Организация и планирование лесопильного производства

Для более точной оценки конкуренции и выявления положения ООО «Березка» на рынке необходимо рассмотреть состояние лесного потенциала в РФ, в Тюменской области, а также основных конкурентов.

Прогнозы свидетельствуют, что к 2020 году мировая потребность в деловой древесине вырастет на 300 млн. м³ в год, при этом существует только один реальный источник покрытия этой потребности – леса России.

Лесной потенциал РФ является наибольшим из всех стран мира и составляет по запасам древесины около 22% мировых.

Большая часть территории Тюменской области (43 млн. га) покрыта лесами. По лесным ресурсам область занимает третье место в Российской Федерации после Красноярского края и Иркутской области. Общий запас древесины оценивается в 5,4 млрд. м³. Важным направлением в работе лесопромышленного комплекса является поставка продукции на экспорт. Постоянными покупателями продукции предприятий ЛПК юга Тюменской области являются Казахстан, Узбекистан, Киргизия, Азербайджан, Иран. К основным видам продукции, поставляемым на экспорт, относятся фанера (75 % от общего объема производства), мебель (65 %), ДСП (9 %), пиломатериалы (8 %).

Лесная промышленность является одной из перспективных отраслей экономики Тюменской области. На территории региона базируются 14 крупных и средних предприятий, в том числе шесть мебельных, шесть деревообрабатывающих и два лесозаготовительных. Продукция большинства производителей является конкурентоспособной и востребованной не только в регионе, но и за его пределами.

К основным конкурентам на местном рынке относятся:                    ООО «Меридиан» является одним из крупных комплексов по заготовке и переработке древесины, мощности предприятии ориентированы на ежегодную заготовку и переработку 120 тыс. куб.м древесины, реализует собственного производства пиломатериалы: доска обрезная, доска необрезная, лиственная, хвойная, брус, шпалы, дрова топливные, колотые, неколотые, дрова берёзовые, колотые, неколотые, фанерный кряж, балансы хвойные, балансы лиственные, уголь древесный берёзовый;                       ООО «Сибирский лес», занимается производством террасной доски, планкен, доски пола, садового паркета, евровагонки, бруса, блок-хауса, плинтуса, наличников и брусков; и другие предприятия.

Сильной стороной конкурентов является то, что они давно находятся на этом рынке, хорошо известны потребителям.

Главным конкурентным преимуществом создаваемого лесопильного производства является объединения высокого качества продукции и приемлемой цены, достаточно низкой.

Конкурентная стратегия определяется следующими позициями:

– производство продукции высокого качества;

– приемлемость цен;

– точные сроки поставки;

– применение современного оборудования;

– постоянная ориентированность на клиента, отслеживание возникающих проблем качества и оперативное их решение.

1.5   План маркетинга

Под маркетингом (marketing) понимается такая система внутрифирменного управления, которая направлена на изучение и учет спроса и требований рынка для более обоснованной ориентации производственной деятельности предприятий на выпуск конкурентоспособных видов продукции в заранее установленных объемах и отвечающих определенным технико-экономическим характеристикам.

В рамках маркетинговых программ находит оптимальный вариант сочетание в производстве следующих направлений:

– разработку программ маркетинга по продукту;

– исследование рынка;

– разработку новых видов продукции и товарных знаков;

– определение цен на продукцию;

– осуществление рекламы и технического обслуживания потребителей;  

– организацию сбыта;

– транспортировку товара;

– общее руководство маркетинговой деятельностью.

Суть и содержание маркетинговой деятельности отражают объективные условия развития рынка, который в известной мере утрачивает хаотичность и подпадает под регулирующее воздействие заранее устанавливаемых хозяйственных связей, где особая роль отводится потребителю.

Реализацию части продукции предприятия ООО «Березка» планируется осуществлять  непосредственно со склада в городе Тобольске покупателям находящимся в Тюменской области с использованием собственного транспорта, а другую часть покупателям находящимся в отдаленных регионах России через посредников ж/д транспортом.

Основными потребителями производимой продукции являются деревоперерабатывающие предприятия, строительные организации, оптовые и розничные фирмы и в незначительной степени местное население. Главными требованиями к продукции является качество, поэтому вся продукция сертифицирована и соответствует ГОСТ и ТУ.

Для продвижения продукции предприятия ООО «Березка» планируется использовать следующие средства: удобная форма оплаты, гибкая система скидок для оптовых покупателей и доставка продукции.

Передача информации о своей продукции потенциальным покупателям будет осуществляться посредством размещения данных ООО «Березка» на сайтах в Интернете, в средствах массовой информации (журналы, телевидение, радио), а также на рекламных щитах, так же планируется использование рекламных листовок и распространение визиток среди покупателей продукции. На маркетинговую деятельность планируется выделять примерно 50 тыс. руб. ежемесячно.

1.6   План производства

В ООО «Березка» имеется 4 установленных лесопильных рам. Часовая производительность каждой из них по выработке пиломатериалов составляет 7,4 м³/ч. Для производства пиломатериалов необходимо 177,14 тыс. м³ сырья (бревна диаметром 28 см). Их выход из сырья составляет 57 %, при этом I сорта – 8 %, II сорта – 13 %, III сорта – 14 %, IV сорта – 22%.

55 % пиломатериалов внутризаводского оборота IV сорта используется на выпуск черновых мебельных заготовок, норма расхода которых на 1 м³ составляет 1,67 м³. Необходимо помнить, что внутризаводской оборот – это сумма стоимости продукции собственного производства, потребляемого внутри предприятия на производство других видов продукции.

Одним  из видов продукции данного лесопильного производства является технологическая щепа, для производства которой применяют рубильную машину.

К одним из важнейших стоимостных измерителей производственной программы относятся объем товарной и реализованной продукции. Объем товарной продукции – это денежное выражение всей выпущенной продукции, предназначенной для реализации или реализованной и исчисленной в договорных ценах. В нашем случае общий объем товарной продукции составляет 556734,6 тыс. руб. Ее распределение по отдельным видам продукции отражено в таблице 2.24.

Объем реализованной продукции – это денежное выражение всей проданной продукции, за которую на расчетный счет предприятия и в кассу поступили деньги. При этом объем реализованной продукции не всегда совпадает с объемом товарной продукции. Это нашло отражение и в нашем случае. Общий объем реализованной продукции составляет 560535,82 тыс. руб., а по отдельным видам продукции он отражен в таблице 2.24.

Также необходимо отметить, что число рабочих дней в году составляет 248, на капитальный ремонт отводится 10 дней в июле, число нерабочих дней – 117, в том числе праздничных – 12, выходных – 105. Предприятие работает в 2 смены по 8 часов. Внутрисменные простои за год составляют 397 часов. Всего фонд эффективного времени составляет 1904 рамо-смен.

1.7   Организационный план

Общество с ограниченной ответственностью «Березка» зарегистрировано 25 января 2004 г. Предприятие является коммерческой организацией целью, которой является получение прибыли путем производства пиломатериалов, технологической щепы и ЧМЗ. Предприятие является юридическим лицом и строит свою деятельность на основании учредительного договора и действующего законодательства Российской Федерации, имеет имущество, учитываемое на ее балансе, расчетный счет. Высшим органом управления является общее собрание участников. Общее руководство деятельностью осуществляет исполнительный орган. Единоличным исполнительным органом является генеральный директор, который осуществляет руководство текущей деятельностью.

    Направление кадровой политики предприятия – формирование условий, способствующих полному раскрытию человеческих возможностей. Одной из основных задач руководства является укомплектование служб квалифицированными специалистами, правильное распределение между ними обязанностей и ответственности, наделение их необходимыми правами, создание комфортных условий для работы.

К руководителям и ведущим специалистам подразделений предприятия предъявляются следующие требования: компетентность, профессионализм, честолюбие и высокие моральные качества; системность знаний, большая эрудиция и широкий кругозор; ответственность за выполнение работы и за ее результат; коммуникабельность и инициативность; способность к обучению; нацеленность на повышение имиджа предприятия и др.

Совершенствование управления направлено на следующее: развитие структуры компании; обеспечение эффективного финансового и проектного управления, прогнозирование финансово-экономических результатов деятельности; освоение методов стратегического планирования, маркетинговых исследований, бюджетирования и бизнес-планирования; мотивация персонала на достижение поставленных целей, задач и развитие предприятия.

Успешное управление позволяет повысить производительность труда за счет увеличения фонда эффективного времени на 3,3 %. При расчете повышения производительности труда по факторам к постоянной части промышленно-производственного персонала относятся: ИТР, служащие, МОП, вспомогательные рабочие.

Основные показатели организационного плана представлены в таблице 2.14.

1.8   Финансовый план

Финансовый план завершает производственно-хозяйственное планирование деятельности предприятия лесного комплекса. Он тесно связан с планированием производственной программы, фонда заработной платы, материально-технического снабжения, сбыта и др. разделами.

Задачей финансового плана является максимизация прибыли, оптимизация структуры капитала и обеспечение его финансовой устойчивости; выбор учетной, налоговой, кредитной политики; обеспечение инвестиционной политики предприятия.

Цель финансового плана – определить эффективность предлагаемого бизнеса.

Балансовая прибыль создаваемого лесопильного производства составляет  96636,78 тыс. руб. Предприятие уплачивает в бюджет РФ налог на прибыль (20 %) в размере 19327,36 тыс. руб. В конечном результате чистая прибыль составляет 77309,42 тыс. руб.

Рентабельность пиломатериалов хвойных пород: I, II, III, IV сорта –     20 %; ЧМЗ – 23 %, технологической щепы – 25 % Расчеты произведены в таблице 2.27.

Т.к. мы имеем прибыль создаваемого лесопильного производства, следовательно, оно является выгодным и привлекательным для инвесторов.

1.9   Оценка риска и страхования

Задача данного раздела – показать будущим инвесторам и кредиторам фирмы возможные риски на пути реализации проекта и основные методы защиты от их влияния.

При развитии дела возникают трудности и приходится рисковать.

К рискованным моментам можно отнести:

– конкурентов, снижающих цены;

– завышенную стоимость производства;

– недостижимость торговых планов;

– невыполнение договорных отношений;

– сложности в получении необходимого сырья и материалов.

Потенциальные риски представлены производственными, коммерческими и финансовыми рисками.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов и комплектующих изделий.

Мерами по снижению производственных рисков является действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования, создание собственных фондов: фонда накопления, резервного фонда, амортизационного фонда.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.).

Мерами по снижению коммерческих рисков являются: систематическое изучение конъюнктуры рынка; рациональная ценовая политика; создание сети сервисного обслуживания; реклама и т.д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, колебаниями курса рубля и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работы с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.

Высокая стоимость разработки. В данном случае цена продукта может быть снижена за счет снижения издержек: сокращение количества персонала; снижение нормы прибыли.

В случае если снижение стоимости продукта невозможно, необходимо усилить рекламное воздействие с целью акцентирования внимания потребителей на основных свойствах товара.

Для предупреждения риска, связанного с нарушением хозяйственных договоров, фирма при заключении хозяйственных договоров с поставщиками и потребителями продукции четко устанавливают сроки поставок, объем поставок в натуральном и денежном выражении и ответственность сторон; кроме того, фирма страхует свое имущество.