Вкладные операции как один из основных источников формирования банковских ресурсов

- указание  «на предъявителя», если сертификат  является ценной бумагой на  предъявителя;

- подписи  уполномоченных лиц вкладополучателя, скрепленные его печатью;

- отрывной  талон (корешок), который отделяется  от основного бланка при выписке  сертификата и остается у вкладополучателя.

Депозитный сертификат должен содержать:

- наименование  «депозитный сертификат»;

- серию  и номер;

- дату  внесения вклада (депозита);

- сумму  вклада (депозита) цифрами и прописью  в белорусских рублях;

- размер  процентов по вкладу (депозиту) и  периодичность их выплаты;

- срок  возврата вклада (депозита);

- обязательство  вкладополучателя вернуть сумму, внесенную во вклад (депозит), и  выплатить причитающиеся проценты;

- наименование  и место нахождения вкладополучателя (место нахождения его постоянно  действующего исполнительного органа);

- наименование, место нахождения (место нахождения  постоянно действующего исполнительного  органа) и номер текущего (расчетного) банковского счета (для вкладчиков - юридических лиц);

- фамилию, имя, отчество, паспортные данные  и при наличии номер текущего (расчетного) банковского счета (для  вкладчиков - индивидуальных предпринимателей), если сертификат является именной  ценной бумагой;

- указание  «на предъявителя», если сертификат  является ценной бумагой на  предъявителя;

- подписи  уполномоченных лиц вкладополучателя, скрепленные его печатью;

- отрывной  талон (корешок), который отделяется  от основного бланка при выписке  сертификата и остается у вкладополучателя.

Сертификаты выдаются в белорусских рублях. Выдача сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Сертификат не может быть расчетным или платежным средством за товары (работы, услуги), за исключением услуг, оказываемых банком или небанковской кредитно-финансовой организацией.

Срок обращения и размер процентов по сертификату устанавливаются вкладополучателем при выдаче сертификата и не могут быть изменены в течение срока его обращения.

Права, удостоверенные именными сберегательным и депозитным сертификатами, передаются в порядке, установленном для уступки требований.

Права, удостоверенные сберегательным сертификатом, могут быть переданы только физическому лицу. Права, удостоверенные депозитным сертификатом, могут быть переданы только юридическому лицу и (или) индивидуальному предпринимателю, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Сделки со сберегательным и депозитным сертификатами совершаются только в белорусских рублях.  

В случае досрочного предъявления сберегательного или депозитного сертификата к оплате вкладополучателем выплачиваются сумма вклада (депозита) и проценты, предусмотренные по вкладу (депозиту) до востребования, если иной размер процентов не установлен условиями сертификата. Условие сберегательного сертификата, ограничивающее право его владельца на получение суммы вклада (депозита) и процентов по нему по первому требованию, является ничтожным.

В случае, если срок получения денежных средств, указанных в сертификате, пропущен, такой сертификат начиная с указанной в нем даты его погашения считается документом до востребования, по которому вкладополучатель несет обязательство выплатить обозначенную в нем сумму.

Порядок и условия выдачи и обращения сберегательных и депозитных сертификатов определяются Национальным банком по согласованию с уполномоченным республиканским органом государственного управления, осуществляющим государственное регулирование рынка ценных бумаг.

Банковские сертификаты имеют существенное преимущество перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:

- благодаря  большому количеству финансовых  посредников в распространении  и обращении сертификатов расширяется  круг инвесторов;

- благодаря  вторичному рынку сертификат  может быть досрочно продан  владельцем другому лицу с  получением некоторого дохода  за время хранения  и без  изменения при этом объема  ресурсов банка.

Недостатком же сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты, связанные с их эмиссией. На счетах банков происходит увеличение в сопоставимых ценах остатков средств, привлеченных за счет выпуска банковских сертификатов. Это отвечает интересам роста кредитного потенциала банковской системы Республики Беларусь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

1. Направление депозитной политики банков Республики Беларусь

 

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая представляет собой систему мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств хозяйственных подразделений, населения и бюджета в форме вкладов и депозитов с целью последующего их использования на взаимовыгодной основе, а также включает в себя определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Как таковой депозитной политики раньше не существовало, так как в банковской системе выделялись специализированные банки, обслуживающие определенную клиентуру. Сейчас каждый клиент имеет право выбора банка для обслуживания и в связи с взрастающей конкуренцией между банками возникла необходимость в научно – обоснованной теории отношений банков с населением, хозяйственными подразделениями, бюджетом. В экономической литературе оценка эффективности депозитной политики и общепринятая система критериев ее оценки относятся к числу мало изученных вопросов, что приобретает особую актуальность исследования в данном направлении.

Оценка депозитной политики осуществляется поэтапно:

Первый этап - «Оценка организационных аспектов депозитной политики коммерческого банка» - устанавливается наличие в банке:

- документа о депозитной политике, содержащего ее цели и задачи;

- наличие процедур и регламентов, сопровождающих процесс привлечения денежных средств (положения о депозитах физических лиц, положение о депозитах юридических лиц, инструкции о порядке совершения депозитных операций и т.д.);

- подразделений и органов управления, принимающих участие в анализе депозитного портфеля и управления депозитными ресурсами.

Второй этап - «Анализ депозитного портфеля коммерческого банка»

- предполагает анализ по следующим направлениям:

- анализ депозитного портфеля банка по срокам привлечения;

- анализ стабильности депозитного портфеля банка;

- анализ депозитного портфеля банка в разрезе валют, стоимости, и т.д.

В рамках каждого направлваения обозначаются различные аспекты анализа, разрабатываются показатели оценки депозитного портфеля с позиции диверсифицированности, стабильности, стоимости.

На третьем этапе - «Оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком» - оценивается фактический объем привлеченных депозитов юридических и физических лиц и проводится контроль за исполнением плановых показателей по депозитным операциям.

Исходным моментом при определении достаточности депозитных ресурсов на предстоящий период (год, полугодие, месяц) является спрос на кредиты и иные банковские продукты. Чем больше спрос на кредитные ресурсы, тем активнее банк наращивает свою ресурсную базу.

Целью депозитной политики банка является привлечение в достаточном объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой комбинации ресурсов, которая создаст условия для эффективного (с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности) размещения привлеченных средств. В соответствии с целью депозитной политики банка могут быть поставлены следующие задачи:

- содействие  в процессе проведения депозитных  операций получению прибыли или  созданию условий для получения  прибыли в будущем;

- привлечение  в депозиты необходимого объема  ресурсов, диверсифицированных по  суммам, категориям вкладчиков, срокам;

- привлечение  депозитов с минимальными затратами  для банка;

- формирование  структуры депозитного портфеля, способствующей поддержанию необходимого  уровня ликвидности банка;

- создание  в перспективе условий для  устойчивости привлеченных депозитов;

- поддержание  сбалансированности депозитов и  кредитов, вложений в ценные бумаги  по срокам, суммам и процентным  ставкам;

- маневрирование  процентными ставками по депозитам  для обеспечения приемлемого  уровня рентабельности;

- развитие  депозитных операций за счет  расширения перечня предлагаемых  видов депозитов и возможностей  по распоряжению денежными средствами, повышение качества и культуры  обслуживания вкладчиков банка.

В процессе выработки концепции депозитной политики устанавливаются:

- цели и задачи банка;

- принципы организации  депозитных операций;

- виды депозитных счетов  и сфера их применения;

- порядок открытия и  закрытия депозитных счетов, правила  зачисления и изъятия денежных  средств клиентов;

- предельные сроки хранения  денежных средств на депозитных счетах и другое.

В рамках осуществления депозитной политики банки должны проводить различные рекламные мероприятия, а также разрабатывать целый спектр дополнительных услуг, оказываемых вкладчикам по различным видам вкладов. В последнее время в различных экономических изданиях появилось множество статей, рекламирующих условия привлечения вкладов. В периодической печати неоднократно публикуются и рекомендации потенциальным клиентам об использовании временно свободных денежных средств с наибольшей выгодой.

Депозитная политика банка в области привлечения ресурсов является одним из показателей надежности и стабильности ресурсной базы банка. Эта политика должна соответствовать двум критериям:

- уровень процентной  ставки по депозитам должен  быть в достаточной степени  привлекательным для существующих  и потенциальных клиентов;

- уровень процентной  ставки не должен резко повышать нижнюю границу процентной маржи между активными и пассивными операциями.

Как правило, банки, которые заботятся о своей ликвидности и платежеспособности и которые имеют более устойчивое финансовое положение, предлагают процентные ставки по депозитам не выше среднеотраслевого уровня.

Проведение научной обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов, но и создание специальной системы экономических стимулов, которые должны:

– побуждать предприятие, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления на тех или иных депозитных счетах;

– заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных форм депозитных счетов.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует о том, что цели разрабатываемой депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

2. Сравнительные условия депозитных операций банков Республики Беларусь.

 

Для сравнения условий депозитных операций я обратилась с вопросом  о размещении вклада в белорусских рублях (7 млн. руб, сроком на 1 год, с условием капитализации), и иностранной валюте (1500 дол., сроком на 3 месяца) в следующие банки: АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ЗАО «ИдеяБанк» и ЗАО «МТБанк».

Из множества предложенных вкладов я выбрала по одному оптимальному, на мой взгляд, для своего запроса вкладу в каждом банке и провела между ними сравнительный анализ.

 

Талица 1. Вклады в белорусских рублях.

Банк/Название вклада	% ставка	Срок	Условия	Сумма	Прибыль (руб)
АСБ «Беларусбанк»/ «Накопительный»	47 (плавающая)	До 36 мес.	Вклад предусматривает:  - вклад может быть открыт на имя другого лица;  - возможность внесения дополнительных взносов;  - капитализация; - совершение в период до дня наступления срока возврата вклада расходной операции, превышающей остаток капитализированных по вкладу процентов, влечет перерасчет дохода по ставке пересчета, равной 60 процентов от действующей по данному виду вклада процентной ставки (с учетом ее изменения со дня первоначального заключения или перезаключения договора до дня перерасчета);  -  в период до дня наступления срока возврата вклада совершение расходных операций в пределах неистребованного остатка капитализированного дохода по вкладу производится без перерасчета причитающегося к выплате по вкладу дохода.	7 000 000	4 099 937
ОАО «Белагропромбанк» / «Линия роста 2.0»	46 (плавающая)	До 1года	Вклад предусматривает:  - выплата процентов ежемесячно, по выбору клиента, путём причисления к сумме вклада (капитализация) - частичное снятие с перерасчётом процентов за фактический период хранения вклада исходя из 2/3 действующей процентной ставки (при востребовании вклада, срок хранения которого превысил 3 месяца)  - автоматическое увеличение процентной ставки при увеличении остатка вклада до суммы, соответствующей иному размеру процентной ставки или при продлении срока хранения вклада.  - автоматически продление срока хранения при неявке вкладчика до следующего возможного срока хранения	7 000 000	3 993 592
ЗАО «ИдеяБанк» / «СУПЕР-КАРТА MasterCard Standart» (международная)	До 43,5 (плавающая)	До 36 мес.	Вклад предусматривает:  - капитализация - начисление процентов ежемесячно  - снятие до суммы неснижаемого остатка (800 000 бел.руб.)   - пополнение вклада  - срок действия карточки 3 года   - неснижаемый остаток по карточке — 800 000 рублей.  - размер мани-бэк — 1% от расчетной суммы Проценты начисляются на ежедневный остаток в соответствии со шкалой сумм и шкалой ставок:  - сумма ежедневных остатков до 3 млн. — 1,5% годовых;  · сумма ежедневных остатков от 3 до 15 млн. — 40,5% годовых; -  сумма ежедневных остатков от 15 до 30 млн. — 41,5% годовых; - сумма ежедневных остатков от 30 до 50 млн. — 42,5% годовых; - сумма ежедневных остатков от 50 до 200 млн. — 43,5% годовых	7 000 000	3 731 800
ЗАО «МТБанк»/ «МТБелки 18-0,5»	45, каждые 15 дней процентная ставка фиксируется	До 18 мес.	Вклад предусматривает:  - капитализация процентов каждые 15 дней  - возможность осуществления дополнительных взносов - возможность частичного снятия  вклада, за исключением процентов, не предусмотрена  - при досрочном истребовании депозита, проценты  начисляются и выплачиваются за фактическое время хранения средств по ставкам соответственно:  - в течении 15 дней, равной 1% годовых;  - свыше 15 дней: за каждые полные 15 дней хранения средств - процентная ставка, действующая в соответствующем месячном периоде; за неполный  месяц хранения средств - процентная ставка, равная 1 (один) процент годовых	7 000 000	3 888 180