Разработка АРМ бухгалтера по учёту кассовых операций

Идентификатор – Расходный  КассовыйОрдер

Синоним – Расходный кассовый ордер

Тип – Текстовый

Длина – 8 (рис.18)

Рис. 18 Документ «Расходный кассовый ордер».

Добавляем реквизиты шапки: Выдать(Тип – Строка, Длина - 80) (рис.19)

Рис. 19. Свойства Реквизита.

 Основание (Тип –  Строка, Длина - 15), Приложение (Тип  – Строка, Длина - 15), КоррСчет (Тип  - Счет), Субконто1 (Тип - Неопределенный), Субконто2 (Тип - Неопределенный), Субконто3 (Тип - Неопределенный), Сумма (Тип  – Число, Длина – 15, Точность - 2), Количество (Тип – Число, Длина  – 14, Точность - 4), ПоДокументу (Тип  – Строка, Длина - 15), ФормироватьПроводки  (Тип – Число, Длина - 1), Валютный (Тип – Число, Длина - 1), ДокументПоставки (Тип - Документ), КурсОплаты (Тип  – Число, Длина – 10, Точность - 4).

Создаем и заполняем документ «Авансовый отчет» в 1С

Идентификатор – АвансовыйОтчет

Синоним – Авансовый отчет

Тип – Текстовый

Длина – 8 (рис.20)

Рис. 20 Документ «Авансовый отчет».

Добавляем реквизиты шапки: НаименованиеАванса(Тип – Строка, Длина - 50) (рис.21)

Рис. 21. Свойства Реквизита.

ПредОстаток (Тип – Число, Длина – 15, Точность - 2), ТипОстатка (Тип – Число, Длина – 1), ПриложеноДок (Тип – Число, Длина – 3), Получено1 (Тип – Строка, Длина – 25), Дата1 (Тип - Дата), Сумма1 (Тип – Число, Длина  – 15, Точность - 2), Получено2 (Тип –  Строка, Длина – 25), Дата2 (Тип - Дата), Сумма2 (Тип – Число, Длина – 15, Точность - 2), Получено3 (Тип – Строка, Длина – 25), Дата3 (Тип - Дата), Сумма3 (Тип – Число, Длина – 15, Точность - 2), НаЛистах (Тип – Число, Длина - 3).

Добавляем реквизиты табличной  части: ДатаС (Тип - Дата), ДатаПо (Тип - Дата), ПорядковыйНомерДокумента (Тип –  Число, Длина - 3), КомуЗаЧто (Тип- Строка, Длина - 10), КоррСчет (Тип - Счет), Субконто1 (Тип - Неопределенный), Субконто2 (Тип - Неопределенный), Субконто3 (Тип - Неопределенный), Количество(Тип – Число, Длина  – 14, Точность - 3), Сумма (Тип – Число, Длина – 15, Точность - 2), НомерДокумента (Тип – Строка, Длина – 15), СуммаПоОтчету (Тип – Число, Длина – 15, Точность - 2).

Затем создаем новые отчеты: Главная книга и кассовая книга.

Вызываем конструктор  отчетов и заполняем строки:

Идентификатор - ГлавнаяКнига

Синоним - Главная книга 

Комментарий - Главная книга

Затем в выбившем окне «Сформировать» нажимаем «ок».

Добавляем переменную, нажимаем «да»(рис.22).

Рис. 22. Конструктор запросов.

Затем добавляем функцию, группировку, условие и нажимаем готово.

Нам выбила форма отчета, затем добавляем реквизиты(рис.23).

Рис. 23. Форма отчета Главная книга.

И конечный результат отчета должен выглядеть так (рис.24):

Рис. 24. Форма отчета. Главная книга.

Вызываем конструктор  отчетов и заполняем строки:

Идентификатор - КассоваяКнига

Синоним - Кассовая книга 

Комментарий - Кассовая книга

Затем в выбившем окне «Сформировать» нажимаем «ок».

Добавляем переменную, нажимаем «да» (рис.25).

Рис. 25. Конструктор запросов.

 

Затем добавляем функцию, группировку, условие и нажимаем готово.

Нам выбила форма отчета, затем добавляем реквизиты(рис.26).

 

Рис. 26. Форма отчета Кассовая книга.

И конечный результат отчета должен выглядеть так (рис.27):

Рис. 27. Форма отчета. Кассовая книга.

1.6.Инструкция пользователя

Данная программа разработана  для работы на предприятии. Перед  программистом поставлена следующая  задача, создание конфигурации кассовые операции на предприятии.

При запуске системы 1С: Предприятие  появляется диалоговая форма, в которой  производится выбор информационной базы и режима работы («Предприятие», «Конфигуратор», «Отладчик», «Монитор»). Мы запускаем в режиме Предприятие.

Главное меню состоит из следующей панели задач: файл, операции, журналы, документы, отчеты, справочники, сервис, окна и помощь.

Мы наводим мышкой на пункт  Справочники. В этом пункте находятся  следующие справочники:

1. Сотрудники;
2. Валюта
3. Движение денежных средств
4. Места хранения

Заполняем справочник «Сотрудники» в программе 1С Предприятие (рис.28).

Рис. 28 Справочник Сотрудники.

Создаем две новые группы «Бухгалтерия и кассиры», нажимаем «создать новую строку»:

Рис. 29. Сотрудники. Новый элемент.

Заполняем поля: Табельный  номер, ФИО, Дата рождения, Должность, Место  рождения, Телефон, Дата приема, Адрес  прописка, Адрес факт, Кол-во дней болезни, кол-во дней отпуска, является инвалидом, является налоговым резидентом (рис. 29).

Например:

Табельный номер – 0000000004,

ФИО - Красильникова Елена  Борисовна,

Дата рождения – 14.02.30

Должность – Зав.основными  средствами

Место рождения – г.Тирасполь

Телефон – 053325465

Дата приема – 12.12.02

Адрес прописка – ул.25Октября

Адрес факт – ул.25Октября (рис.30)

 

Рис . 30. Сотрудники. Новый элемент.

 

Заполняем справочник «Валюта» в программе 1С Предприятие(рис.31).

Рис. 31. Справочник Валюта.

Создаем новые сроки, заполняем  поля: сокращенное название, код, полное наименование, курс и кратность.

Заполняем справочник «Движение  денежных средств» в программе 1С  Предприятие(рис.32).

Рис. 32. Справочник Движение денежных средств.

Создаем новые сроки, заполняем  поля: наименование, код, вид движения, разрез деятельности, корреспондирующий  счет.

Заполняем документы приходный  и расходный кассовый ордер и  авансовый отчет.

На панели меню нажимаем на «документы» и выбираем расходный  кассовый ордер (рис.33). Открылось такое окно:

Рис . 33. Расходный кассовый ордер.

Заполняем все поля:

Валютный – 1,

Курс оплаты – 10.000,

Документ поставки – Расходный  кассовый ордер,

Выдать - главному бухгалтеру,

Количество – 1,

Сумма – 40,

Формировать проводки – 1

Рис. 34 Расходный кассовый ордер.

Затем нажимаем ок (рис.34). Нам выбьет окошко – «Сохранить документ?», нажимаем «да» (рис.35).

Рис. 35. Сохранить документ?.

Затем программа спросит  «провести документ?», нажимаем «да» (рис.36).

Рис. 36 Провести документ?.

Таким же образом вызываем следующий документ и заполняем  поля (рис.37,38):

Рис.37. Приходный кассовый ордер.

 

Рис.38 Авансовый отчет.

Заполняем отчеты. Открываем  на панели меню «отчеты» и заполняем  поля (рис.39).

Рис. 39. Отчет. Кассовая книга.

1.7. Контрольный  пример

 

Заполняем справочник «Сотрудники» в программе 1С Предприятие (рис.40).

Рис. 40. Справочник Сотрудники.

 

 

Создаем две новые группы «Бухгалтерия и кассиры», нажимаем «создать новую строку»,

заполняем поля:

Табельный номер - 0000000014,

ФИО – Бренников Богдан Хождей,

Дата рождения – 14.05.65,

Должность - программист,

Место рождения – г. Земля,

Телефон - 01564578,

Дата приема – 30.04.19,

Адрес прописка – ул. Главная 25/12,

Адрес факт - ул. Главная 25/12,

Кол-во дней болезни - 3,

кол-во дней отпуска - 56, (рис. 41)

 

Рис . 41 Сотрудники. Новый элемент.

 

 

ГЛАВА 2.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЁТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И РАСЧЁТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

2.1. Организации  учета денежных средств  и  расчётных операций

 

Денежные средства поступают  на предприятие от покупателей и  заказчиков за проданные товары и  оказанные услуги, от банков в виде ссуд, от учреждений и организаций  в порядке временной помощи и  др. Базой денежных средств предприятия  являются хозяйственные взаимоотношения  предприятия с различными организациями  и учреждениями и хозяйственные  взаимоотношения, связанные с реализацией  работ, услуг и осуществлением других хозяйственных операций. Денежные средства предприятия находятся в кассе  в виде наличных денег, денежных документов, на счетах в банках, в выставленных аккредитивах, открытых особых счетах и др. При умножении денежных средств  их правильное использование и контроль за сохранностью является одной из важнейших задач бухгалтерии  предприятия и бухгалтерского учета. От успешности решения этой задачи зависит платежеспособность предприятия, своевременность расчетов с поставщиками и подрядчиками, своевременность  платежей в бюджет и др. Бухгалтерский  учет денежных средств имеет важнейшее  значение для правильной организации  денежного обращения, организации  расчетов и кредитования в национальном хозяйстве. Учет денежных средств имеет  значение в укреплении платежной  дисциплины и в эффективном использовании  финансовых ресурсов предприятия. Поэтому  очень важен контроль за соблюдением  кассовой дисциплины, правильностью  и эффективностью использования  денежных средств, обеспечением сохранности  денежных документов, находящихся в  кассе предприятия. В условиях рыночной экономики следует исходить из принципа, что умелое использование денежных средств может приносить предприятию  дополнительный доход, иследовательно, предприятие должно постоянно думать о рациональном вложении временно свободных денежных средств для получения прибыли (депозиты банков, ценные бумаги и др.). Исходя из этого, основными задачами бухгалтерского учета денежных средств являются:

• проверка правильности оформления, законности документов, своевременное и полное отражение операций в учете;
• обеспечение своевременности, полноты и правильности расчетов по всем видам платежей;
• своевременное проведение инвентаризации денежных средств и отражение ее результатов в учете;
• обеспечение сохранности денежных средств, денежных документов в кассе предприятия и других местах хранения;
• изыскание возможностей наиболее рационального вложения свободных денежных средств как источника финансовых инвестиций, приносящих доход.

2.2.Учёт денежных  средств

 

Денежные средства организации  могут находиться в виде наличных денег и денежных документов на расчетных, текущих, специальных счетах в банках, в выставленных аккредитивах, чековых  книжках и т. д.

Порядок хранения и расходования денежных средств, открытия счетов, а  также порядок проведения безналичных  расчетов и ведения кассовых операций устанавливаются Приднестровским  Республиканским Банком  в соответствии с действующим законодательством. Основные задачи учета денежных средств  и денежных документов:

• контроль за правильностью документального оформления операций с денежными средствами;
• контроль за законностью указанных операций;
• своевременное и полное отражение в бухгалтерском учете операций с денежными средствами;
• контроль за сохранностью и движением денежных средств;
• проведение инвентаризации денежных средств, денежных документов и анализ результатов инвентаризации;
• своевременное обеспечение денежной наличностью исходя из потребностей организации.

Документы, которыми оформляются  операции с денежными средствами, должны подписываться руководителем  организации и главным бухгалтером  или уполномоченными на то лицами. Без подписи главного бухгалтера или уполномоченного на то лица, денежные средства считаются недействительными  и не должны приниматься к исполнению.Для  обобщения информации о наличии  и движении принадлежащих денежных средств находящихся в кассе, на расчетных, валютных и других счетах в банках на территории страны и  за рубежом, денежных документов предназначены  следующие балансовые счета:241 «Касса»; 242 «Текущие счета в национальной валюте»; 243«Текущие счета в иностранной  валюте»; 244 «Специальные счета в  банках»;245«Денежные переводы в пути».