Анализ опыта реконструкции и технического перевооружения предприятия на примере ОАО «Молококомбинат Гусь-Хрустальный»

Гарантия наличия источников сырья.

Для рынка молока во Владимирской области характерен дефицит. Однако представляется обоснованным предположить, что потребности предприятия будут удовлетворены полностью, в частности по следующим причинам:

• расчеты без отсрочки платежа или на условиях предоплаты за поставляемое молоко, а также повышение закупочных цен на 30 – 50 копеек за литр сделает наше предложение более привлекательным, чем у конкурентов;
• восстанавливаемые сейчас разрушенные деловые связи создадут условия для долгосрочного сотрудничества. Вертикальная интеграция с предприятиями сельхозпроизводителями позволит получить устойчивый источник сырья по приемлемым ценам.

 По вспомогательным материалам  – стаканчики, пленка, фольга кашированная, пергамент и т.п. предприятие имеет  страховой запас на 25-30 дней работы  производства, это выше срока  оборачиваемости материалов, но необходимо на случай чрезвычайных ситуаций.

Производственная база фирмы позволяет разместить цех по переработке молока на собственных имеется производственное помещение площадью 1000 кв. м с обустроенной системой коммуникаций и подъездными путями.

Технологическое оборудование будет поставляться из США по контракту с фирмой SMASH, с которой достигнуто соответствующее соглашение. Состав комплекса по переработке молока представлен в таблице .

Поставщик — фирма SMASH (США)

Ассортимент готовой продукции:

молоко пастеризованное - 3840 л/сутки;

Ряженка - 2000 л/сутки;

Сметана - 1200 л/сутки;

Сливки - 960 л/сутки.

Расчетная производительность после выхода завода на полную мощность: 1000 л / месяц; 500 л/ квартал; 3600 л/год.

В течение двух первых месяцев после ввода в эксплуатацию не планируется полное освоение мощностей; выход на полную мощность планируется осуществить на третьем месяце работы молочного комбината и поддерживать достигнутый уровень в течение последующих 3 лет работы.

Достоинство данной  программы заключается в том, что происходит замена морально и физически устаревшего оборудование на новое имеющие более лучшие характеристики. При этом программа модернизации не планирует  строительство дополнительных помещение, оборудование планируется разместить на уже имеющихся площадях. Кроме этого данная модернизация не требует расширения штата сотрудников.    

Расходы на закупку и монтаж оборудования цеха по переработке молока

                                                           Таблица 12.

№	Наименование оборудования и комплектующих	Стоимость по контракту, руб
1	Емкости	15000
2	Лаборатория	100000
3	Конвейер для расфасовки	150000
4	Запчасти	30000
5	Упаковка и заливка	25000
6	Шеф-монтаж и запуск	35000
	ВСЕГО	355000

 

Планируемый объем продаж, л.                                                     Таблица 13.

	Вид продукции	2009 год
		июль	август	сентябрь	4 кв.	Всего
1	Молоко: Ежедневный объем продаж;	2000	2200	2800	2800
	Месячный (квартальный) объем продаж;	55000	62000	80000	280000	477000
2	Ряженка. Ежедневный объем продаж;	1000	1100	1300	4500
	Месячный (квартальный) объем продаж;	27000	30000	35000	130000	222000
3	Сметана: Ежедневный объем продаж;	300	350	380	1250
	Месячный (квартальный) объем продаж;	8500	10000	11500	36500	66500

 Организационный  график выполнения работ.                                               Таблица 14.

2009

2010

ап.

май

июн.

июл.

авг.

сен.

окт.

нояб.

дек.

янв.

фев.

мар.

ап.

май

июн.

Ситуационный анализ

Хх

Предпроизводственный маркетинг

х

Переговоры о финансировании проекта

х

х

х

х

х

х

х

Переговоры с поставщиком оборудования

х

х

х

х

Реконструкция молочно-товарных ферм

х

х

х

х

х

х

Доставка оборудования из США

х

х

х

х

Монтаж оборудования

х

х

х

Обучение персонала

х

х

Пуск оборудования, его наладка и настройка

х

Постепенный выход на полную мощность

х

Производство на планируемую мощность

х

х

х

х

х

х

х

 

 

 

2.2.Финансовый план

 

 

Расчет объема кредита

Стоимость комплекта оборудования (руб.)     2.500.000

 

Предполагаемый объем продаж молочного

комбината за 1 месяц работы на полную мощность.             Таблица 15.

	Вид продукции	Цена, руб./л	Объем продаж, л	Выручка, руб.
	Молоко:
1	Опт	9.50	27500	261250
	Розница	11.00	50000	550000
	общепит	20.00	2500	50000
			80000
	Ряженка
2	Опт	13. 00	13500	175500
	Розница	15.00	20000	300000
	общепит	28.00	1500	42000
			35000
3	Сметана. Опт	37.50	3500	131250
	Розница	40.00	7000	280000
	общепит	80.00	1000	80000
			11500
	Сливки:
4	Опт	22.00	3000	66000
	Розница	25.00	8500	212500
	общепит	48.00	500	24000
			12000
	ИТОГО	15.686	138500	2172500

В июле 2009 г. выручка составит 1560757 руб.

В августе 2009 г. выручка составит 1783498 руб.

Выпуск готовой продукции в 2009 г. — 834200 л на сумму 13085261,2 руб.

Выпуск готовой продукции в 1 -ый год после ввода в производство — 1500 000 л.

 

Расчет себестоимости на 2009 год, руб. (июль-декабрь)         Таблица 16.

1. Расчет затрат на сырье и  материалы	Сумма
Затраты на сырье и материалы в месяц — 1387530
Затраты на сырье и материалы в год:
1387530 х 4 + 693765 + 1040647,5 = 7284532.5	7284532.5
2. Затраты на оплату труда рабочих:
• численность персонала — 1 5 человек;
• среднемесячная зарплата рабочего — 900:
• фонд заработной платы в год	81000
3. Начисления на фонд зарплаты рабочих (0.36)	31590
4. Амортизация производственного  помещения	125000
5. Амортизационные отчисления на  восстановление основного оборудования	156424
6. Расходы на электроэнергию	100000
7. Транспортные расходы	15000
8. Затраты на управление	11673
• численность аппарата управления — 20 человек
• среднемесячная зарплата	600
• фонд зарплаты АУ в год	144000
• начисления на фонд зарплаты АУ (0,26)	56160
• затраты на командировочные расходы	30000
• затраты на оргтехнику и канцтовары	10000
• затраты на консультации и аудиторские услуги	1 5000
• затраты на услуги связи	20000
• амортизация служебных помещений	25000
Итого затраты на АУ	300160
Затраты на АУ, относимые на издержки в связи с настоящим проектом ( 10%) за полгода	15008
9. Затраты на рекламу	10000
10. Проценты по кредиту	250375
11. Страховка кредита (2.5% от суммы  платы за кредит)	6259,37
Итого себестоимость	8075188,87