Производственная практика в ОАО «Запсибкомбанк

Существует и система материального  наказания. Так в конце месяца каждый сотрудник в качестве премии получает определенный процент от прибыли  организации. Соответственно нарушение  может караться лишением материального  стимулирования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 6. Оценка эффективности менеджмента банка

 

6.1. Эффективность функционирования банка ОАО «Запсибкомбанк» в целом

 

Анализ  структуры активов баланса ОАО  «Запсибкомбанк»

за 2009 – 2012 гг..

Таблица 5

Показатель	01.01.2010 г., млн.руб.		01.01.2011 г., млн.руб.		01.01.2012 г., млн.руб.
		Уд.вес,%		Уд.вес,%		Уд.вес,%
Денежные средства	270396	3,7	322303	3,8	492881	4,7
Средства в банке	112238	1,6	128925	1,5	151197	1,5
Средства в кредитных организациях	85334	1,2	61888	0,7	38444	0,4
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992	15,4	1851423	21,7	1580627	15,1
Чистая ссудная задолженность	5158029	72,8	5714301	67,1	7658871	73,5
Основные средства, материальные запасы	289830	4	317379	3,7	370948	3,6
Прочие активы	90176	1,3	127028	1,5	126452	1,2
Всего активов	7096995	100	8523247	100	10419419	100

В структуре активов доминирующими  статьями на протяжении всего анализируемого периода являются Чистая ссудная  задолженность и Чистые вложения в ценные бумаги. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные  активы.

 

 

Анализ  динамики активов баланса ОАО  «Запсибкомбанк»

за 2009-2012 гг.

Таблица 6

Показатель	01.01.2010г., млн.руб.	01.01.2011г., млн.руб.	01.01.2012г., млн.руб.	Динамика 2009-2010%	Динамика 2010-2011 %
Денежные средства	270396	322303	492881	19,2	52,9
Средства в банке	112238	128925	151197	14,9	17,3
Средства в кредитных организациях	85334	61888	38444	27,5	37,9
Чистые вложения в ценные бумаги	1090992	1851423	1580627	69,7	14,6
Чистая ссудная задолженность	5158029	5714301	7658871	10,8	34,0
Основные средства, материальные запасы	289830	317379	370948	9,5	16,9
Прочие активы	90176	127028	126452	40,9	0,5
Всего активов	7096995	8523247	10419419	20,1	22,2

За анализируемый период (01.2010-01.2012г) совокупные активы увеличились на 42.3 % и достигли 10 трлн.руб. Основой роста  являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в  банке постепенно увеличивалась в среднем на 33% и на 01.2012 составила 151197млн.руб.(01.2010- 112238млн.руб., 01.2011 – 128925млн.руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2010 год возросли на 69,7% и составили  на 01.2011 - 1851423млн.руб..После реализации портфеля ОБР объем ценных бумаг  сократился на 14,6% и на 01.2012 составил 1580627млн.руб..

Денежные средства увеличились  с 270 396 млн. руб. за 2010 год на 19,2% и  составили на 01.2011 – 322 303 млн.руб.. В  период до 01.2012 продолжился их рост и на 01.2012 данное значение равно 492 881 млн. руб. , что почти на 53% больше показателя предыдущего года.

Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый  период примерно на 40%, на 01.2012 составили  – 126 452 млн.руб.

 

 

Анализ динамики доходов и расходов ОАО «Запсибкомбанк»

за 2009 – 2012 гг.

Таблица 7

Показатель	01.01. 2010г., млн.руб.	01.01. 2011г., млн.руб.	01.01. 2012г., млн.руб.	Динамика 2009-2010г.		Динамика 2010-2011г.
				∑	%	∑	%
Чистые  процентные доходы	499894	502833	575826	2939	0,6	72993	14,5
Процентные  доходы, всего	811316	796993	837888	14323	1,8	40895	5,1
От  ссуд, предоставленных юр.лица	568940	497744	489000	71196	12,5	8744	1,8
От  ссуд, предоставленных физ.лицам	178880	187661	215500	8781	4,9	27839	20,9
От  вложений в ценные бумаги	55106	103525	100400	48419	87.9	3125	3
Процентные  расходы, всего	311423	294160	262062	17263	5.5	32098	10.9
По  средствам кредитных организаций	54642	31007	28300	23635	43.3	2707	9.6
По  средствам юр.лиц	60547	41702	18750	18845	31.1	22952	12.1
По  средствам физ. лиц	187158	213176	431000	26018	13.9	217824	102.2
Изменение резервов	387321	86869	11240	300452	77.6	75629	87
Чистые  доходы от операций с ценными бумагами	17787	16554	7388	1233	6.9	9166	55.4
Чистые  доходы от операций с иностранной  валютой	22192	1592	9036	20600	92.8	7444	467.5
Чистые  комиссионные доходы	100571	111942	125576	11371	11.3	13634	12.2
Прочие  операционные доходы	11385	14871	17204	3486	30.6	2333	15.7
Операционные  расходы	208355	318720	337368	110365	53.0	18648	5.9
Прибыль до налогообложения	56153	242203	408902	186050	331.3	166699	68.8
Начисленные налоги	34458	68225	98407	33767	98.0	30182	44.2
Прибыль после налогообложения	21694	173979	310495	152285	701.9	136516	78.5

 

Чистые процентные доходы выросли  на 0,6% по сравнению с 2010 годом и  до 15,1%(75932 млн.руб.) и по состоянию  на 01.2012 год составили 575826 млн.руб.(01.2010 – 499894млн.руб., 01.2011–502833млн.руб.). Процентные доходы сократились на 1,8% в 2010 году, но в следствии активизации работы по сбору ранее недоплаченных % по кредитам доходы возросли на 5,1% и на 01.2012 составили 837888 млн.руб. (01.2010 – 811 316 млн.руб., 01.2011 – 796 993 млн.руб.)

Процентные расходы, за анализируемый  период снизились на 16,4%(49361млн.руб.) и на 01.2012 составили 262 062 млн.руб. (01.2010 – 311 423 млн.руб, 01.2011 – 294 160 млн.руб.). основой  составляющей процентные расходы являются процентные расходы по средствам  физических лиц.

Значительно увеличился процентный доход  по ценным бумагам за 2009 год на 87,9%, это объясняется ростом вложений Банком средств в облигации.

Объем расходов на формирование резервов значительно сократился за анализируемый  период на 376 081 млн.руб.(97%) и составил на 01.2012 11240 млн.руб., на 01.2010 этот показатель был равен 387 321 млн.руб.

Сокращение чистого дохода от операций с ценными бумагами за 2009-2011 год  связано с уменьшение портфеля долговых ценных бумаг на 01.2010 чистые доходы от операций с ценными бумагами составляли 17787млн.руб., на 01.2011 - 16554млн.руб, и на 01.2012 – 7388млн.руб.

Чистый доход от операций с иностранной  валютой начал постепенно увеличиваться  и возрос с 1 592 млн.руб до 9 036 млн.руб, за анализируемый период.

Чистые комиссионные доходы возросли на 23,5% до 125 576 млн.руб(01.2012), их рост обеспечил  комиссионный доход полученный по операциям  с банковскими картами, расчетным  операциям, эквайрингу, зарплатных проектах, обслуживание бюджетных счетов. Сократился объем комиссионных доходов по операциям  с ценными бумагами.

Операционные расходы Банка  возросли на 58,9% до 337 368 млн.руб (01.2012).Более  всего на рост операционных расходов повлияли: запланированный рост расходов на содержание персонала; административно-хозяйственные  расходы, сопровождающие развитие бизнеса; отчисления в Фонд обязательного  страхования вкладов, выросшие вследствие увеличения объема вкладов. Сдерживали рост операционных расходов снизившиеся  в 2011 году расходы от уступки собственных  прав требования.

За анализируемый период прибыль  Банка значительно возросла и  значительно превысила итоги  предыдущих лет:

• Прибыль до налогообложения на 01.2012 составила 408 902 млн.руб. (в 2010: 242 203 млн.руб., в 2009: 56 153млн.руб.)
• Прибыль после налогообложения на 01.2012 составила 310 495 млн.руб. (в 2010: 173 979 млн.руб., в 2009: 21 694 млн. руб.)

 

Коэффициенты, характеризующие финансовое состояние  ОАО «Запсибкомбанк» за 2010-2012 гг

Таблица 8

Показатель	Обозначение	Нормативные значения	2010год	2011год	2012 год
1. Коэффициент мгновенной ликвидности	К1	Больше 0,15	1,7	1,4	2,6
2. Уровень доходных активов	К2	0,65-0,75	0.88	0.89	0,89
3. Коэффициент общей стабильности	К4	стремится к 1,0	0,38	0,37	0,31
4. Коэффициент рентабельности активов	К5	0,005-0,065	0,003	0,02	0,029
5. Коэффициент достаточности капитала	К6	Чем больше, тем лучше	0,13	0,14	0,14
6. Коэффициент полной ликвидности	К7	Больше или равен 1,05	1,15	1,15	1,15
7. Норма прибыли на капитал	Р1	0,1-0,2	0,02	0,16	0,2
8. Коэффициент прибыльности активов	Р2	-	0,003	0,02	0,029
9. Коэффициент доходности активов	Р3	-	0,11	0,09	0,08
10. Коэффициент доли прибыли в  доходах банка	Р4	-	0,03	0,22	0,37

Уровень доходных активов (К2) за анализируемый  период соответствовал значению 0,88, норматив же по этому показателю составляет 0,65 – 0,75.Сравнив полученные величины с контрольным значением, видим, что доля доходных активов у банка  очень высока, и увеличивается. Коэффициент  общей стабильности (К4) за анализируемыйпериод  снизился, т.е. на 01.2010 – 0,38, на 01.2011 – 0,37, на 01.2012 – 0,31. Это является положительной  тенденцией для данного показателя, так как этот коэффициент позволяет  сопоставить разнонаправленные  потоки полученных и уплаченных средств, которые должны покрываться за счет полученных доходов, и если их количество будет не достаточным