Анализ маркетинговых задач службы запасных частей на автосервисном предприятии

При организации  складской обработки запасных частей особое внимание уделяют размещению грузов в стандартные складские  металлические контейнеры. Это позволяет  механизировать перемещение грузов внутри склада, максимально использовать помещение за счет штабелирования контейнеров, обеспечить быстрый доступ к их содержимому.

Для фасовки  используются коробочки, пластиковые  и бумажные пакеты, связки, кольцевые  резинки.

Ярлыки с  наименованиями лучше крепить на полках, а не на коробках, т. к. у детали должно быть постоянное место, даже если по одному адресу находятся несколько деталей. Если коробку унесут, будет видно, что нужно принести или заказать товар. Для хранения мелких деталей применяют специальные складские пластиковые или проволочные лотки разных размеров. Детали больших размеров хранят на полках без коробок. Если детали не имеют индивидуальной упаковки, устанавливают низкие борта ячеек из фанеры, оргалита, пластика.

Поступающий товар  нужно разгрузить, распаковать, проверить  количество и качество, разложить по адресам хранения, оприходовать. Отгружаемые запасные части нужно отобрать, упаковать, оформить накладные, упаковочные листы, счета, транспортные документы. Кстати, в программе печати накладных для отбора товара детали нужно сортировать по адресам хранения – это помогает лучше организовать работу персонала, исключить лишние перемещения по складу.

 

Адресная  система хранения

Обязательно следует  ввести единую адресную систему для  всех складов – теплого, холодного  и открытого, иначе неизбежны  потери времени и деталей. Это важно для обеспечения увеличения оборота, исключения ошибок в размещении деталей и быстрого нахождения запасных частей даже новыми сотрудниками после короткого инструктажа. Адрес может иметь 4-5 и более знаков. Обеспечьте автоматическое указание адресов в ярлыках, чеках, спецификациях наличия, ведомостях инвентаризации. Печатайте ведомости инвентаризации и накладные с сортировкой по адресам. Вот самая распространенная адресная система: Номер ячейки: А1739 А, Б, В-зона хранения – теплый, холодный склад или часть склада;

17 – порядковый  номер стеллажа; 3 – порядковый  номер вертикальной секции стеллажа: 9 – порядковый номер полки.

Очевидно, что  эта нумерация пригодна для зоны из 99 стеллажей и что каждый стеллаж  может иметь не более 10 вертикальных секций и не более 10 полок. При большем числе полок и секций выделяют для их нумерации двузначное число.

Внедрение адресной системы требует всего около  одного человеко-месяца и включает разметку на планах складов, изготовление номеров, их крепление или нанесение краской, внесение адресов в спецификации деталей, внесение номеров из спецификации в компьютер, параллельно – корректировка программ. Маркировать адреса на стеллажах и номера деталей на коробках следует крупно, чтобы видеть их издалека и быстрее выбирать маршрут к ячейке.

В идеале служащий должен находить деталь по названию и  адресу, даже не зная ее внешнего вида. Размещение запасных частей на складах  инофирм технологически организовано так, что при отсутствии всех продавцов  и при остановке компьютера комплектовать партии по заказам, хотя и медленнее, могут другие люди после короткого инструктажа, имея под рукой ведомость наличия деталей на складе с адресами их хранения.

В периоды затишья  – снижения числа заявок служащие склада должны заниматься приведением в порядок ячеек с деталями: поправлять разбросанные или сдвинутые детали (актуально для деталей специфической формы) и коробки, проверять читабельность наименований, фасовать мелкие детали. Цель – устранить помехи быстрому размещению и отбору деталей. Для ускорения работ по отбору мелких деталей необходимо провести компьютерный анализ частоты спроса, наиболее часто заказываемых количеств, общего объема продаж. Выбрать наиболее ходовые и для них ввести применяемую везде предварительную фасовку в малых одинаковых количествах, если это не сделано поставщиками.

 

 

1.4. Анализ  деятельности предприятия за 3 года. Анализ спроса на запасные  части.

Основные  данные

1.	Отрасль	Сервисное обслуживание автомобилестроения
2.	Уставный фонд	4 843 987 руб.
3.	Кол-во акций (всего)	19 375 948 шт.
4.	Номинальная стоимость  акции	0,25 руб.
5.	Стоимость 1 акции  в пакете 50% уставного фонда (начальная  цена пакета акций/кол-во акций в  пакете 50%)	1,19 руб.
6.	Начальная цена пакета 50% уставного фонда	11 541 970 руб.
7.	Кол-во акций  в пакете	9 687 975 шт.
8.	Сумма обязательных дополнительных вложений согласно условий  конкурса (погашение просроченной кредиторской задолженности и пополнение оборотных  средств предприятия)*	20 800 тыс. руб.
9.	Сумма инвестиций по условиям коммерческого конкурса	Эквивалент $15 млн.
10.	Инвестиции  и обязательные дополнительные вложения на одну акцию (п. 8+п. 9*3,9502)/п. 7**	8,26 руб.
11.	Стоимость 1 акции  с учетом обязательных дополнительных вложений (п. 5+п. 10)	9,45 руб.
12.	Рыночная стоимость  акции***	0,1 руб.

Глубина приватизации = 84,62% (с учетом 50%-го пакета акций, выставленного  на конкурс).

Капитализация доступного капитала (п. 3*п. 12*0,8462) = 1 639 593 руб.

Ликвидность акций  низкая

Среднесписочное количество работников 588 чел.

(кол-во рабочих  мест 597 чел.)

По итогам 1998 года:

EPS, руб. /акцию = 0,20

P/E ratio = 0,489

P/S ratio = 0,032

ROA, % = 0,018

КОНТРОЛЬНЫЙ ПАКЕТ

Фонд госимущества выставляет на коммерческий конкурс  пакет акций парка в размере 50% уставного фонда. Глубина приватизации при этом составит 84,62%. С учетом 21,97% акций, находящихся в собственности финансовых посредников и других физических лиц, стратегическому инвестору предоставляется реальная возможность увеличить свое участие в уставном фонде предприятия до 66%, и получить при этом полный контроль над менеджментом предприятия.

Размещение акций "ТАКСОМОТОРНЫЙ ПАРК № 5".

 

 

Объемы производства

Фактические объемы производства "Таксомоторный парк № 5» в 1998 году достигли 69 910 тыс. руб., что составило соответственно 103% от уровня 1996 года и 92,7% от уровня 1997 года. Объемы производства продукции в разрезе основной номенклатуры представлены в таблицах 2, 3 и диаграмме 2 (период с 1996 года по 1 квартал 1999 года):

Таблица 2

Фактические объемы выпуска продукции в 1 кв. 1999 года

Номенклатура	Кол-во, шт.	1 кв. 1999 г., тыс.  руб.
Такси пригородные	140	8 293,5
Такси городские	8	932,5
Такси туристические	13	1 244,3

 

Таблица 3

Фактические объемы выпуска  продукции в 1996-98 гг.

Показатель	1996	1997	1998	1998/1997, %
Выпуск такси, шт.	1 046	1300	966	74,3
Выпуск прицепных  автовагонов, шт.	н. д.	9	15	166,7
Доля новых  такси в общем выпуске, %	н. д.	41,1	19,0	46,2

(Источник: Отчет  аудиторской проверки «Таксомоторный парк № 5»)

Структура затрат

Материальные  затраты занимают наиболее существенную долю в структуре себестоимости  такси. В 1998 году их удельный вес составил 71,7%, что на 4 процентных пункта больше аналогичного показателя 1997 года. Удельный вес затрат на фонд заработной платы  за данный период снизился на 3,6 пункта (с 16,25% в 1997 году до 12,65% в 1998 году). Структуру затрат на производство и реализацию продукции завода иллюстрирует диаграмма 2:

Диаграмма 2

Структура затрат на производство и реализацию продукции  в 1998 году

(Источник: годовая отчетность компании)

Основные фонды

По состоянию  на 01.01.1999, балансовая стоимость основных средств "ТАКСОМОТОРНЫЙ ПАРК № 5" составила 96 975 тыс. руб., износ основных средств – 45,5%. Удельный вес основных средств в активах предприятия имел тенденцию к понижению (с 58,15% в 1996 году до 43,5% в 1998 году). Основными факторами, которые повлияли на снижение доли основных средств в активах предприятия стали абсолютный и относительный рост текущих активов, в т. ч. незавершенного производства – на 76%, остатков готовой продукции на складах – на 199 %, кредиторской задолженности потребителей продукции предприятия – на 59%.

Рынок сбыта и конкурентная позиция

Обзор рынка  сбыта

Рынок сбыта  продукции компании включает рынок  такси и запасных частей к ним, рынки России и Белоруссии, причем наибольший удельный вес продаж приходится на отечественный рынок Потребность в качественно новых и экономичных такси городского и междугороднего сообщения с каждым годом увеличивается в связи со значительным износом такси. Достаточно привлекательно с точки зрения инвестирования производство городского такси малой вместимости. В среднем, по оценкам специалистов, емкость данного сегмента рынка может составить более 10 тыс. машин в год.

Вторым по объемам  продаж является рынок стран ближнего зарубежья. Продвижению такси в России в значительной мере способствует создание в начале 90-х гг. четырех совместных предприятий, специализирующихся на продаже и сервисном обслуживании такси.

Чистые продажи  достигли максимального значения в 1997 году. В 1998 году объемы реализации по сравнению с предыдущим годом уменьшились на 20%.

Доля экспорта в общем объеме реализованной  продукции в 1996-1998 гг. имела тенденцию  к понижению (с 36,24% в 1996 году до 2,34% в 1998 году). Прирост чистых продаж за данный период составил 0,7%, удельный вес отечественного рынка в объеме реализации вырос на 40 пунктов и составил около 97%.

"ТАКСОМОТОРНЫЙ  ПАРК № 5" активно реализует  маркетинговый план, нацеленный  на расширение модельного ряда  и улучшение сервисного обслуживания такси. В 1994 году обновление ассортимента продукции составило 15,6%, к концу 1997 года данный показатель вырос до 45%. Основная номенклатура продукции имеет сертификаты качества. Главные конкурентные преимущества продукции ТАКСОМОТОРНЫЙ ПАРК № 5 – высокие эксплуатационные качества такси и разветвленная сеть сервисных пунктов компании – позволяют компании удерживать достаточно устойчивый уровень продаж на московском рынке и рынках стран СНГ.

Финансовые  показатели.

Общую характеристику экономического состояния "Таксомоторный парк № 5" и потенциальные возможности возврата инвестированных средств иллюстрируют показатели, приведенные в таблицах 6,7,8 и на диаграммах 8, 9:

Таблица 6

Консолидированный баланс

тыс. руб.	1996		1997		1998
Текущие активы
Денежные средства	909	0,50%	1042	0,48%	923	0,41%
Счета к получению	15496	8,56%	17091	7,88%	24641	11,05%
Готовая продукция	5478	3,03%	7895	3,64%	16374	7,34%
Незавершенное производство	6988	3,86%	8287	3,82%	12293	5,51%
Производственные  запасы	35853	19,82%	33271	15,33%	26220	11,76%
Прочие текущие  активы	4457	2,46%	4627	2,13%	4251	1,91%
Всего текущих  активов	69181	38,24%	72213	33,28%	84702	37,99%
Постоянные активы
Основные средства	105210	58,15%	102086	47,05%	96975	43,49%
Нематериальные  активы	0	0,00%	17	0,01%	16	0,01%
Прочие постоянные активы	6543	3,62%	42649	19,66%	41292	18,52%
Всего постоянных активов	111753	61,76%	144752	66,72%	138283	62,01%
Всего активов	180934	100,00%	216965	100,00%	222985	100,00%
Текущие пассивы
Кредиты	7300	4,03%	2251	1,04%	3432	1,54%
Счета к оплате	14230	7,86%	9031	4,16%	10889	4,88%
Расчеты по налогам	3961	2,19%	4904	2,26%	5284	2,37%
Расчеты по зарплате	894	0,49%	2278	1,05%	2358	1,06%
Полученные  авансы	0	0,00%	238	0,11%	959	0,43%
Прочие текущие  пассивы	8285	4,58%	12923	5,96%	16341	7,33%
Всего текущих  пассивов	34670	19,16%	31625	14,58%	39263	17,61%
Долгосрочные  обязательства	0	0,00%	0	0,00%	922	0,41%
Всего пассивов	34670	19,16%	31625	14,58%	40185	18,02%
Акционерный капитал
Уставный капитал	4844	2,68%	4850	2,24%	4850	2,18%
Дополнительный  капитал	137921	76,23%	172945	79,71%	169848	76,17%
Резервный капитал  и фонды	11720	6,48%	10485	4,83%	267	0,12%
Нераспределенная  прибыль (убыток)	-8221	-4,54%	-4049	-1,87%	-2647	-1,19%
Прочий акционерный  капитал	0	0,00%	1109	0,51%	10482	4,70%
Всего акционерный  капитал	146264	80,84%	185340	85,42%	182800	81,98%
Всего пассивов	180934	100,00%	216965	100,00%	222985	100,00%