Планирование инновационной деятельности на примере ЗАО «РМЗ»

 

     Графы 3-5 заполняем  на основе исходных данных (приложения 1, 2,3). Полная себестоимость (графа  6) определяется исходя из затрат на один рубль оптовой цены (приложение 4) путём умножения оптовой цены на затраты на один рубль оптовой цены. Значения графы 7 получаются на основе данных об удельном весе прямых затрат в себестоимости продукции (приложение 5).

     Рассчитываем удельные показатели, значения которых сводим в таблицу 2.3

 

Таблица 2.3 - Удельные показатели

Наимено вание изделий	Марка изделий	Удельная трудоем кость	Удельная материало- емкость	Ц - С, р.	Рентабель- ность, %	Удельная стоимость обработки
1	2	3	4	5	6	7
А	С1	0,0057	0,385	165600	1,299	0,385
	С2	0,005	0,457	139400	1, 205	0,374
	С3	0,0056	0,368	230000	1,333	0,383
Б	К1	0,0069	0,413	76950	1,235	0,397
	К2	0,0057	0,465	40800	1, 205	0,365
	К3	0,0057	0,351	87580	1,408	0,359
В	Л1	0,0062	0,426	36360	1,220	0,394
	Л2	0,005	0,375	89100	1,493	0,295
	Л3	0,0046	0,408	76360	1,225	0,408
Г	Д1	0,006	0,360	21440	1,471	0,320
	Д2	0,0047	0,456	15240,5	1,230	0,357
	Д3	0,0055	0,384	23064	1,329	0,368

 

     Удельная трудоемкость (t _уд) определяется по формуле

 

t_уд = Т / Ц, (1)

 

где Т - трудоемкость изготовления, н-ч;

Ц - оптовая цена единицы изделия, р.

Удельная материалоемкость (М_уд) определяется по формуле

 

М_уд = М_{пр. изд.} / Ц, (2)

 

где М_{пр. изд} - прямые материальные затраты на одно изделие, р;

Ц - оптовая цена единицы изделия, р.

Рентабельность изделия (Р_изд) рассчитаем по формуле

 

Р_изд = Ц /С, (3)

 

где С - полная себестоимость изделия, р.

Удельная стоимость обработки (С_{обр. уд)} определяется по формуле

 

С_{обр. уд} = (С - М_{пр. изд}) / Ц, (4)

Определяем количество установленного оборудования:

 

Таблица 2.4 - Количество установленного оборудования

Наименование показателей	Значение показателей
1. Число календарных дней в  году	365
2. Число нерабочих дней, в том числе праздники	116 8
3. Количество смен	2
4. Простой оборудования,%	6
5. Количество установленного оборудования, шт.	3100

 

Данная таблица заполнена на основании исходных данных (приложение 6).

 

2.1.5 Рассчитаем количество  оборудования (N), соответствующее рыночной потребности:

 

N = , (5)

 

где С_m - станкоёмкость изготовления одного изделия,;

Q_p - потребность рынка в изделиях, шт.;

Ф_эф - эффективный фонд времени работы оборудования.

Эффективный фонд времени работы оборудования рассчитаем по формуле

 

Ф_эф = Ф_реж * (1 - П/100), (6)

 

где Ф_реж - режимный фонд времени работы оборудования;

П - плановый процент простоя оборудования.

Режимный фонд времени работы оборудования определяется по формуле

 

Ф_реж = (Д_кал. - Д_нераб) * t_см * К_см - r_{предпразд.,} (7)

 

где Д_кал - количество календарных дней в году;

Д_нераб - количество нерабочих дней в году;

t_см - продолжительность смены (8 часов);

К_см - количество смен (2 смены);

r_{предпразд} - количество нерабочих часов в предпраздничные дни.

 

Ф_реж = (365-116) *8*2-8*2=3968 ч.

Ф_эф = Ф_реж * (1 - П/100) = 3968* (1-6/100) =3729,92 ч.

 

Полученные данные сводим в таблицу 2.5:

 

Таблица 2.5 - Расчет эффективного фонда  времени работы оборудования

Наименование показателей	Значение показателей
1. Число календарных дней в  году	365
2. Число нерабочих дней, в том числе праздники	116 8
3. Режимный фонд времени работы  оборудования, ч	3968
4. Эффективный фонд времени работы  оборудования, ч	3729,92

 

     Определяем количество  оборудования каждой группы, соответствующее  рыночной потребности:

 

N_с1 = =

N_с2 = = ,

N_с3 = = ,

N_к1 = =

N_к2 = = ,

N_к3 = = ,

N_л1 = = ,

 

N_л2 = = ,

N_л3 = = ,

N_д1 = = ,

N_д2 = = ,

N_д3 = =

 

Полученные результаты заносим  в таблицу 2.6:

 

 

Таблица 2.6 - Количество оборудования, соответствующее рыночной потребности:

Наимено- вание изделия	Марка изделия	Рыночная потреб- ность, шт.	Станкоем- кость продукции, с-ч.	Суммарная станкоем- кость продукции, с-ч.	Эффек- тивный  фонд  времени работы обору- дования, ч	Коли- чество станков, шт.
А	С1	1220	4180	5099600	3729,92	1367
	С2	220	4000	880000	3729,92	236
	С3	90	5300	477000	3729,92	128
Б	К1	820	2820	2312400	3729,92	620
	К2	440	1380	607200	3729,92	163
	К3	52	1760	91520	3729,92	25
В	Л1	2150	1200	2580000	3729,92	692
	Л2	790	1360	1074400	3729,92	288
	Л3	480	1950	936000	3729,92	251
Г	Д1	62	410	25420	3729,92	7
	Д2	90	400	36000	3729,92	10
	Д3	410	520	213200	3729,92	57
Итого	-	6824	-	-	-	3844

 

     Графа 3 заполнена  на основе данных таблицы 2.1., графа 4 - на основе приложения 3. суммарная станкоёмкость продукции  (графа 5) определяется путём умножения  значений графы 3 на значения  графы 4. эффективный фонд времени работы оборудования (графа 6) - таблица 2.5, п.4.

Таким образом, для удовлетворения рыночной потребности предприятию  необходимо иметь в распоряжении 3844 станка.

 

 

    С целью наиболее обоснованного  принятия решения по объему  и номенклатуре выпускаемой  продукции, рассчитаем средний коэффициент загрузки оборудования в механическом цехе предприятия.

 

Рассчитаем программу механического  цеха в приведенных единицах:

 

Таблица 2.7 - Программа цеха в приведенных  единицах

Группы  деталей для выпуска  изделий пред-я	Кол-во по программе, шт.	Суммарная трудоем- кость, н-ч.	Изделие-предста- витель	Коэф-т приве- дения	Кол-во изделий в приведен-ных  единицах	Расчетная программа, шт.
1. А - 1	200	23911,5	В	0,917	183	302
Б - 1	40	38505		1,477	59
В - 1	60	26070		1,000	60
Итого по г.1	300	88486,5		3,394	302
2. Г - 2	85	28465,5	Е	0,651	55	91
Д - 2	20	45359,5		1,037	21
Е - 2	15	43736		1,000	15
Итого по г.2	120	117561		2,688	91
3. Ж - 3	20	25032	И	0,658	13	28
З - 3	14	30228		0,794	11
И - 3	2	38049		1,000	2
К - 3	1	57324		1,507	2
Итого по г.3	37	150633		3,959	28
4. М - 4	18	76288,5	М	1,000	18	М = 18
Итого по г.4	18	76288,5		1,000	18
Итого по программе		432969		11,041	439	439

 

Графа 2 и графа 3 заполнены на основе данных приложения 7, графа 4 приложения 8.

Коэффициент приведения определили по формуле:

 

К_пр = ΣТ_i / ΣТ_пр, (8)

 

где ΣТ_i - суммарная трудоемкость i-го изделия;

ΣТ_пр - суммарная трудоемкость изделия-представителя.

Количество изделий в приведённых  единицах (графа 6) определяется путём умножения коэффициента приведения (графа 5) на количество по программе (графа 2).

     Определим средний  коэффициент загрузки оборудования  в механическом цехе:

 

Таблица 2.8 - Расчет среднего коэффициента загрузки оборудования

Наименование оборудования	Количество оборудования, шт.	Эффективный фонд рабочего времени  оборудования, ч.	Общий годовой фонд времени, ч.
1	38	3729,92	141737
2	12	3729,92	44759,04
3	3	3729,92	11189,76
4	9	3729,92	33569,28
5	3	3729,92	11189,76
6	23	3729,92	85788,16
7	6	3729,92	22379,52
8	10	3729,92	37299,2
9	13	3729,92	48488,96
10	7	3729,92	26109,44
11	11	3729,92	41029,12
12	6	3729,92	22379,52
13	6	3729,92	22379,52
Итого	147	-	548298,2