Особенности кредитных операций коммерческих банков

 

 

 

Глава 3. Анализ кредитных операций, на примере «Сбербанка России»

 

1. Краткая характеристика деятельности «Сбербанка России»

 

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в  форме акционерного общества открытого  типа в соответствии с Законом  РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) [4].

Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.

Сбербанк  России основан в 1841 г. В 1987 году в рамках перестроечных реформ сберегательные кассы были реорганизованы в Сберегательный Банк СССР – так знакомый нам финансовый институт получил известное на весь мир название. Уже в 1989 году начал работать первый банкомат Сбербанка и в том же году банк стал членом Всемирного института сберегательных банков.

В период с 1991 года по 2008 год Сбербанк России претерпел  существенные изменения, пережил кризис и окончательно сформировался как  современный и универсальный  банк, открытый для работы со всеми  группами клиентов, опора и поддержка  Российской экономики.

В 1991 году общим  собранием акционеров был учрежден Акционерный Коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации.

20 июня 1991 г. Сбербанк зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации.

В 1993 году в  Московских отделениях Сбербанка начали функционировать первые банкоматы.

В 1995 году был  создан Негосударственный пенсионный фонд Сбербанка. Благодаря профессиональному  инвестированию пенсионных средств, накопленная  за 10 лет доходность НПФ составила 278%.

В 2006 Сбербанк реализует свою политику расширения на международных рынках и открывает  представительство в Казахстане.

28 ноября 2007 Греф  Г.О. утвержден Председателем  Правления Сбербанка России.

В 2007 открывается  представительство Сбербанка на Украине, сегодня оно насчитывает  свыше 80 отделений.

С 2008 года Сбербанк получил статус стратегического  партнера Всемирного экономического форума в Давосе (Швейцария).

В 2009 г. Сбербанк вошел в топ-20 крупнейших банков по рыночной капитализации. В декабре 2009 года Группа «Сбербанк» приобретает контрольный пакет ОАО «БПС-Банк». Открыто представительство Сбербанка России в Германии, во Франкфурте-на-Майне. Получено разрешение на открытие филиала Сбербанка в Индии, Нью-Дели.

В 2010 году продолжилось устойчивое развитие Сбербанка, был  заключен ряд стратегически важных договоров, проведена аттестация и  оценка работающего персонала, приняты  дополнительные меры по улучшению качества обслуживания граждан, реализованы  социально-значимые и экономические  проекты.

В настоящее  время Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку [4].

Дочерние  банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в  Беларуси. Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. В конце 2011 Сбербанк закрыл сделку по приобретению SLB Commercial Bank AG, переименованного в Sberbank (Switzerland) AG. В январе 2012 банк завершил сделку по приобретению «Тройки Диалог», крупнейшей российской инвестиционной компании. После приобретения Volksbank International в структуру Сбербанка вошли подразделения в 9 странах Центральной и Восточной Европы. В августе Сбербанк создал совместный банк на рынке кредитования в точках продаж с Cetelem (Группа BNP Paribas). В сентябре 2012 года Сбербанк приобрел 99,85% акций банка DenizBank. Эта эпохальная сделка стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю банка.

В 2011 году Сбербанк был признан самым дорогим  российским брендом, вошел в список крупнейших мировых корпораций по итогам 2010 года, стал третьим по капитализации  банком в Европе.

Учредителем и основным акционером Сбербанка  России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 57% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 28%) свидетельствуют о его инвестиционной привлекательности. 

Уставный  капитал Сбербанка на 31 декабря 2011г. Составил 87 742 млн. рублей и разделен на 32 199 тыс. обыкновенных акций номиналом 50 рублей и на 44 783 тыс. привилегированных акций номиналом 1 рубль. Согласно уставу банка минимальный размер дивидендов по привилегированным акциям составляет 15% от их номинальной стоимости, т. е. 15 коп. на акцию. Иностранные инвесторы могут приобретать акции Сбербанка только с разрешения Центробанка [4]. 

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему  Сбербанка России. В настоящее время филиальная сеть Сбербанка России включает в себя: 17 территориальных банков и около 19 тысяч подразделений по всей стране.

Информация  о деятельности Сбербанка России по состоянию на 31 декабря 2011г:

• Собственные средства, млрд. руб. 1 268,0
• Cовокупный доход 309,0
• Чистая прибыль 315,9
• Кредитный портфель 8 382, 1
• Средства физических лиц 5 726,3
• Средства корпоративных клиентов 2 205,8
• Рентабельность собственных средств 28,0%
• Чистая процентная маржа 6,4%

 

2. Анализ структуры кредитного портфеля «Сбербанка России»

 

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья.

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много  критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

- субъекты кредитования;

- объекты и назначение кредита;

- сроки кредитования;

- размер ссуды;

- наличие и характер обеспечения,  источники и методы погашения  кредитов, кредитоспособность заемщика;

- цена кредита;

- отраслевая принадлежность заемщика  и т.д [8].

Структурный анализ проводится для  выявления излишней концентрации кредитных  операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных  заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного  кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции  классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может  быть самого разного уровня, начиная  от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка  можно разделить на три большие  группы:

1) ссуды, выданные юридическим  лицам для кредитования текущей  производственной деятельности (корпоративные  ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

За 2011 год  портфель кредитов юридическим лицам увеличился за год на 35% и достиг 6 576,6 млрд. руб. Более половины портфеля приходится на территориальные банки, работающие во всех регионах страны.

Портфель кредитов, выданных физическим лицам, увеличился за год на 36,8% и составил около 1 805,5 млрд. руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны [20].

Рассмотрим  подробнее структуру кредитного портфеля юридическим лицам (в млрд. руб.) (Приложение 1).

Банк расширяет  кредитно-финансовые операции со всеми  группами корпоративных клиентов, взаимодействуя и с флагманами российского бизнеса, и с сегментом микро- и малого бизнеса. Приоритетное внимание оказывается компаниям, имеющим положительную кредитную историю, основной объем оборотов которых проходит по счетам в Сбербанке.

Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2011 год составил 1 704,4 млрд. руб. или 35,0%.

Коммерческое  кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам  власти.

Кредитование  осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого  и недвижимого имущества, портфельные  вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков.

Коммерческое  кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно‐импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное  кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также  кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет  ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости  инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных  работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим  лицам [24].

Возврат кредита  и получение доходов может  происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год  составил 485,8 млрд. руб. или 36,8% (Приложение 2).

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам  представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и  текущие нужды, не связанные с  приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.

Жилищное  кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц  на приобретение, строительство и  реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости.

Автокредитование  физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку  автомобиля или другого транспортного  средства. Автокредиты предоставляются  на срок до 5 лет.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля по отраслям экономики на 31.12.2010 и 31.12.2011 (Приложение 3).

Отраслевая  структура кредитного портфеля Группы достаточно диверсифицирована. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 19,8 и 13,5 % соответственно. 

В отрасль  «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим  услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным  компаниям.

Наиболее  значительно по итогам года выросла  задолженность предприятий следующих  отраслей: телекоммуникации, транспорт, энергетика. Одновременно сократилось  кредитование нефтегазовой промышленности и металлургии.

По состоянию  на 31 декабря 2011 года у Сбербанка  было 20 крупнейших заемщиков с объемом  кредитов на каждого заемщика более 47 900 миллионов рублей (31 декабря 2010 года: 20 крупнейших заемщиков с объемом  кредитов на каждого заемщика более 29 300 миллионов рублей). Общий объем  этих кредитов составил 1 956 233 миллионов  рублей или 23,3% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2010 года: 1 401 637 миллионов  рублей или 22,6%).

По состоянию  на 31 декабря 2011 года часть портфеля коммерческого кредитования была обеспечена высоколиквидными ценными бумагами, справедливая стоимость которых  составила 295 143 миллиона рублей (2010 г.: 83 042 миллиона рублей), и которыми Сбербанк мог распоряжаться по своему усмотрению.

Валютный  анализ структуры кредитного портфеля (Приложение 4) указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть — 78,7 %. Доля кредитов в иностранной валюте (долларах США и евро) практически не изменилась по сравнению с 2010 годом. График (Приложение 4) показывает увеличение в 2011 году доли таких кредитов в кредитном портфеле Группы до 19,9 % по сравнению с 19,7 % на конец 2010 года [25].

В структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет) (Приложение 5).

 

3. Пути совершенствования кредитных операций в «Сбербанке России»

 

В прошлом  и текущем году Сбербанк реализовал колоссальное количество проектов, направленных на совершенствование кредитных  операций и развитие бизнеса. В настоящее  время практически еженедельно  в Сбербанке внедряются изменения, улучшающие качество обслуживания клиентов. Высокие статистические показатели - лишь математическое отражение действий.

Основные направления совершенствования  кредитных операций в «Сбербанке России»:

1. улучшение качества ссудных портфелей (системная работа с проблемными долгами);
2. расширение кредитно-финансовых операции со всеми группами клиентов (развитие продуктовой линейки);
3. повышение качества обслуживания и сокращение очередей в офисах Банка;
4. совершенствование системы управления кредитными рисками;
5. модернизация филиальной сети.

В 2011 году продолжилось улучшение качества ссудных портфелей банков. За год в банковском секторе доля просроченной задолженности по кредитам юридических и физических лиц сократилась с 5,5% до 4,6%.