для принятия решения об отзыве лицензии устанавливаются в нормативном порядке.

Необходимо отметить, что вопрос о ликвидации страховщиков (предприятий, организаций), имеющий принципиальное значение для свободы предпринимательства в сфере страхования, отнесен законодательством к компетенции арбитражного суда. Деятельность страховых организаций коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц от непредвиденных обстоятельств, случайностей и стихийных бедствий. При этом каждое страховое событие имеет свою индивидуальную особенность как по характеру, так и по величине причиненного ущерба. Высокая доля ответственности страховщика за последствия деятельности требует особой организации государственного надзора. Государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, интересов населения и экономики в целом. В Законе об организации страхового дела, в частности, сказано, что государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Регулирующая функция  государства в страховой деятельности может проявляться в различных  формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования, проведение специальной налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган - государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах мира. В России с 1993 по 1996 гг. в качестве государственного органа страхового надзора действовала Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор), которая была преобразована в Департамент страхового надзора при Министерстве финансов РФ. Сегодня эта функция возложена на Федеральную службу страхового надзора.

Она призвана осуществлять регулирование единого страхового рынка РФ путем установления общих  требований по лицензированию и ведению  государственного реестра страховых организаций, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования. В своей деятельности она руководствуется Конституцией РФ, федеральными законами, нормативными актами, принимаемыми Президентом Российской Федерации и Правительством РФ.

К основным функциям Федеральной  службы страхового надзора относятся:

- выдача страховщикам  лицензий на осуществление страховой деятельности;

- организация проведения  аттестации на право аудита  страховщиков;

- осуществление контроля  за обоснованностью тарифов и  обеспечением платежеспособности  страховщиков;

- установление правил  формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

- разработка и утверждение  нормативных и методических документов  по вопросам страховой деятельности.

Предупреждение, ограничение  и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.

Для обеспечения выполнения принятых обязательств страховщики  в порядке и на условиях, установленных  законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов  необходимые для предстоящих  страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.

В аналогичном порядке  страховщики вправе создавать резервы  для финансирования мероприятий  по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.

Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию  в федеральный и иные бюджеты. Из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать фонды, необходимые для обеспечения  их деятельности.

Страховщики вправе инвестировать  или иным образом размещать страховые  резервы и другие средства, а также  выдавать ссуды страхователям, заключившим  договоры личного страхования, в  пределах страховых сумм по этим договорам.

Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к порядку и условиям образования и размещения страховых резервов страховыми организациями с иностранными инвестициями. Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Федеральным органом  исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут  устанавливаться дополнительные требования к нормативным соотношениям между  активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями. Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

4. Государственный  надзор за страховой деятельностью  в Российской Федерации.

Страхование представляет собой объективно обусловленный вид экономической и социальной деятельности. В этом качестве оно может существовать и функционировать без всякого регулирования или влияния со стороны государства, развиваясь под влиянием собственных экономических законов, носящих объективный характер*(198).