Планирование кредитного портфеля коммерческого банка

 

 

Содержание

Введение	3
Оценка состава и структуры кредитного портфеля банка Сущность и понятие кредитного портфеля банка Структура кредитного портфеля банка	5 5 7
Методические положения по обоснованию кредитного портфеля банка	11
Информационная и нормативная база для планирования кредитного портфеля	11
Методика планирования кредитного портфеля и его структуры	16
Планирование кредитного портфеля	29
Обоснование ресурсной базы банка	29
Расчет кредитного портфеля банка	32
Заключение	36
Список литературы	37
Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

      Проводимые в России экономические реформы открыли новый этап в развитии банковского дела. Существенно расширяется спектр банковских услуг, внедряются новые формы управления банком, расчетов и кредитования, и, как следствие, увеличение количества банковских рисков. Однако именно при формировании кредитного портфеля возникают банковские риски, связанные с принятием ошибочных управленческих решений, незаконными манипуляциями с кредитами, непредвиденным экономическим спадом.

        Сбербанк  является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Основанный в 1841 г. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке. На сегодняшний день он развивается как универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр услуг различным категориям экономических агентов. Эффективность его деятельности напрямую отражается на обеспеченности качественными финансовыми ресурсами экономики региона и в частности – процессов экономического роста вкладов и является основным кредитором российской экономики. Одним из стратегически значимых для банка направлений деятельности ОАО «Сбербанк» является кредитование предприятий и расширение кредитования физических лиц.

Таким образом, актуальность темы исследования проявляется в том, что формирование оптимального кредитного портфеля как одно из основных направлений размещения финансовых ресурсов является важнейшим вопросом для любого банка.

Объектом исследования является ОАО «Сбербанк».

Предметом исследования являются кредитный портфель ОАО «Сбербанк».

Цель данной работы - спланировать кредитный портфель банка.

 

Задачи :

• изучить понятие и структуру кредитного портфеля коммерческого банка
• изучить методические положения по обоснованию кредитного портфеля банка
• изучить планирование кредитного портфеля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.ОЦЕНКА СОСТАВА И СТРУКТУРЫ  КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

1.1 Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка

    Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование кредитного портфеля.

    Кредитный портфель,  по сути – это совокупность всех видов кредитов, предоставленных банком заемщикам с целью получения прибыли в виде процента. Кредитный портфель коммерческого банка может быть представлен объемом кредитов, предоставленных банком за определенный период времени, или остатками ссудной задолженности банку на определенную отчетную дату. 

    В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составляет часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности, а, следовательно, и соответствующий уровень риска. 
         Кредитные ресурсы формируются за счет:

- собственных средств  банка (за исключением стоимости  приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в  уставном капитале банков и  других юридических лиц и иных  иммобилизованных средств);

- средств юридических  лиц, находящихся на их счетах  в банке, включая средства, привлеченные  в форме депозитов под вексельное  обеспечение;

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный  срок и до востребования;

- кредитов, полученных в  других банках;

- иных привлеченных средств.

        В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль банка не распределенная в течение операционного года.

Уровень доходности кредитного портфеля коммерческого банка зависит от его объема и структуры, а также от уровня процентных ставок по отдельно взятому кредиту.

        Кредитный портфель коммерческого банка формируется за счет кредитных операций. Кредитные операции коммерческого банка – это вид активных операций, связанных с предоставлением клиентам средств во временное пользование и/или принятием обязательств о предоставлении средств во временное пользование на определенных условиях, а также предоставление гарантий, поручительств, авалей, размещения депозитов, проведение факторинговых операций, финансового лизинга, выдача кредитов в форме учета векселей, в форме операций РЕПО.

       Кредитные операции, формирующие кредитный портфель коммерческого банка:

Субъектам хозяйственной деятельности:

1. Счета по овердрафту и факторинговым операциям;

2. Средства, предоставленные по операциям РЕПО;

3. Кредиты в форме учета векселей;

4. Лизинговый кредит;

5. Кредиты в текущую и инвестиционную деятельность

6.  Кредиты, представленные центральным и местным органам государственного управления

Физическим лицам:

1. Кредиты в инвестиционную деятельность;

2. Кредиты на текущую деятельность

Другим банкам:

1. Срочные депозиты, размещенные в других банках;

2. Кредиты, предоставленные другим банкам

Гарантии и обязательства:

1. Гарантии, акцепты и авали, предоставленные другим банкам;

2. Гарантии и авали, предоставленные клиентам;

3. Обязательства по кредитованию, предоставленные банкам и клиентам

 

1.2 Структура кредитного портфеля

 Оценим структуру и  объем кредитного портфеля нашего  объекта исследования. В таблице 1.1 приведены данные о видах  кредитных продуктов объекта  исследования.

                                                                                                         Таблица 1.1  

Виды кредитных продуктов

Наименование вида	Общее увеличение портфеля за год (млн.руб.)
Кредитование малого предпринимательства	892
Потребительское кредитование	1421
Инвестиционное кредитование малых и средних предприятий	782
Международное финансирование	346
Микрокредитование малого предпринимательства (экспресс-кредиты)	852
Среднесрочное кредитование малого и среднего предпринимательства	360

 

        Объем и структура кредитного портфеля конкретного коммерческого банка определяется рядом факторов. К ним можно отнести:  
           1.Специфика сектора рынка, обслуживаемого банком.

  2. Размер капитала  банка.

  3. Правила регулирования  банковской деятельности.

  4.Кредитная политика  банка, в которой определяются  основные цели и приоритетные  направления кредитования конкретного  коммерческого банка;                   

         5.Опыт и квалификация менеджеров  банка

         6.Ожидаемый доход банка от  кредитных операций.

         7.Уровень доходности других направлений  размещения средств.

         Далее при оценке кредитного портфеля банка рассмотрим категории заемщиков. Прежде всего, субъектов малого предпринимательства, заемщиков банка, можно проанализировать с позиций, является ли клиент индивидуальным предпринимателем или просто физическим лицом (Таблица 1.2).

                                                                                                   Таблица 1.2

       Структура кредитного портфеля  по категориям субъектов       

Категории заемщиков	Количество предоставленных кредитов			Удельный вес,%			Абсолютное изменение(еденицы)		Относительное изменение,%
	22011	22012	22013	22010	22011	22012	2011 к 2010	2012 к 2011	2011 к 2010	2012 к 2011
Физические лица	222	239	258	38	37	36	17	19	8	8
Индивидуальные предприниматели	362	388	443	62	63	64	26	55	7	14
итого	584	642	714	100	100	100	43	74	9	11