Антикризисное управление на примере ОАО "Альянс-Строй"

      ПАССИВ

АКТИВ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль

Долгосрочные

кредиты

Краткосрочные займы

Кредиторская задолженность

Прочие краткосроч. обяз-ва

БАЛАНС

прошлых лет

отчетного года

П₄₁₀

П₄₂₀

П₄₃₀

П₄₆₀

П₄₇₀

П₅₉₀

П₆₁₀

П₆₂₀

(П₆₃₀+…П₆₆₀)

П₇₀₀

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Основные средства

А₁₂₀

0

0

-

0

13200

2820

-6810

-

-

9210

Капитальныевложения

А₁₃₀

-

-

-

-

-

-

3873

-

-

3873

Долгосрочн. фин.влож.

А₁₄₀

-

-

-

-

-

-

0

-

-

0

ИТОГО внеоборотные активы

А₁₉₀

0

0

-

0

13200

2820

-2937

-

-

13083

Запасы с НДС

(А₂₁₀+А₂₂₀)

-

-

0

-

-

-

19537

118152

0

137689

Дебиторы 

(А₂₃₀+А₂₄₀)

-

-

-

-

-

-

-

35832

-

35832

Ликвидные средства

(А₂₅₀+А₂₆₀)

-

-

-

-

-

-

-

5633

-

5633

Прочие  средства

А₂₇₀

-

-

-

-

-

-

-

12215

-

12215

ИТОГО оборотные активы

А₂₉₀

-

-

0

-

-

-

19537

171832

0

191369

БАЛАНС

А₃₀₀

0

0

0

0

13200

2820

16600

171832

0

204452

Наименование

Код. стр.

Абсолютные значения, тыс.руб.

Индекс роста

2006

факт

2007

факт

2008

факт

2007

факт

2008

факт

1

2

3

4

5

6

7

ВЫРУЧКА (нетто) от продажи товаров (продукции, работ, услуг)

010

30726

464094

449193

15,104

14,619

СЕБЕСТОИМОСТЬ проданных  товаров (продукции, работ, услуг)

020

30308

459117

434732

15,148

14,344

ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ

029

418

4977

14461

11,907

34,596

ПРИБЫЛЬ ОТ  ПРОДАЖ

050

418

4977

14461

11,907

34,596

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ДО

НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

140

418

5749

11623

13,754

27,806

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ и иные аналогичные обязательные платежи

150

100

1380

2790

13,800

27,900

ПРИБЫЛЬ ОТ ОБЫЧНОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

160

318

4369

8833

13,739

27,777

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

190

318

4369

8833

13,739

27,777

Справочно:

реинвестиции

43%

137

49%

2141

49%

4328

Х

Х

Полная стоимость основных средств

52%

458

32%

29797

48%

19683

Х

Х

годовая амортизация

10%

46

7%

2086

9%

1771

Х

Х

потенциал самофинансирования

364

6455

10604

Х

Х

Группа 

Наименование 

состав,

млн. руб.

структура,

%

Группа 

Наименование 

состав,

млн. руб.

структура,

%

1

2

3

4

1

2

3

4

А₁

Наиболее ликвидные

активы

(А₂₅₀+А₂₆₀)

5818

2,3

А₁ < П₁

П₁

Наиболее срочные  пассивы

(П₆₂₀)

218495

86,7

А₂

Быстро реализуемые

активы

(А₂₄₀)

80635

32,0

А₂ ≥ П₂

П₂

Краткосрочные пассивы

(П₆₁₀ + П₆₆₀)

16600

6,6

А₃

Медленно реализуемые  активы

(А₂₁₀+А₂₂₀+А₂₃₀+А₂₇₀)

152323

60,4

А₃ ≥ П₃

П₃

Долгосрочные  пассивы

(П₅₉₀+П₆₃₀+П₆₄₀+П₆₅₀)

2820

1,1

А₄

Трудно реализуемые

активы

(А₁₉₀)

13353

5,3

А₄ £ П₄

П₄

Устойчивые пассивы

(П₄₉₀)

14214

5,6

ИТОГО АКТИВЫ

252129

100%

ИТОГО ПАССИВЫ

252129

100%

Наименование

Алгоритм расчета

Абсолютное значение

финансовых коэффициентов

числитель, тыс.руб.

знаменатель, тыс.руб.

 2006 

факт

 2007

факт

 2008

факт

 2006

факт

 2007

факт

 2008

факт

 2006

факт

 2007

факт

 2008

факт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Доля основных средств  в имуществе предприятия 

Основные средства

А₁₂₀

Имущество предприятия

А₃₀₀

0,005

0,035

0,037

238

9535

9448

47677

273700

252129

Доля оборотных  средств в активах предприятия 

Оборотные активы

А₂₉₀

Активы предприятия

А₃₀₀

0,994

0,965

0,947

47407

264140

238776

47677

273700

252129

Доля долгосрочных инвестиций в активах предприятия (незавершенное строительство)

Незавершенное строительство  А₁₃₀

Имущество (активы)

А₃₀₀

0,001

0,00009

0,015

32

25

3905

47677

273700

252129

Уровень капитала, отвлеченного из оборота предприятия

Долго- и краткосрочные  финансовые вложения

(А₁₄₀+А₂₅₀)

Валюта баланса

А₃₀₀

0,000

0,00003

0,00004

0

10

12

47677

273700

252129

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

ПО

0

0

Основные средства

120

9535

9448

Незавершенное строительство

130

25

3905

Доходные вложения в материальные ценности

135

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

0

0

Отложенные налоговые активы

145

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

ИТОГО по разделу I

190

9560

13353

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

103566

127259

в том числе: сырье, материалы и  другие аналогичные ценности

211

0

1375

животные на выращивании и откорме

212

0

0

затраты в незавершенном производстве

213

0

0

готовая продукция и товары для  перепродажи

214

103564

125794

товары отгруженные

215

0

0

расходы будущих периодов

216

2

90

прочие запасы и затраты

217

0

0

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

14089

12849

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем  через 12 месяцев после отчетной даты)

230

0

0

в том числе покупатели и заказчики

231

0

0

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

143555

80635

в том числе покупатели и заказчики

241

143458

80635

Краткосрочные финансовые вложения

250

10

12

Денежные средства

260

2920

5806

Прочие оборотные активы

270

0

12215

ИТОГО по разделу II

290

264140

238776

БАЛАНС

300

273700

252129

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

10

10

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

(           о           )

(               0               )

Добавочный капитал

420

0

0

Резервный капитал

430

0

0

в том числе: резервы, образованные в  соответствии с законодательством

431

0

0

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

0

0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

5373

14204

ИТОГО по разделу III

490

5383

14214

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

4156

2820

Отложенные налоговые обязательства

515

0

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

ИТОГО по разделу IV

590

4156

2820

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

14872

16600

Кредиторская задолженность

620

249289

218495

в том числе: поставщики и подрядчики

621

247987

216688

задолженность перед персоналом организации

622

291

493

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

119

128

задолженность по налогам и сборам

624

671

748

прочие кредиторы

625

221

438

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

0

0

Доходы будущих периодов

640

0

0

Резервы предстоящих расходов

650

0

0

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

ИТОГО по разделу V

690

264161

235095

БАЛАНС

700

273700

252129

Справка о наличии ценностей, учитываемых  на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

0

0

в том числе по лизингу

911

0

0

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

0

0

Товары, принятые на комиссию

930

0

0

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов

940

0

0

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

0

0

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

0

0

Износ жилищного фонда

970

0

0

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

0

0

Нематериальные активы, полученные в  пользование

990

0

0