Личное срахование

 Оглавление

Введение……………………………………………………….……………..…....2

1.Теоретические аспекты страхования. Личное страхование……..................4

1.1Понятие страхования, его цели и задачи…………………………………....4

1.2 Понятие личного страхования и договора личного страхования….......12

1.3Виды договоров личного страхования……………………………………..15

1.3.1 Страхование жизни………………………………………….……….........15

1.3.2 Медицинское страхование……………………………………………...…21

1.3.3 Накопительное страхование…………………………………………...….25

1.4 Личное страхование в России…………………………………………........27

1.5 Личное страхование в США………………………………………….…..…33

2. Актуарные методы расчета в страховании…..………………………….…..35

Заключение…………………………………………………………………….....43

Список использованной литературы………………………………………..….46

Введение             В условиях рыночных отношений сфера применения страхования расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, уровень доходов и благосостояние граждан.       Личное страхование, и в первую очередь страхование жизни – важная часть формирования финансового рынка, позволяющая стимулировать инвестиционный процесс в стране, повысить социальную защищенность граждан.            Недостаточное обеспечение страховой защитой граждан посредством системы социального страхования и обеспечения создает условия для развития не только страхования жизни, но и страхования от несчастных случаев, болезней, добровольного медицинского страхования. Увеличение риска производственного травматизма в ряде отраслей народного хозяйства, бытового, и особенно транспортного, заболеваемости и смертности способствует объективной необходимости развития страхования от несчастного случая, добровольного медицинского страхования.   В последние годы проблемам страхования уделяется огромное внимание, о чем свидетельствует рост публикаций, увеличение числа ведомственных нормативных актов, тем не менее, имущественные интересы страхователей, связанные с жизнью или здоровьем, правоотношения сторон по договорам страхования жизни, комплекс проблем развития личного страхования, совершенствование его форм и видов исследованы недостаточно глубоко.           Изложенное выше свидетельствует об актуальности темы курсовой работы.              Исследованием личного страхования занимались такие ученные и великие мыслители, как Гобби, А. Манес, Ю. Гирке, Сюмиен, Эмар,    В. Эренберг, Гупка и многие другие.

Личное страхование –  одна из отраслей страхования в целом, нацеленное на минимизацию рисков и возмещение ущерба, связанного с причинением вреда здоровью застрахованного,  а так же обеспечение пострадавшим страховых выплат вследствие  наступления страхового случая. Важно отметить, что в каждой стране страхование находится на разной ступени своего развития, поэтому я буду рассматривать личное страхование на примерах двух стран: России и США.        Целью курсовой работы является изучение основных положений о личном страховании, научное обобщение опыта проведения личного страхования в нашей стране и за рубежом, изучение актуарных методов расчета в страховании.          Для достижения поставленной цели в работе сформулированы задачи:  1)  Рассмотреть общие положения о страховании в целом     2)  Определить общие черты и особенности личного страхования    3)  Описать виды личного страхования и их особенности      4)  Проанализировать состояние личного страхования в России и США  5)  Изучить что такое актуарные расчеты и как рассчитываются тарифные ставки.            Объектом курсовой работы являются особенности страхования как элемента минимизации риска.         Предмет работы – явления и процессы, связанные со страхованием. Гипотезой работы выступает предположение того, что личное страхование является важной частью социальной защищенности граждан, а так же важной составляющей в экономике стран.

1. Теоретические аспекты страхования. Личное страхование  

1.1 Понятие страхования, его цели и задачи    Страхование, как финансовая отрасль, включает значительное число субъектов гражданских правоотношений. Данная тенденция объективна, так как страхование является единственным финансовым и правовым механизмом, в полной мере  осуществляющим защиту экономических интересов граждан, причем практически от всех негативных обстоятельств, встречающихся на их жизненном пути.[1, с.10]     Другими словами, страхование минимизирует риски, связные с финансами, в последствие наступления какого-либо неблагоприятного события.           Существует множество различных точек зрения по вопросу определения страхования. Одни исследователи полагали, что страхование есть средство борьбы с опасностями, которые постигают людей. Другие считали, что страхование – это механизм удовлетворения потребности в деньгах или имуществе при их уменьшении или утрате. Некоторые видели назначение страхования в обеспечении будущей потребности в деньгах, предназначенных для устранения последствий вреда.   Обратимся к истории. Особо должно быть отмечено определение страхования итальянского экономиста Гобби (теория эвентуальной потребности). В основание своей теории Гобби кладет понятие потребности.  «Потребность рождается при уменьшении имущества не только уже существующего, но и еще могущего образоваться. Устранение несоответствия между потребностями и средствами их удовлетворения и является задачей страхования» [5]      Фундаментальной идеей Гобби является мысль, что страхование имеет целью покрытие эвентуальной потребности: страхование является  распределением между множеством лиц будущей, неизвестной и случайной потребности. 

Теория Гобби приобрела  большое количество сторонников среди экономистов. Среди них на первом месте надо поставить А. Манеса, давшего общеизвестное определение страхования: страхованием является основанная на началах взаимности, хозяйственная операция, имеющая целью покрытие случайно возникающих, подлежащих оценке имущественных потребностей.[11, с. 10]           Сложности, связанные с  определением термина страхования, связаны с  тем, что, не было ясно, можно ли считать страхование лица подлинным страхованием и можно ли вообще говорить о едином понятии страхования, т.к. страхование имущества и лица заключаются в совершенно разном. Спорными представляются также те признаки, которые надо считать характерными для страхования (цель страхования, рисковый характер страхования и др.).        Недостаточность определений заставила ученных изменить метод изучения в страховой теории. Страховая теория обратилась к выяснению того признака или тех признаков, которые являются характерными для всех видов страхования. Но и на это у всех была своя точка зрения, поэтому мнения не сошлись.               В числе последних по времени попыток дать единое понятие страхования отметим определения Ю. Гирке, Сюмиена и Эмара.  [11 c.11]  Гирке определяет страховой договор как самостоятельный договор, в силу которого одна сторона, действующая известным планомерным образом, принимает на себя перед другой стороной за вознаграждение обязательство к выполнению действия, состоящего в известном имущественном  предоставлении на случай наступления неизвестного, хозяйственно-вредоносного события; имущественное предоставление состоит в возмещении вреда, а при страховании лица может быть заключено соглашение и о предоставлении другого рода. 

Сюмиен определят страхование  как договор, в силу которого одно лицо - страховщик - группирует на началах  взаимности других лиц, именуемых страхователями, для того, чтобы дать им возможность взаимно возместить тот эвентуальный вред, которому они подвергаются в случае реализации известных рисков, за уплату каждым из страхователей известной суммы, именуемой премией, которую страховщик обращает в общую массу за вычетом издержек, предусмотренных уставом.      Эмар дает следующее определение страхования: страхование является операцией, в силу которой одна сторона - страхователь - за уплачиваемое им вознаграждение - премию - выговаривает в пользу себя или третьего лица на случай осуществления известного риска предоставления от другой стороны - страховщика, - который, принимая на себя совокупность рисков, уравновешивает их согласно законам статистики.    Большой вклад в изучение страхования, а так же определения термина, внес немецкий ученый Виктор Эренберг. По его теории, определение страхования принимает такой вид: самостоятельный договор, в силу которого одна сторона за уплачиваемое ему вознаграждение на случай наступления предусмотренного в договоре события, факт наступления которого или время, или объем предоставления являются неизвестными, обязуется или возместить причиненный этим событием вред, или уплатить указанную в договоре сумму или ренту. Тем не менее, и это определение будет не совсем точным, т. к. оно не включает в себя единичные сделки по морскому страхованию. [11, с. 13]        В итоге, точное определение страхования не смог дать ни один ученый, потому что каждое из них не давало исчерпывающий ответ на все вопросы и тонкости, не затрагивал все сегменты страхования.    «Попытки дать определение страхованию, - говорит Мюллер-Эрцбах, - оказались бесплодными; как только описание становится всеобъемлющим, оно делается бесцветным и ничего не говорящим»

Рассмотрим  характерные признаки страхования.     1. Страхование является правоотношением.     Правоотношение это может основываться на договоре (страховой договор) или на требованиях закона. Кроме того, страхование представляет собою правоотношение двустороннее. Одна сторона - страхователь - обязывается к уплате известного вознаграждения - страховой премии, другая же сторона - страховщик - принимает на себя риск, т.е. обязанность нести ответственность за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества данного лица от наступления предусмотренного страхованием события.  2.Страхование носит рисковый характер.       Вступая в страховое отношение, страхователь обеспечивает те потребности, которые могут для него возникнуть впоследствии. Что же вызывает у страхователя стремление к обеспечению своих потребностей? Очевидно, желание избегнуть риска не получить в нужный момент их удовлетворения. Страхователь знает, что ему всегда угрожает риск остаться без необходимых средств, хотя бы он был во время заключения страхования весьма состоятельным лицом, и вот этого риска он и желает избежать, заключая страхование. Таким образом, именно риск и порождает ту потребность, которая реализуется через страхование. В свою очередь, страховщик не знает, придется ли ему вообще уплачивать страховое вознаграждение или, по крайней мере, он не знает времени и объема этого вознаграждения.   3. Характерным признаком страхования является его цель.     Долгое время господствовала теория, видевшая цель страхования в возмещении возможного вреда. Согласно этой теории, вред является результатом всякого факта, влекущего за собой уменьшение имущества или препятствующего его увеличению. Вред может представлять собою непосредственную имущественную потерю или потерю косвенную. Задача страхования заключается в том, чтобы этот вред возместить или, по крайней мере, уменьшить его размер. [11, с. 32] 

 Теория возмещения вреда, несомненно, полностью соответствовала целям страхования имущества, но для многих случаев личного страхования эта теория оказывалась все же неприемлемой. О каких убытках может идти речь, например, при страховании сыном на случай смерти нетрудоспособного отца, находившегося у сына на иждивении, или при страховании на случай смерти в пользу друга, никогда не получавшего от страхователя какой-либо материальной поддержки? Таким образом, для многих случаев страхования жизни момент вреда или убытков будет совершенно не характерен. [5] Данная теория не прижилась, хотя нашла своих сторонников, которые считали, что страхование лица, в сущности, также имеет целью возмещение убытков, как и страхование имущества. Страхование имущества преследует, главным образом, цель возмещения прямых убытков. Страхование лица имеет в виду, по преимуществу, возмещение косвенного вреда, вызванного предусмотренным в страховании событием; этот вред может состоять в той потере, которую причиняет смерть застрахованного лица оставшимся в живых, если оно оказывало им материальную помощь, или в невозможности, ввиду полного или частичного лишения трудоспособности ранее нормального срока, сделать предполагаемые сбережения.         Позже, за цель страхования принимали идею «общего обеспечения возможной потребности», разработанную Гупкой.                         В основание теории «обеспечения» кладутся те последствия, которыми страхователь руководствуется при заключении страхования. Так, при страховании имущества страхователь желает оградить себя от возможного вреда. Заключая страхование от несчастных случаев, страхователь преследует цель экономического обеспечения на случай ухудшения своего материального положения вследствие негативных событий. Идея «обеспечения» является той целью, которая лежит в основании страхования на дожитие, а также и на случай смерти в отношении тех лиц, для которых смерть застрахованного лица может вызвать ухудшение их материального положения. Но даже возможность для страхователя получить посредством страхования жизни известное обогащение не находится в противоречии с указанной основной целью. Будущее неизвестно, поэтому и богатый человек, заключая страхование на случай смерти или на дожитие, желает обеспечить своих близких или себя от вполне возможного материального ухудшения экономического положения. [11, с. 15]         В нынешнее время, цель страхования заключается в обеспечении страховой защиты материальных интересов граждан, предприятий, кооперативов и иных хозяйственных субъектов в виде полного или частичного возмещения ущерба и потерь, причиненных стихийными бедствиями, чрезвычайными происшествиями и событиями в различных областях человеческой деятельности, а также выплаты гражданам денежных сумм при наступлении страховых событий за счет страхового фонда, создаваемого на основе обязательных и добровольных платежей участников страхования. [5]            4. Страхование строится на началах возмездности. То есть требование, чтобы страхование непременно базировалось на законах статистики и, в частности, чтобы вознаграждение, уплачиваемое страхователем страховщику (страховая премия), исчислялось математически точно пропорционально вероятности наступления события, предусмотренного страхованием.    5. Событие, с наступлением которого связывается ответственность страховщика, как общее правило, не должно быть вызвано умыслом или грубой неосторожность страхователя (страховой случай).    6. Ответственность страховщика носит срочный характер. В договоре страхования должен быть установлен срок, на который договор заключается. Ответственность страховщика носит срочный характер и при обязательном страховании.           7. Ответственность страховщика является ограниченной размерами страховой суммы, определенной страхованием.

При добровольном страховании  страховая сумма устанавливается  по соглашению сторон, а при обязательном страховании размер страховой суммы  устанавливается законом.        Далее рассмотрим функции страхования. Существует 5 основных функций:             1. Рисковая функция, которая заключается в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования.    2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.    3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска.         4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.              5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильным проведением страховых операций.     

Существует 2 вида страхования: личное страхование и имущественное. Личное страхование – это институт, который занимается минимизацией рисков связанных со здоровьем и жизнью застрахованного лица.    В имущественном страховании в качестве объекта выступает имущественный интерес, связанный с владением, пользованием и распоряжением имуществом.        Выплаты, которые страховщик производит вследствие наступления страхового случая, называются страховой суммой.    Страховая сумма - определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования, или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования.[6, статья 947]    Выплаты страховой суммы производятся из страхового фонда. Страховой фонд представляет собой совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущербов. Формируется за счет взносов страхователей.[2, с. 286]