План инновационного развития предприятия

 

Предприятие лишь частично обновляет оборудование и обновляет предоставление новых услуг. Предприятие окружает стабильная макроэкономическая среда, изменчивая рыночная среда, активная конкуренция. В соответствии с матрицей выбора инновационной стратегии следует выбрать сфокусированную стратегию дифференциации.

Согласно «модели Портера» зависимость между долей рынка и прибыльностью носит U-образную форму (рис.1).

Рис.1 - Модель Портера

 

 

Согласно «модели Портера» Сернурское райпо использует сконцентрированную стратегию, т.к. она концентрируется на одной конкурентной «нише».

Оценка действующих стратегий развития Сернурское райпо выявила, что в последний год предприятие развивалось экстенсивным путем, что говорит об изменении действующей стратегии предприятия.

При выборе и обосновании инновационной стратегии были отобраны наиболее приемлемые планы развития предприятия. Были приведены цели, которые попарно сравнивались между собой. Предприятие было оценено по нескольким стратегическим матрицам и, согласно целям, было предложено либо придерживаться существующей стратегии, либо сменить ее.

 

3.2. Технико-экономическое обоснование проекта

План производства обосновывает возможность производства продукции определенного вида, подтверждает реальность выполнения производственных задач.

Для реализации данного инвестиционного проекта необходимо внедрение новой технологической линии по производству консервируемого огурца. В принципе Сернурское райпо уже выпускает консервируемые помидоры и если на имеющемся оборудование изменить размеры длины и добавить несколько жгутов, то можно будет производить консервируемые огурцы, но тогда придется либо сократить, либо вообще прекратить выпуск консервируемых помидор, что очень негативно скажется на развитии предприятия, так как консервируемая продукция, в частности консервированные помидоры являются основной в получении прибыли.

Таким образом, необходимы новые станки для выпуска консервируемых огурцов. Поэтому в таблице 15 предоставлен список необходимого оборудования.

Когда предприятие приобретает оборудование, оно несет определенные затраты на его доставку и пусконаладочные расходы. Во многих случаях, когда доставка осуществляется на предприятии за счет поставщика, транспортные расходы отсутствуют. В нашем случае доставка осуществляется за счет предприятия.

 

Таблица 15 - Перечень основного оборудования по производству продукции

Наименование оборудования	Количество, шт.	Стоимость, руб.
1	2	3
1. Оборудование:
1) Банкозакатывательная машина	1	110000
2) Автоматическая стерилизация	1	250000
3) Конвейерная лента	1	255000
4) Укладочная машина	1	190000
2. Пусконаладочные расходы		10000
3. Транспортные расходы		18000
Всего		833000

 

Для производства консервируемого огурца предприятие имеет необходимые производственные площади.

Нам необходимо каждого вида оборудования по 1 шт. или всего 1 линию.

Потребность в оборудовании рассчитывается исходя из годового объема производства и сменной производительности.

Реальная сменная производительность составляет 24000 шт. Годовой объем производства определен исходя из прогнозируемого объема продажи – 60000 тыс. шт. Фонд времени мы можем найти отношением годового объема производства к сменной производительности.

Он равен 2500 отработанных машино - смен.

Чтобы найти количество отработанных машино - дней, мы должны фонд времени работы разделить на коэффициент сменности. Предприятие работало 300 дн. в году. Поэтому потребность в работающем оборудовании мы найдем отношением отработанных машино - дней к числу рабочих дней за год.

На любом предприятии не может быть абсолютной готовности оборудования к работе. Часть станков и механизмов может находиться в ремонте. Поэтому существует такой показатель как коэффициент технической готовности. В нашем случае он равен 0,95. Эта цифра показывает, что из 10 станков к работе готово только 9, 1 станок на половину. С учетом этого коэффициента можем рассчитать конечную потребность в оборудовании с учетом времени ремонта и простоя.

Для этого нужно потребность в работающем оборудовании разделить на коэффициент технической готовности.

 

Таблица 16 - Расчет потребности в оборудовании

Показатели	Ед. измерения	Величина
1. Годовой объем производства	тыс.	60000
2. Сменная производительность	тыс.	30
3. Фонд времени работы	м/см.	2000
4. Коэффициент сменности		2
5. Отработано машино-дней	м/дней	1000
6.. Число рабочих дней за год	дни	300
7. Потребность в работ. оборудовании	м/см.	3,1
8. Коэффициент технической готовности		0,95
9. Потребность в оборудовании с учетом времени простоя и т.о.		4

 

Таблица показывает, что нам необходимо оборудование в количестве 6 технологических линий на сумму 3332000 руб.

Зная расход каждого вида сырья, объем производства в штуках и расценки на сырье рассчитаем стоимость сырья и материалов на весь объем производства. Цены за единицу сырья и стоимость сырья указаны в рублях.

 

Таблица 17 - Расчет потребности сырья и материалов на производство 60000 тыс. шт. консервируемых огурцов

Наименование сырья	Объем производства, шт.	Цена за 1 единицу сырья, руб.	Стоимость сырья и материалов
1. Баночные емкости	60000	0,178	10680000
2. Крышки	60000	0,05	3000000
3. Этикетка	60000	0,01	600000
Итого			14400000

 

Таким образом, на производство 60тыс. шт. консервов в год необходимо докупить сырья на сумму 14400000 руб. Таким образом, на производство 1 банки нам потребуется сырья на сумму 24 руб.

Для расчета потребности в оборотном капитале необходимо знать расход сырья на единицу продукции, цену единицы сырья и годовой объем продукции. Эта информация отражена в таблице 17, поэтому на основании ее заполним таблицу 18.

 

Таблица 18 - Расчет капитальных вложений на прирост оборотных средств

Наименование оборудования	Стоимость однодневного расхода, руб.	Норма запаса, дн.	Потребность в оборотном капитале, руб
1. Баночные емкости	5400	30	162000
2. Крышки	1500	30	45000
3. Этикетка	240	30	7200
всего:	7140	90	214200
2. Готовая продукция	-	-	996
Итого:	-	-	215196

 

Таким образом, сумма инвестиций складывается из 2х составляющих:

1. балансовая стоимость оборудования (табл. 17)
2. потребность в оборотном капитале (табл.21).

Поэтому в таблице 19 рассчитаем общий объем инвестиций.

 

Таблица 19 - Расчет общего объема инвестиций

Направление инвестиций	Сумма инвестиций, руб.
Основной капитал, в т.ч. приобретение оборудования СМР прочие	833000 · 4 = 3332000 805000 · 4 = 3220000 10000 · 4 = 40000 18000 · 4 = 72000
2. Прирост оборотных средств	215196
Всего инвестиций	3.547.196

 

Таким образом, сумма инвестиций, необходимая для реализации проекта по внедрению проекта в производство консервируемого огурца составляет 3178804 руб.

Важнейшим показателем, характеризующим работу предприятия, является себестоимость продукции, работ, услуг. От ее уровня зависят финансовые результаты деятельности предприятия, темп расширенного воспроизводства, финансовое состояние субъектов хозяйствования. Это выраженные в денежной форме затраты всех видов ресурсов.

 

Таблица 20 - Расчет трудозатрат и оплаты труда производственных рабочих

Виды работ	Численность, чел.	Фонд рабочего времени, час.	Трудозатраты, час.	Среднечасовая тарифная ставка, руб.	Тариф фонда з/п, руб.	Общий фонд з/п, руб.
Основное производство	16	1056	16896	15,4	260198,4	250818,56
Вспомогательное производство	3	1056	3168	10,01	31711,68	32401,6
Итого	19	2112	20064	25,41	291910,1	300600

 

Среднечасовая тарифная ставка основных и вспомогательных рабочих различна, поэтому тариф фонда заработной платы для основных и вспомогательных рабочих, рассчитанный произведение трудозатрат на тарифную ставку, тоже различен.

Общий фонд заработной платы включает не только тарифный фонд заработной платы, но и различные премии, надбавки, оплату за сверхурочные, за работу в выходные и праздничные дни и так далее. Поэтому общий фонд заработной платы для рабочих основного производства составит 250818,56 руб., для вспомогательного производства 32401,6 руб.

К топливу и электроэнергии на технологические цели относятся сжатый воздух, электроэнергия, вода и другие энергетические ресурсы,используемые непосредственно для осуществления технологических операций.

 

Таблица 21 - Расчет потребности и стоимости электроэнергии

Показатели	Величина показателя
1. Установленная мощность двигателей  линии,кВт	12,3 · 4 = 49,3
2. Коэффициент использования мощности  двигателя	0,8
3. Фонд рабочего времени, маш.-см	300

 

Продолжение таблицы 21

4. Средняя продолжительность рабочей  смены, ч	8 · 2 = 16
5. Потребность в электроэнергии, кВт	189500
6. Тариф за 1 кВт/ч, руб	1,2
7. Стоимость электроэнергии, руб	227400

 

Чтобы составить смету затрат нам необходима информация об оплате труда вспомогательного обслуживающего персонала.

 

Таблица 22 - Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

Статьи затрат	Сумма, руб.
1. Оплата труда вспомогательного  обслуживающего персонала	32401,6
2. Отчисления на социальные нужды	11534,9
3. Топливо и электроэнергия	587400
4. Амортизация, %	171600
Всего	802936,5

 

Амортизация рассчитывается линейным способом исходя из нормативного срока службы оборудования 5 лет.

Следовательно, норма амортизации за 1 год

100% : 5 = 19,4%

Сумма амортизации за 1 год = балансовая стоимость оборудования норма амортизации за 1 год = 3332000 · 19,4 = 171600 руб.