Управление рисками потребительског окредитовнаия

Проведем также анализ формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках». Данные приведены в таблице 3 ( Приложение 3).

Для проведения экономического анализа прибыльности или убыточности мы использовали Форму№2 Отчет о прибылях и убытках Банка ВТБ24 (ЗАО) за 12 месяцев 2013г (Приложение 4).

На основе проведенного анализа можно сделать выдод:  по результатам 12 месяцев 2013 года объем доходов Банка составил: процентные доходы -  более 149 млрд. рублей,  комиссионные доходы – более 17 млрд. рублей, что превышает аналогичные показатели за 2012 год. Так процентные доходы выросли на 36%, комиссионные доходы продемонстрировали рост на 21% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года. При этом процентные расходы росли быстрее процентных доходов, их рост составил 42%. Указанные факторы в совокупности позволили Банку получить чистую прибыль по итогам 12 месяцев 2013 г. в  размере 15 936,0 млн. рублей (на 40% меньше прибыли за аналогичный период 2012 г., финансовый результат за 12 месяцев 2012 г. – 26 405,6 млн. рублей).

 

2. Анализ рисков потребительского кредитования

 

Потребительское кредитование представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями от своего имени и за свой счет привлеченных во вклады денежных средств заемщикам - физическим лицам на условиях возвратности, срочности и возмезности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Потребительские кредиты в ВТБ24 (ЗАО) выдаются на различные цели, сроки и под различные процентные ставки.  В таблице 4 представлены основные виды потребительских кредитов банка.

Таблица 4

 Потребительские кредиты банка ВТБ24 (ЗАО)

Наличными
валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок
рубли	от 20 %	до 1 000 000	до 7 лет
Нецелевой ипотечный
валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок
рубли	13,75%	до 90 000 000	до 20 лет
долл. США			до 20 лет
евро			до 20 лет
Образовательный
валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок
рубли	13,00%	до 3 600 000	до 5 лет
Рефинансирование
валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок
рубли	от 19 %	до 1 000 000	до 5 лет

Также варьируется пакет документов, необходимых для получения кредита. В таблице 5 представлены основные виды потребительских кредитов и необходимые документы.

Таблица 5

 Потребительские кредиты и документы для их получения

№ п/п	Вид кредита	Паспорт	СПС/ Водит.удост./ Загран.паспорт/ ИНН	Справка о доходах	Копия трудовой книжки
1	Наличными	+	+	+	+
2	Нецелевой ипотечный	+			+
3	Образовательный	+			+
4	Рефинансирование	+			+

 

Таким образом, в зависимости от пакета документов меняется  процентная ставка: чем меньше документов требуется для получения кредита, тем выше процентная ставка. Таким образом банк страхует риски от невыплаты по кредитам.

Объемы выданных потребительских кредитов увеличиваются с каждым месяцем. Это обусловлено следующим обстоятельствами:

• во-первых, банк проводит активную маркетинговую политику;
• во-вторых, начиная с июня 2010 года был введен кредитный продукт, для получения которого необходимо предъявить только паспорт;
• упростилась процедура проверки клиентов до выдачи кредита, в связи с чем сократилось время ожидания решения.

Упрощение процедуры проверки клиентов и уменьшение количества документов для получения кредита в банке  способствовали и увеличению уровня риска по так называемым «мошенническим кредита». То есть, когда клиент на процедуре оформления кредита указывает о себе ложные сведение: место работы, номера телефонов и т.п. Помимо «мошеннических кредитов» также присутствуют и кредиты, по которым клиент не в состоянии платить, например, из-за потери работы. По таким кредитам проводится процедура реструктуризации.

Рассмотрим основные причины, по которым возникает риск невозврата кредитных средств банку.

В структуру кредитного риска входят риск конкретного заемщика и риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования. Характеристика факторов, вызывающих кредитный риск представлена в таблице 6.

Таблица 6

Факторы кредитного риска

Внутренние факторы кредитного риска	Внешние факторы кредитного риска
Ошибки персонала, вызванные допущенными отклонениями от должностных инструкций при осуществлении кредитных операций	Отказ заемщика выполнить обязательства по кредиту вследствие недобросовестности или отсутствии такой возможности (в результате ухудшения финансового положения)
Злоупотребления персонала
Методологические ошибки, содержащиеся в должностных инструкциях

 

 

Таким образом, в рамках кредитного процесса управлению подлежат следующие виды объектов:

• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами;
• кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внутренними факторами;
• кредитный риск портфеля, обусловленный внутренними факторами;
• кредитный риск портфеля, обусловленный внешними факторами.

Проанализируем внешние факторы кредитного риска в исследуемом банке.

Структура причин неплатежей должников – физических лиц, имеющих просроченную задолженность по кредиту, такова: 42% - объективные причины; 54% - безответственное отношение заемщиков; 4% - заведомо ложное нежелание платить.

По мнению опрошенных на рынке кредитов населению достаточно банков, чтобы в случае отказа в очередном кредите можно было найти альтернативный источник заёмных средств — 2,4 % процента опрошенных уже имели просроченную задолженность перед несколькими кредитными организациями, а 4 % респондентов заведомо не собирались погашать задолженность.

Весьма характерной причиной «выхода на просрочку» у российского населения является неисполнение обязательств со стороны третьих лиц. Более 10 % опрошенных взяли кредит по просьбе родственников либо знакомых, при этом обещание погашать задолженность за заёмщика в подавляющем большинстве случаев оформляется устной договорённостью и изредка подкрепляется договором поручительства.

Особенность модели поведения населения России также отражает отношение к процедуре банкротства. В глазах типичного проблемного должника банкротства для российского должника представляется в виде универсального средства для решения всех его финансовых проблем, тогда как в развитых западных странах признание человека банкротом подразумевает непоправимый урон его деловой и светской репутации. Лишение российского заёмщика будущей возможности получить кредит из-за испорченной кредитной истории также не считается ощутимой потерей по сравнению с прощением задолженности по всем имеющимся кредитам. В данном контексте позитивным для отечественных коллекторских агентств является тот факт, что процедура банкротства физического лица на сегодня представляется достаточно редким и дорогостоящим для заёмщика путём решения проблем.

Таким образом, в основном, объективные причины являются препятствием к своевременному погашению кредита. Но также существует и высокий процент тех кредитов, по которым должники умышленно уклоняются от выплат по кредиту.

Также существенное влияние возникновение кредитного риска оказывают внутренние факторы.

На рисунке 1 представлена структура внутренних причин возникновения кредитного риска.

Рисунок 1 - Структура внутренних факторов, вызывающих кредитные риски

Как показывает диаграмма, наибольшее количество ошибок возникает по вине сотрудников, занимающихся оформлением и выдачей кредитов.

Итак, в настоящее время банк упростил процедуру кредитования физических лиц, также стало активно развиваться новое направление потребительского кредитования - в точках продаж на покупку товаров. По результатам исследования стало ясно, что наиболее высок риск по экспресс-кредитам и кредитам в ТП. Основными причинами, которые способствуют возникновению кредитного риска, являются ошибки персонала. Предупреждение риска в кредитовании осуществляется на базе построения механизма качественной выдачи кредита. Прикладная оценка риска, присущего тому или иному заёмщику в условиях специфических принципов кредитования населения, была реализована в форме разнообразных моделей скоринга. На практике используется комбинация нескольких методов. Актуальность модели считается достаточной при её коренной модификации не менее 1 раза в год.

В исследуемом банке применяются следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности;

Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке.

Методики определения кредитоспособности заемщика - физического лица:

1. Вид кредита
2. Документы, предоставляемые заемщиком для оценки
3. Время рассмотрения
4. Подразделения банка, участвующие в анализе клиента
5. Показатели, характеристики
6. Степень автоматизации, %

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт. Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1. снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2. возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3. отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4. возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.