Планирование инновационной деятельности на примере ЗАО «РМЗ»

 

     Количество оборудования (графа 2) - исходные данные приложения 9. Эффективный фонд рабочего времени оборудования (графа 3) - таблица 2.5 пункт 4 по расчётам. Общий годовой фонд времени работы оборудования (графа 4) определили путём умножения количества оборудования на эффективный фонд времени.

     Средний коэффициент  загрузки оборудования представляет собой отношение суммарной трудоемкости по программе к общему годовому фонду рабочего времени оборудования:

 

К_загр = ΣТ_прог / ЭФ_рв, (9)

К_загр = ΣТ_прог / ЭФ_рв = 432969/548298,2= 0,79 или 79%.

Обоснование планового объёма производства продукции в натуральном измерении:

     Для удовлетворения  рыночной потребности предприятию  необходимо 3833 станка. Фактически на  предприятии установлено 3100 станков.  Однако, принимать к объему производства 3100 станков было бы ошибочно, поскольку  необходимо учесть возможный коэффициент загрузки оборудования в ведущем механическом цехе предприятия. По расчету средний коэффициент загрузки оборудования составляет 0,79. С учетом значения этого показателя в производственную программу принимается 3100 * 0,79 = 2449 станков.

     Коэффициент соотношения  количества оборудования принятого  по плану и по рыночной потребности:

 

К_обр = (3100 * 0,79) / 3844= 0,64,

 

Среднерыночная рентабельность изделия:

 

R = ΣR_рен / 12, (10)

R = ΣR_рен / 12 =15,653/12=1,304

 

 

Таблица 2.9 - Обоснование планового объема производства продукции в натуральном измерении

Наименова- ние изделия	Марка изде- лия	Рын. потреб- ность, шт	Кол-во обор. по рын. потр.	Коэф. Соот. Кол-ва обор. по плану и  по рын. потр., в долях	Коэф. соот. фактич. и средне рын. рен-ти изд., в долях	Кол-во оборуд. приня- того в плане	План по объе- му пр-ва	Объем пр-ва в% от рын. потр.
А	С1	1220	1367	0,64	1	920	821	67,3
	С2	220	236	0,64	0,92	138	129	58,6
	С3	90	128	0,64	1,02	83	58	64,4
Б	К1	820	620	0,64	0,95	375	496	60,5
	К2	440	163	0,64	0,92	95	257	58,4
	К3	52	25	0,64	1,08	17	36	69,2
В	Л1	2150	692	0,64	0,94	414	1287	59,9
	Л2	790	288	0,64	1,14	209	573	72,5
	Л3	480	251	0,64	0,94	150	287	59,8
Г	Д1	62	7	0,64	1,13	5	45	72,6
	Д2	90	10	0,64	0,94	6	56	62,2
	Д3	410	57	0,64	1,02	37	265	64,6
Итого	-	6824	3844	-	-	2449	4310	-

 

     Рыночная потребность  (графа 3) - исходные данные таблицы  2.1 Количество оборудования по  рыночной потребности (графа 4) - таблица 2.6 графа 7 по расчёту.  Количество оборудования, принимаемое,  в плане

определяем с учётом коэффициента соотношения количества оборудования

по плану и по рыночной потребности  и с учётом коэффициента соотношения  фактической и среднерыночной рентабельности изделий:

 

Q_р1 = 1367*0,64*1=869,Q_р2 = 236*0,64*0,92=138,Q_р3 =128*0,64*1,02=83,Q_р4 = 620*0,64*0,95=375,Q_р5 = 163*0,64*0,92=95,Q_р6 = 25*0,64*1,08=17,Q_р7 = 692*0,64*0,94= 414,Q_р8 = 288*0,64*1,14= 209,Q_р9 = 251*0,64*0,94= 150,Q_р10 = 7*0,64*1,13= 5,Q_р11 = 10*0,64*0,94= 6,Q_р12 = 57*0,64*1,02= 37.

 

     Проведём корректирующие  действия, добавляя количество оборудования, чтобы в производственную программу принять число станков

с учётом коэффициента загрузки. Скорректированное  количество станков заносим в  таблицу 2.9.

     План по объёму  производства изделий (графа 8) определяется по формуле:

 

Q_p=N*Ф_эф/Ст, (11)

 

Расчет численности промышленно-производственного  персонала:

Определим трудоемкость производственной программы:

 

Таблица 2.10 - Трудоемкость производственной программы:

Наименование изделий	Марка изделий	План по объему произ-ва изделий, шт.	Трудоемкость изделия, н/ч	Трудоемкость производ. программы, н/ч, гр.3*гр.4
А	С1	821	4100	3366100
	С2	129	4100	528900
	С3	58	5200	301600
Б	К1	496	2810	1393760
	К2	257	1360	349520
	К3	36	1710	61560
В	Л1	1287	1250	1608750
	Л2	573	1360	779280
	Л3	287	1900	545300
Г	Д1	45	405	18225
	Д2	56	385	21560
	Д3	265	515	136475
Итого	-	4310	-	9111030

 

     Графа 3 заполняется  на основе данных графы 8 таблицы  2.9 Графа 4 - трудоёмкость изделия  - приложение 2.

 

Рассчитаем численность основных производственных рабочих на основе баланса рабочего времени при пятидневной рабочей неделе

 

Таблица 2.11 - Баланс рабочего времени  при пятидневной рабочей неделе:

Состав рабочего времени	Дни	Часы
1. Календарные дни	365	5840
2. Выходные, в том числе праздники	116 8	1856 64
3. Предпраздничные часы	-	16
4. Номинальный фонд рабочего  времени	249	3984
5. Целосменные потери рабочего  времени	31	248
6. Внутренние потери рабочего  времени	0,025	0,400
7. Эффективный фонд времени работы 1 рабочего	217,975	5231,400

 

     Пункт 1-2 - исходные  данные приложения 6. Номинальный  фонд рабочего времени представляет  собой разницу между количеством  календарных дней и количеством  нерабочих дней. Полезный фонд  рабочего времени представляет  собой разницу номинального фонда  рабочего времени и целосменных и внутренних потерь (приложение 10).

 

Таблица 2.12 - Численность основных производственных рабочих

Наименование показателей	Значение показателей
1. Трудоемкость производственной  программы, н/ч	9111030
2. Эффективный фонд времени одного рабочего, ч	5231,400
3. Коэффициент перевыполнения норм	1,15
4. Численность основных производственных  рабочих, ч	1742

 

     Численность основных  производственных рабочих есть  отношение трудоёмкости производственной  программы к эффективному фонду рабочего времени одного рабочего, скорректированному на коэффициент перевыполнения норм:

 

Ч=ТЕ_{пр. прог.} /ЭФ_рв*К_пвн, (12)Ю,

 

где ТЕ_{пр. прог} - трудоёмкость производственной программы;

ЭФ_рв - эффективный фонд рабочего времени;

К_{пвн -} коэффициент перевыполнения норм.

 

Ч = 9111030/5231,4*1,15=1742 чел.

 

     Определим структуру  кадров промышленно-производственного  персонала:

 

Таблица 2.13 - Структура кадров ППП

Категории персонала	Процент от основных рабочих	Численность, ч	Удельный вес в общей численности ППП,%
1. Основные рабочие	-	1742	57,1
2. Вспомогательные рабочие	50	871	28,6
3. Руководители и служащие	25	436	14,3
Итого	-	3049	100

 

     Расчет себестоимости  продукции по предприятию_.

 

Рассчитаем полную себестоимость  изделий и товарной продукции:

 

Таблица 2.14 - Расчет полной себестоимости изделий и товарной продукции

Наимено- вание изделий	Марка изделий	Объем пр-ва по плану, шт	Оптовая цена, р	Объем товарной пр-ии, тыс. р. Гр.3*гр.4	Затраты на 1 р. товар ной пр-ии, коп.	Себест-ть товарной пр-ии, р
А	С1	821	720000	591120	77,0	455162400
	С2	129	820000	105780	83,0	87797400
	С3	58	920000	53360	75,0	40020000
Б	К1	496	405000	200880	81,0	162712800
	К2	257	240000	616802	83,0	51194400
	К3	36	302000	10987	71,0	78009120
В	Л1	1287	202000	259974	82,0	213178680
	Л2	573	270000	154710	67,0	103655700
	Л3	287	415000	119105	81,6	97189680
Г	Д1	45	67000	3015	68,0	2050200
	Д2	56	81500	4564	81,3	3710532
	Д3	265	93000	24645	75,2	18533040
Итого	-	4310	-	1688705	-	1313213952

 

Графа 3 заполняется на основе данных графы 3 таблицы 2.10 Графы 4 и 6 - приложения 1 и 4 соответственно.

 

Рассчитаем прямые материальные затраты  и стоимость обработки:

 

Таблица 2.15 - Расчет прямых материальных затрат и стоимость обработки

Наимено вание изделий	Марка изделий	Объем пр-ва по плану, шт гр.3 таб.2.14	Прямые мат. затраты на единицу, р таб.2.2 гр.7	Общая ст-ть прямых мат. затрат, р Гр.3*гр.4	Стоим-ть обработки пр-ии, р.
А	С1	821	277200	227581200	227581200
	С2	129	374330	48288570	39508830
	С3	58	338100	19609800	20410200
Б	К1	496	167305,5	82983528	79729272
	К2	257	111552	28668864	22525536
	К3	36	106137,9	3820964,4	74188155,6
В	Л1	1287	86132,8	110852913,6	102325766,4
	Л2	573	101304	58047192	45608508
	Л3	287	169320	48594840	48594840
Г	Д1	45	24146,8	1086606	963594
	Д2	56	37171,6	2081608,452	1328923,548
	Д3	265	35667,4	9451850,4	9081189,6
Итого	-	4310	1828367,9	641067936,9	672146015,1