Личное срахование

1.3.2 Медицинское страхование

Медицинское страхование – форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Под медицинским страхованием понимают страхование на случай потери здоровья от любой причины, в том числе в связи с несчастным случаем или в связи с болезнью. Объектом его является страховой риск по покрытию затрат на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая. При платной медицине оно выступает как инструмент покрытия расходов на медицинскую помощь, при бесплатной -  как дополнительный источник финансирования медицинских затрат. При потере здоровья граждане имеют право получить денежное пособие за период нетрудоспособности в размерах, устанавливаемых в зависимости от стажа работы.  Если нетрудоспособность продолжается 4 и более месяцев, застрахованный переводится на пенсию по инвалидности. При медицинском страховании интересом застрахованного выступает возможность компенсации затрат на медицинское обслуживание за счет средств страховщика. Например, заключая договор страхования на случай диагностирования или лечения болезни, страхователь обеспечивает себе или застрахованному возможность получения дополнительной материальной помощи на случай таких событий. В большинстве  стран с развитым платным здравоохранением медицинское страхование получило очень широкое распространение.[2, с.129]          Медицинское страхование гарантирует получение медицинской помощи, объем и характер которой определяется условиями договора. Основанием для возникновения страхового обязательства по выплате страхового обеспечения служат факты обращения застрахованного лица за медицинской помощью в лечебные учреждения.[15, с.199]     Основная его цель – максимальная доступность медицинских услуг для  широкого круга населения и по возможности наиболее полная компенсация расходов страхователей.         Существует обязательное и необязательное медицинское страхование.  Основные отличия приведены в таблице 3.        

 Таблица 3 - Основные отличия ОМС и ДМС

Обязательное медицинское  страхование - один из наиболее важных элементов системы охраны здоровья и получения необходимой медицинской  помощи в случае заболевания.        Основной целью ОМС является сбор и капитализация страховых взносов и предоставление за счет собранных средств медицинской помощи всем категориям граждан на законодательно установленных условиях и в гарантированных размерах. С одной стороны, это составная часть государственной системы социальной защиты населения наряду с пенсионным и социальным страхованием. С другой стороны, ОМС представляет собой финансовый механизм обеспечения дополнительных к бюджетным ассигнованиям денежных средств на финансирование здравоохранения и оплату медицинских услуг. [2, с.135]     Финансовые средства государственной системы ОМС формируются за счет обязательных взносов различных категорий страхователей. Все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности и организационно-правовых форм обязаны платить страховые взносы за работающее население в составе единого социального налога. За неработающее население страховые взносы уплачивают органы исполнительной власти с учетом объемов территориальных программ ОМС в пределах средств, предусмотренных в соответствующих бюджетах на здравоохранение.           

ДМС — это добровольное медицинское страхование. В программу  ДМС входит перечень медицинских  услуг в рамках договора страхования, которые будут оплачены страховщиком, с указанием общей страховой  суммы или отдельных страховых  сумм по каждому виду помощи, а также  медицинских учреждений, где застрахованный может получить помощь.    По полису ДМС все услуги оказываются в рамках страховой программы. Страховая программа — это перечень медицинских услуг, которые будут оплачены страховщиком при обращении застрахованного в медицинское учреждение.

Преимущество ДМС заключается в том, что страхователь лично (либо его работодатель) принимает участие в формировании необходимой страховой программы, определяете виды и объем услуг, выбираете медицинские учреждения, в которых вы хотели бы обслуживаться и лечиться.

Существует множество  видов добровольного медицинского страхования, классификация которых  представлена в таблице 4.      Таблица 4 - Классификация ДМС

Таким образом, медицинское  страхование это форма социальной защиты заселения граждан, относительно их здоровья. Существует 2 вида медицинского страхования: обязательно медицинское страхование (ОМС) и добровольное медицинское страхование (ДМС). Различаются они, в основном, тем, что пакет услуг ДМС страхователь формирует сам, а ОМС – государство. 

1.3.3 Накопительное страхование        Накопительное страхование жизни - это страхование жизни и здоровья с возможностью накопления клиентом определенной суммы денежных средств и получения гарантированного инвестиционного дохода по окончании срока действия программы.[16]        Оно является долгосрочной, надежной и удобной возможностью инвестирования денег с целью приумножения. Накопительное страхование является нормой и пользуется большим спросом в европейской практике инвестирования и в настоящее время переживает свой бурный рост в России. Страхование жизни по праву занимает важнейшее место в плане личного страхования, обеспечивая защиту, накопление и увеличение денежных средств вкладчиков. Страхование жизни является долгосрочным и рассчитано от 15 лет и на всю жизнь.      Популярным накопительное страхование жизни делает его возможность значительно увеличить вложенные средства. Небольшие страховые вклады на протяжении определенного времени способствуют накоплению и увеличению капитала, делая вкладчика обеспеченным человеком.  Процесс накопительного страхования жизни заключается в следующем                  -  определяется сумма постоянных страховых взносов и их предполагаемый срок (помесячно, ежеквартально или раз в год);      -  по истечении указанного в договоре срока клиент получает вложенные средства вместе с процентными накоплениями;       -  размер постоянных страховых взносов рассчитывается исходя из общей страховой суммы в индивидуальном порядке, с учетом возраста вкладчика, его состояния здоровья. В договоре прописываются конкретный срок и размер взносов;[16]

В страховом случае вкладчику гарантируется выдача как вложенной, так и накопленной за счет процентов суммы накопительного страхования его семье или третьим лицам, подтвержденным в письменном договоре.   Задачи, решаемые с помощью программы накопительного страхования жизни:            1. Формирование целевого капитала для ребенка (именно ребенок получит деньги);           2. Сохранение своего капитала с помощью налоговых и юридических привилегий страховых программ:         - при разводе программа остается у того из супругов, кто ее приобрел;   - уплаченная клиентом сумма (премия) не подлежит конфискации;   - выплата не подлежит автоматической передаче по наследству;                        - клиент сам назначает бенефициара – того, кому достанутся деньги в случае его ухода из жизни;           - выплата по окончании программы не облагается налогом, если ставка инвестиционного дохода была равна или ниже ставки рефинансирования ЦБ; - выплаты по некоторым рискам, таким как «Уход из жизни» или «Инвалидность», не подлежат налогообложению     3. Получение дополнительного инвестиционного дохода по аналогии с другими финансовыми инструментами;      4. Сформировать резервный капитал – в том числе диверсифицировать портфель вложений.[16]

Таким образом, накопительное  страхование – это страхование жизни и здоровья, с возможностью увеличения вложенных средств путем проведения инвестиционной политики. С его помощью можно сформировать будущий капитал для ребенка, сохранить свои деньги с помощью налоговых привилегий данных программ и т.д.

1.4 Личное страхование  в России.        Появление страхования в России связывают с памятником древнерусского права – «Русской правдой». Уже в этом документе, отражающем законодательство X-XI вв., встречаются элементы договора страхования.   До конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно, на страховом рынке господствовали иностранные страховые компании. 
После отмены крепостного права, замены натурального хозяйства денежным, развития капиталистических отношений появились предпосылки для формирования национального страхового рынка.[2, с.80]     Приход на страховой рынок России иностранных страховых компаний способствовал объединению российских страховщиков. В 1909 г. создается Всероссийский союз обществ взаимного страхования, объединивший 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий.            До конца 80-х годов операции по страхованию в стране выполняли две государственные страховые организации — Госстрах СССР (Государственная страховая организация) и Ингосстрах СССР (Государственная страховая организация по операциям с иностранными страховщиками). [2, с. 80]           С принятием Закона СССР от 26 мая 1988 г. «О кооперации в СССР», в соответствии с которым кооперативам и их союзам разрешалось создавать кооперативные страховые организации, определять порядок, виды и условия страхования в стране стали создаваться страховые коммерческие организации и акционерные общества.[2, с. 82] Этим Законом было положено начало созданию в стране страхового рынка.                     

В 1991 г. были приняты законы РСФСР «О медицинском страховании» и «О налогообложении доходов  от страховой деятельности», а в 1992 г. Закон РФ «О страховании», который  заложил новую правовую основу страхования. 
Согласно Закону «О страховании» страховые организации, общества (страховщики) могут образовывать союзы, ассоциации, компании и иные объединения для координации своей деятельности и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства РФ.            В настоящее время к законодательству, регулирующему отношения в области страхования следует относить три группы нормативных актов  [17]   1) Гражданский кодекс РФ, который регулирует отношения по заключению и исполнению договоров страхования;        2) Закон «Об организации страхового дела в РФ» и нормативные документы органа страхового надзора;          3) специализированные нормативные акты об отдельных видах страхования. Основным источником правового регулирования личного страхования является Гражданский кодекс Российской Федерации. И в первую очередь к рассматриваемому договору применимы нормы, которые объединены в Гражданском кодексе в отдельной главе 48 (ст. 927-970 ГК РФ). Вторым по важности можно выделить Закон «Об организации страхового дела в РФ». Данный закон регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.          Страхование в России развивается поступательными темпами, - страховой рынок демонстрирует прирост в объеме 20-25% в год.    В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31 марта 2012 года зарегистрированы 556 страховщиков, из них 549 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования.[18]

Рассмотрим страховые  премии и выплаты по добровольному  личному страхованию в таблице 5.

 Таблица 5 - Страховые премии и выплаты по добровольному личному   страхованию за 1 квартал 2012 года [18]