Статистический анализ численности, состава персонала и использование рабочего времени в ОАО «Альфа»

Объём валовой продукции в текущих ценах в 2005 году по сравнению с базисным периодом увеличился на 61,7%.

Выручка от реализации продукции, товаров за 2003 год составила 17172, за 2006 год – 10547, за  2007 год - 24139 тыс. руб., т.е. в 2007 году по сравнению с 2003 годом  увеличилась на 40,6 %.

Себестоимость реализуемой продукции за три года увеличилась на 34,3% и составила 18505 тыс. руб. в 2005 году.

Прибыль от реализации  продукции в 2007 году - 5634 тыс. руб. По сравнению с 2005 годом прибыль увеличилась на 65,8 %, несмотря на полученный убыток в 2006 году который составил 480 тыс. руб.

Размер прибыли характеризует абсолютную доходность предприятия, но не дает представления об эффективности его деятельности.

Для оценки эффективности работы предприятия, характеристики его относительной доходности (степень прибыльности) служит показатель рентабельности.

 

 

 

 

Таблица 1. Основные показатели деятельности

предприятия «Альфа»

 

Показатели	2005 г.	2006 г.	2006 г.	2007г. в % к 2005
1. Площадь сельскохозяйственных  угодий, га	23867	25604,3	25547	107,04
- в том числе пашни, га	18548	196648	19612	105,7
2. Валовая продукция в сопоставимых  ценах, тыс. руб.	14872	21707	25065	168,5
3. Валовая продукция в текущих  ценах, тыс. руб.	17266	24768	27922	161,7
4. Выручка от реализации продукции, тыс. руб.	17172	10547	24139	140,6
5. Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.	13774	11027	18505	134,3
6. Прибыль (+ ), убыток (-) от реализации, тыс. руб.	3398	-480	5634	165,8
7. Среднегодовая численность работников, всего, чел	407	388	365	89,7
- в том числе занятых в сельскохозяйственном  производстве, чел	369	351	332	89,9
8. Энергетические мощности, л.с.	21313	21313	20763	97,4
9. Энергоресурсы, тыс. кВт-ч	876	884	792	90,4
10. Уровень рентабельности (+), убыточности (-) предприятия, %	24,7	-5,4	30,4	х

 

Рентабельность реализованной продукции в 2007 году повысилась на 5,7% и составила 30,4%, что свидетельствует о некотором улучшении работы предприятия в отчётном году.

Среднесписочная численность работающих составила: в 2005 году - 407 человек, в 2006 году - 388 человек, в 2007 году - 365 человека, т.е. сократилась по сравнению с 2005 годом на 45 человек. Сократилось и количество занятых работников в сельскохозяйственном производстве. По сравнению с 2005 годом их численность в 2007 сократилась на 10,1%.

Было получено энергоресурсов в 2005 году 876 тыс. кВт-ч, в 2006 году - 884 тыс. кВт-ч, в 2007 году – 792 тыс. кВт-ч, т.е. наблюдается снижение на 9,6%. Также наблюдается снижение количества энергетических мощностей. Если в 2005 году энергетических мощностей было 21313 л.с., то уже 2007 году их количество снизилось на 2,6% и составило 20763 л.с.

Проанализируем состав и структуру затрат на производство продукции на основе данных представленных в таблице 2.

 

Таблица 2. Состав и структура затрат на производство продукции

Статьи затрат	2005 г.		2006 г.		2007 г.		Изменение структуры (+,-), %
	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу	тыс. руб.	% к итогу
Сырьё и материалы	11596	66,22	13692	74,22	19008	73	6,78
Амортизация	400	2,28	350	1,9	400	1,54	-0,74
Заработная плата с отчислениями на социальное страхование	3858	22,03	4095	22,2	5125	19,66	-2,37
Прочие затраты, не распределённые по статьям	1659	9,47	310	1,68	1514	5,8	-3,67
ВСЕГО:	17513	100,00	18447	100,00	26047	100,00	х

 

Из таблицы видно, что затраты на производство продукции за три года увеличились на 8534 тыс. руб.

В 2005 году затраты составили 17513 тыс. руб. Больше всего было затрачено средств на сырьё и материалы – 11596 тыс. руб., на выплату заработной платы – 3858 тыс. руб., на амортизацию 400 тыс. руб., прочие затраты, в том числе затраты на топливо, энергию, вспомогательные материалы, - 1659 тыс.руб. Наибольший удельный вес в затратах имеют затраты на сырьё и материалы 66,22%, наименьший удельный вес в структуре затрат 2,28% относится к амортизации.

В 2006 году затраты на сырьё и материалы увеличились на 2096 тыс. руб. и составили 13692 тыс. руб., их удельный вес -74,22%. Затраты на выплату заработной платы и отчисления на социальное страхование составили 4095 тыс. руб., их удельный вес в структуре затрат – 22,2%. Затраты на амортизацию снизились на 50 тыс. руб., их доля составила 1,9%. Снизились также затраты на топливо, энергию и прочее – 310 тыс. руб., что составляет 1,9% в общей структуре затрат за 2006 год.

В 2007 году затраты по всем видам статей затрат изменились в сторону увеличения. Затраты на сырьё и материалы составили 19008 тыс.руб., их удельный вес 73%, на амортизацию – 400 тыс.руб., их доля в общей структуре затрат – 1,54%, на выплату заработной платы – 5125 тыс. руб., удельный вес которых составляет – 19,66%, прочие затраты – 1514 тыс. руб., доля которых - 5,8%.

 Не смотря на увеличение  затрат на производство продукции их доля в 2007 году по сравнению с 2005 годом по отдельным статьям затрат снизилась. Например, затраты на амортизацию снизились на 0,76%, затраты на выплату заработной платы снизились на 2,37%, прочие затраты снизились на 3,67%. Однако, затраты на сырьё и материалы увеличились в 2007 году по сравнению с 2005 годом на 6,78%.

Проанализируем динамику состава и структуры основных производственных фондов предприятия «Альфа». Данные, необходимые для анализа, представлены в таблице 3.

Согласно данным таблицы стоимость основных фондов за анализируемый период увеличилась на 4790 тыс.руб. Таким образом, в 2005 году стоимость основных средств была равной 22500 тыс.руб., из них производственные основные средства - 22100 тыс. руб., непроизводственные основные средства – 400 тыс.руб. В 2007 году стоимость основных средств составила 27290, из них

Таблица 3– Динамика состава и структуры основных производственных фондов предприятия «Альфа»

Виды фондов	Стоимость на конец года, тыс. руб.			Структура, %
	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.
Здания	11214	14543	14543	49,84	54,3	53,3
Сооружения	53	53	53	0,24	0,2	0,19
Машины и оборудование	7695	7999	7999	34,2	29,93	29,3
Транспортные средства	1094	1222	1228	4,85	4,57	4,5
Рабочий скот	123	259	403	0,54	0,97	1,48
Продуктивный скот	1864	2226	2607	8,28	8,32	9,55
Многолетние насаждения	57	57	57	0,25	0,21	0,21
Другие виды основных средств	400	400	400	1,8	1,5	1,5
Всего основных средств	22500	26759	27290	100,00	100,00	100,00
из них - производственные основные средства	22100	26359	26890	98,2	98,5	98,5
- непроизводственные основные средства	400	400	400	1,8	1,5	1,5

производственные основные средства - 26890 тыс.руб., непроизводственные основные средства – 400 тыс.руб.

За три года не изменилась стоимость сооружений 53 тыс.руб., стоимость многолетних насаждений – 57 тыс.руб. и других видов основных средств – 400 тыс.руб.

Наибольшую долю в структуре основных производственных фондов занимают здания,  в 2005 году -  49,84%, в 2006 году – 54,3%, в 2007 году - 53,3%, т.е. наблюдается прирост на 3,46%. Доля сооружений составила в 2005 году – 0,24%, в 2005 году - 0,19%., снизилась на 0,05%. Удельный вес машин и оборудования в 2003 году - 34,2%, в 2006 году – 29,93%, в 2007 году – 29,3% , в отчётном периоде по с равнению с базисным их удельный вес снизился на 4,9%. Доля транспортных средств в общей структуре снизилась на 0,35%. За анализируемый период наблюдалось увеличение доли рабочего и продуктивного скота на 0,94% и 1,27% соответственно. Несмотря на то, что стоимость многолетних насаждений не изменилась за три года, их удельный вес в структуре снизился на 0,4%, так как стоимость всех основных средств увеличилась.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Статистический анализ трудовых ресурсов
1.   Анализ наличия, состава и движения рабочей силы

 

Изучение использования трудовых ресурсов имеет важнейшее значение для дальнейшего повышения эффективности деятельности предприятий.

На предприятии «Альфа» за последние годы значительно снизились объемы производства по сравнению с прошлыми годами. За последнее время было проведено значительное сокращение работающих и с каждым годом их численность уменьшается.

Проанализируем обеспеченность предприятия «Альфа» рабочей силой, на основе данных, представленных в таблице 4.

 

Таблица 4. Обеспеченность предприятия рабочей силой на 1 января 2010г.

Категории работников	2010 г		В % к плану
	план	факт
Работники основного производства, чел.	340	332	97,6
в том числе Рабочие постоянные	280	279	99,6
Рабочие сезонные	25	22	88
Служащие	35	31	88,6
-руководители	10	8	80
-специалисты	25	25	100
Работники подсобных промышленных производств и работники, занятые прочими видами деятельности	35	33	94,3
ИТОГО:	375	365	97,3

 

На основе данных, можно сделать вывод, что предприятие не обеспечено в полной мере рабочей силой. Фактическая численность рабочих меньше плановой на 2,7%. В том числе постоянных рабочих меньше на 0,4%, сезонных  меньше на 12%, по сравнению с планируемой численностью. Обеспеченность предприятия работниками подсобных промышленных производств меньше от запланируемой на 5,7%. Однако, предприятие обеспечено на 100% специалистами.

Проанализируем абсолютное отклонение фактической численности от плановой в целом по предприятию и по категориям, используя формулы 7 и 8.

Абсолютное отклонение фактической численности от плановой в целом по предприятию:                      365-375=-10.

Абсолютное отклонение фактической численности от плановой по категориям:

 Рабочие постоянные:  279-280=-1;

Рабочие сезонные:         22-25=-3;

Служащие:                     25-25=0;

Прочие работники:         33-35=-2;

Таким образом, фактическая численность в целом по предприятию меньше от запланируемой на 10 человек. В том числе фактическая численность постоянных рабочих меньше на 1 человека от плановой, сезонных рабочих меньше на 3 человека, работников, занятых прочими видами деятельности  меньше на 2 человека, а отклонения фактической численности специалистов от плановой нет.

Проанализируем состав и структуру работников предприятия по категориям по данным, представленным в таблице 5.

Так как общая численность работников уменьшилась, то видно, что и численность работников в отдельных категориях сократились и соответственно произошли изменения и в структуре работников.

 

 

 

 

Таблица 5. Состав и структура работников предприятия по категориям

Категории работников	Среднесписочная численность, чел.			Структура по отраслям, %			Изменения в структуре отчётного года к базисному (+,-), %
	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Всего по организации	407	388	365	100,00	100,00	100,00	х
в том числе: работники, занятые в сельскохозяйственном производстве	369	351	332	90,66	90,46	90,96	0,3
из них: рабочие постоянные	298	288	279	73,22	74,23	76,44	3,22
в том числе: трактористы-машинисты	213	205	196	52,33	52,84	53,70	1,37
операторы машинного доения, дояры	4	4	4	0,98	1,03	1,10	0,12
скотники крупного рогатого скота	66	64	64	16,22	16,49	17,53	1,31
работники свиноводства	4	4	4	0,98	1,03	1,10	0,12
работники овцеводства и козоводства	11	11	11	2,70	2,84	3,01	0,31
Рабочие сезонные и временные	20	12	22	4,91	3,09	6,03	1,12
Служащие	51	51	31	12,53	13,14	8,49	-4,04
из них: руководители	15	15	8	3,69	3,87	2,19	-1,5
специалисты	29	29	25	7,13	7,47	6,85	-0,28
Работники, занятые в подсобных промышленных производствах и промыслах	18	18	15	4,42	4,64	4,11	-0,31
Работники ЖКХ и культурно бытовых учреждений	5	5	5	1,23	1,29	1,51	0,28
Работники торговли и общественного питания	3	3	3	0,74	0,77	1,08	0,34
Работники детских учреждений, учебных заведений и курсов при хозяйстве	12	11	10	2,95	2,84	2,74	-0,21