Управление рисками потребительског окредитовнаия

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение	4
Глава 1. Теоретические основы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке	9
1.1 Потребительское кредитование: понятие и сущность	9
1.2 Виды рисков потребительского  кредитования	21
1.3 Проблемы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке	27
Глава 2. Исследование процесса управления рисками потребительского кредитования в банке ВТБ 24 (ЗАО)	37
2.1 Краткая финансово-организационная  характеристика банка ВТБ 24 (ЗАО)	37
2.2 Анализ рисков потребительского кредитования в банке	44
2.3 Исследование банковской политики  управления рисками	52
Глава 3. Разработка рекомендаций по минимизации рисков потребительского кредитования в ВТБ 24 (ЗАО) и оценка их эффективности	70
3.1 Мероприятия по снижению рисков потребительского кредитования и оценка их эффективности	70
Заключение	80
Список литературы	96
ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

Введение

Актуальность потребительского кредитования для банков сегодня очевидна. Более того, многие небанковские структуры (магазины) начали оказывать эту чисто банковскую услугу своим клиентам.

В банковской деятельности всегда существует опасность денежных потерь. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски. Управление риском - главная составляющая успеха в мире финансов и инвестиций.

В существующих условиях деятельность как зарубежных, так и отечественных коммерческих банков сопряжена с целым рядом рисков: кредитный, рыночный, операционный, риск ликвидности, страновой и др. В результате глобализации, усложнения и повышения неустойчивости финансовых рынков значительно выросли банковские рыночные риски, к которым относят процентный, валютный, фондовый и товарный риски. Финансовые инновации в виде создания новых сложных, в основном, производных финансовых инструментов привели к росту и усложнению рисков за счет роста корреляции между различными видами банковских рисков. Особенно это относится к рыночным рискам. Например, банк, проводя операции в иностранной валюте, подвергается валютному риску, а также процентному и риску ликвидности в случае наличия открытой позиции по срочным сделкам в виде несовпадения объемов или сроков требований и обязательств. В результате расширения спектра банковских рисков, их усложнения и концентрации повысилась неустойчивость как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом. Эволюция рынков и банковского бизнеса породила ряд проблем в области регулирования банковской деятельности.

Актуальность процесса управления кредитными рисками обусловлена тем, что в настоящий момент кредиты представляют собой основу активных операций банка, приносят основной доход и одновременно являются главной причиной риска, и при ненадлежащем управлении могут привести к банкротству банков.

Данное исследование посвящено анализу риска, возникающему при кредитовании физических лиц. Он является наиболее интересным для целей настоящей работы, поскольку в последнее время всё популярнее кредиты среди отдельных граждан.

Привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента - ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития.

Кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.

Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.

Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.

В условиях бума потребительского кредитования, который продолжается в России последние несколько лет, банки, с одной стороны, сформировали миллиардные кредитные портфели, а с другой - столкнулись с проблемой просроченной задолженности, сумма которой в отдельных случаях составляет более 20% от величины портфеля.

Кредитные операции всегда связаны с высоким кредитным риском. Это определяет необходимость формирования качественного кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка[1].

Сегодня главная задача российских банков заключается в выявлении добросовестных заемщиков. Только при условии эффективного управления кредитным риском в целях повышения качества кредитного портфеля банковская система страны сможет избежать кризиса невозвратов, который уже преодолели ряд развитых стран (например, Германия и Южная Корея).

Цель выпускной квалификационной работы - разработать рекомендации по совершенствованию управления  риском потребительского кредитования на примере коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие и сущность потребительского кредитования.

2. Изучить виды рисков потребительского  кредитования.

3.Раскрыть проблемы управления  рисками потребительского кредитования  в коммерческом банке.

4. Проанализировать деятельность  ВТБ 24 (ЗАО).

5. Изучить особенности банковской политики управления рисками.

6. Разработать рекомендации по  минимизации рисков потребительского  кредитования в ВТБ 24 (ЗАО) и оценить  их эффективность.

Предметом исследования выступает управление рисками потребительского кредитования в коммерческом банке.

Объектом исследования является офис «Нижегородский» Банка ВТБ 24 (ЗАО) (Н.Новгород, ул. Минина, д.8а)

В качестве методики исследования в дипломной работе использованы эмпирический, абстрактно-логический, экспертно-аналитический, аналитически-расчетный, нормативный методы.

Теоретической базой послужили учебные материалы отечественных авторов в области изучения банковских рисков,  а также материалы периодических изданий, интернет-сайтов.

Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные теоретические положения по управлению рисками в потребительском кредитовании могут в дальнейшем использоваться исследуемым банком.

Структура и объем работы определяются ее целями и задачами. Работа состоит из введения, трех глав (7 параграфов), заключения, библиографии (37 наименований) и 5 приложений.

Во введении отражена актуальность исследования выбранной темы, цель, задачи, объект и предмет исследования, методология и теоретическая база.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты изучения управления рисками в потребительском кредитовании, а именно: рассматривается сущность, виды рисков потребительского кредитования, раскрываются проблемы управления рисками  потребительского кредитования.

Во второй главе дается краткая характеристика деятельности ВТБ 24 (ЗАО), проводится анализ рисков потребительского кредитования банка, исследуется банковская политика управления рисками.

В третьей главе разрабатываются рекомендации по минимизации рисков потребительского кредитования в ВТБ 24 (ЗАО) и проводится оценка их эффективности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретичекие основы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке

 

1. Потребительское кредитование: понятие и сущность

 

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению. Другими словами это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

- договорный режим отношений  между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

- договорный режим отношений  между кредитором и заемщиком  обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения – кредитного договора;

- платность потребительского кредита  обеспечивается установлением и  последующим взиманием с заемщика  процентной ставки по кредиту;

- срочность потребительского кредита  обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

- наконец, целевое использование  потребительского кредита обеспечивается  систематическим контролем кредитора  за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

Потребительский кредит, как форма кредитных отношений является относительно самостоятельной экономической категорией с направленностью на инвестирование в человеческий капитал, на удовлетворение социальных потребностей [11]. К последним относятся потребности:

- в собственном жилье (доме, квартире, комнате) и других объектах недвижимости (даче, коттедже, приусадебном участке  и т.д.);

- в приобретении товаров длительного  пользования (мебели, электронно-бытовой техники, автомобилей и т.п.), предметов роскоши;

- в образовании, отдыхе, туризме, лечении.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – физические лица. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа. В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть потребительского кредита банковские учреждения. При получении потребительского кредита еще есть, как правило, посредник или посредствующее звено между кредитором и заемщиком, например, таким звеном являются торговые организации, продающие товары в кредит. Они кредитуют население (потребительский кредит в товарной форме), но сами пользуются кредитами банка, как для приобретения товаров, так и для последующего кредитования населения. Посредствующим звеном при предоставлении потребительского кредита выступает предприятие или организация, где работает заемщик. В данном случае субъекты хозяйствования могут брать на себя обязательства по регулярному взысканию задолженности по потребительскому кредиту и возврату его банку, а также оказывать содействие своим работникам – получателям потребительского кредита в оформлении необходимой документации для его получения (в конкретных случаях). Организации имеют также право предоставлять материальную помощь отдельным категориям работников при выплате задолженности по потребительскому кредиту[7].

Потребительский кредит помогает стимулировать эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается сохранить свое рабочее место, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.