Организация и планирование лесопильного производства

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Сентября 2012 в 14:55, курсовая работа

Краткое описание

Актуальность проводимого исследования заключается в том, что бизнес-планирование является неотъемлемым элементом деятельности предприятия. Сложность происходящих в экономике процессов приводит к необходимости планомерного и научного подхода к их организации. Только имея определенный алгоритм действий (план) можно полноценно организовывать эти процессы.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ООО «Березка»……………………5
1.1 Резюме…………………………………………………………………………5
1.2 Анализ положения дел в отрасли…………………………………….............5
1.3 Виды продукции ООО «Березка»…………………….……………………...9
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ООО «Березка»………………………..9
1.5 План маркетинга……………………………………………………………..12
1.6 План производства…………………………………………………………..13
1.7 Организационный план……………………………………………………...15
1.8 Финансовый план……………………………………………………………16
1.9 Оценка риска и страхования………………………………………………...17
2 Методика расчета отдельных разделов бизнес-плана……………………19 2.1 План производства лесопильной продукции………………………………19
2.2 План по труду и заработной плате………………………………………….23
2.3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности………..32
Заключение……………………………………………………………………….45
Список использованной литературы………………………

Скачать полностью (77.15 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

лес4 (2).doc

— 476.00 Кб (Скачать документ)

Таблица 2.11 – Расчет численности основных производственных рабочих по нормам времени на единицу продукции

Наименование продукции	Ед. изм.	Кол-во	Нор-ма вр. на един. час	Всего затрат труда, часов	Коэф-т выполнен. норм	Всего затрат труда с учетом коэф. выполн. норм	Фонд эф-ного вр. 1 раб. на год, час	Среднесп. Числен.	Сред. разряд	Тарифн. ставка в час, руб.	Фонд з/п в руб.
ЧМЗ	м³	12835	8	102680	1,15	89287	1692,6	53	4	56,25	5022,4
Капитальный ремонт оборудования	тыс. р.	100	290	29000	1,15	25217,3	1692,6	15	5	62,5	1576,08
Итого	-	-	-	-	-	-	-	68	-	-	6598,48
Фонд на премирование (30%)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1979,54
Всего тарифный фонд	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	8578,024

Всего затрат труда рассчитываем как количество умноженное на норму времени на ед. час: 12835 * 8 = 10268 час.

Всего затрат труда с учетом коэффициента выполнения норм: 10268 / 1,15 = 89287 час.

Среднесписочная численность определяется как отношение всего затрат труда с учетом коэффициента выполнения норм к фонду эффективного времени 1 рабочего за год: 89287 / 1692,6 = 53 чел.

Тарифная ставка в час – отношение тарифной ставки IV разряда к продолжительности смены: 450 / 8 = 56,25 руб.

Фонд з/п, тыс. руб.: 89287 * 56,25 / 1000 = 5022,4

Таблица 2.12 – Расчет годового фонда оплаты труда по лесопильному производству

Наименование производств	Числен-ность рабочих	Тариф-ный фонд з/п, тыс.руб.	Доплаты до часового фонда		Часовой фонд з/п, т. р.	Доплаты до дневного фонда		Дневной фонд з/п, т. р.	Доплаты до годового фонда, т. р.		Годовой фонд з/п, т. р.
Наименование производств	Числен-ность рабочих	Тариф-ный фонд з/п, тыс.руб.	%	∑ ,т. р.	Часовой фонд з/п, т. р.	%	∑,т.р.	Дневной фонд з/п, т. р.	%	∑,т. р.	Годовой фонд з/п, т. р.
Производство п/м	48	6512,48	2	130,2	6642,68	0,5	33,2	6675,9	15	1001,38	7677,28
Производство технологической щепы	5	580,32	2	11,6	591,92	0,5	2,96	594,88	15	89,232	684,112
ЧМЗ хвойных пород	53	6529,12	2	130,6	6659,72	0,5	33,3	6693,02	15	1003,953	7696,973
Капитальный ремонт оборудования	15	2048,9	2	41	2089,9	0,5	10,45	2100,35	15	315,053	2415,403
Вспомогательное производство	23	3256,24	2	65,1	3321,34	0,5	16,6	3337,94	15	500,691	3838,631
Итого	144	18927,06	-	378,5	19305,56	-	96,51	19402,09	-	2910,309	22312,399

Доплаты до часового фонда равно тарифный фонд з/п * доплаты до часового фонда в процентах:

6512,48 * 0,02 = 130,2 тыс. руб.

Аналогично рассчитываем доплаты до дневного фонда и годового фонда (доплаты в процентах соответственно равны 0,5 % и 15 %).

Часовой фонд з/п равен сумме тарифного фонда з/п и доплаты до часового фонда: 6512,48 + 130,2 = 6642,68 т. р.

Дневной фонд з/п равен сумме часового фонда з/п и доплаты до дневного фонда: 6642,68 + 33,2 = 6675,9 т. р.

Годовой фонд з/п равен сумме дневного фонда з/п и доплаты до годового фонда: 6675,9 + 1001,38 = 7677,28 т. р.

Таблица 2.13 – Штатное расписание цехового персонала и их годовой фонд заработной платы

Персонал	Категория	Количество	Месячный должностной оклад, руб.	Годовой фонд з/п, тыс. руб.
Начальник цеха	ИТР	1	25000	300
Ст. мастер	ИТР	1	17000	204
Мастер	ИТР	2	15000	360
Технолог	ИТР	1	14000	168
Механик	ИТР	1	13000	156
Нормировщик	ИТР	1	12000	144
Экономист	ИТР	1	14000	168
Бухгалтер	Служ.	2	13000	156
МОП	-	3	4500	54
Итого	-	13	-	1710

Годовой фонд з/п – количество умножает на месячный должностной оклад и умножаем на 12 месяцев: 1* 25000*12 = 300 тыс.руб.

Таблица 2.14 – Сводный план по труду и фонду заработной платы

Показатели	Ед. измерения	План на 2011 г.
Объем товарной продукции	тыс. руб.	543833,12
Темпы роста товарной продукции в плане по сравнению с отчетом прошлого года	%	2
Численность ППП, в т. ч.	чел.	157
- рабочие	чел.	144
- вспомогательные	чел.	38
- ИТР	чел.	8
- служащие	чел.	2
- МОП	чел.	3
Постоянная часть промышленного персонала	чел.	51
Выработка продукции на 1 рабочего	руб.	3463,9
Фонд з/п ППП, в т.ч.	тыс. руб.	24022,399
- рабочих	тыс. руб.	22312,399
- ИТР	тыс. руб.	1500
- служащих	тыс. руб.	156
- МОП	тыс. руб.	54
Среднегодовая з/п на 1 рабочего	руб. коп.	153008,91

Объем товарной продукции берем из таблицы 2.24.

Постоянная часть промышленного персонала определяется как сумма числа вспомогательных рабочих, числа ИТР, числа служащих, числа МОП:

38 + 8 + 2 + 3 = 51 чел.

Выработка продукции на 1 рабочего: объем товарной продукции делим на численность ППП: 543833,12 / 157 = 3463,9 тыс. руб.

Фонд з/п рабочих берем из таблицы 2.12 (22312,399), а фонд з/п остального персонала – из таблицы 2.13.

Среднегодовая з/п на 1 рабочего: 24022,399 / 157 = 153008,91 руб. коп.

2.3 План по себестоимости продукции, прибыли и рентабельности

Таблица 2.15 - Расчет стоимости сырья на планируемую производственную программу

Наименование материальных ресурсов	Пиломатериалы 100970 м³			ЧМЗ 12835 м³			Щепа технологическая 45698 м³
Наименование материальных ресурсов	Всего м³	Цена за 1 м³, руб.	Общая ∑, тыс. руб.	Всего м³	Цена за 1 м³, руб.	Общая ∑, тыс. руб.	Всего м³	Цена за 1 м³, руб.	Общая ∑, тыс. руб.
Пиловочник хв. пород	177140	1750	309995
П/м хв. пород				21434	2800	60015,2
Отходы (горбыли, рейки)							50775	750	38081,25
Итого			309995			60015,2			38081,25

Информация о работе Организация и планирование лесопильного производства