Управление рисками потребительског окредитовнаия

3) Управление операционными рисками. Этот аспект, как правило, упускается  из виду или ему не придается должного значения. По сути речь идет о фиксации бизнес-правил, которые определяют технологию утверждения выдачи кредитов в зависимости от суммы и срока кредита, кредитного продукта, данных заемщика (в том числе и скорингового балла) и др. Это оптимизирует процесс принятия решений и фиксирует ответственность за определенным лицом или группой лиц.

Кроме этого, современное решение позволяет жестко зафиксировать те или иные действия операционистов (например, запретить им корректировку формируемых документов по кредитам) и тем самым избежать части рисков, связанных с их недостаточной квалификацией или злоупотреблениями

4) Мониторинг процесса продаж  кредитов. Мониторинг процесса продаж  кредитов дает возможность выявить  нетипичные процессы, связанные  с обработкой заявок или прохождением договоров.

Например, он позволяет немедленно сообщать вышестоящему руководителю о выставлении нестандартных условий по кредитам (если по бизнес-технологиям банка это в принципе допустимо). Благодаря такому подходу можно выявлять рискованные точки в режиме online и не только определять сотрудников и этапы бизнес-процессов, критичные с точки зрения рисков, но и блокировать выдачу слишком рискованных кредитов

5) Управление процессом возврата  кредитов. Отдельным элементом управления рисками является технология поддержки возврата кредитов (debt collection).

Она включает весь цикл работ по возврату кредита - от «упреждающего контроля», то есть анализа факторов, вызывающих невозврат кредита (например, непродление договора страхования на купленный в кредит автомобиль), до фиксации всех шагов, связанных с возвратом кредита (для обеспечения поддержки принятия решений о дальнейшей работе с кредитом), - обращения в суд, передачи кредита в коллекторское агентство и др.

Таким образом, в первой главе были подробно раскрыты понятие и сущность потребительского кредитования, были изучены виды рисков потребительского кредитования и рассмотрены проблемы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Исследование процесса управления рисками потребительского кредитования в Банке ВТБ24 (ЗАО)

 

1. Краткая финансово-экономическая характеристика Банка ВТБ24 (ЗАО)

 

ЗАО «Банк ВТБ 24» — один из крупнейших финансовых институтов России, «отвечающий» за розничное направление банковской группы «ВТБ». Почти 99% акций контролирует ОАО «Банк ВТБ». Основная специализация — работа с физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса.

Банк ВТБ 24 образован на базе Гута-Банка, не выдержавшего межбанковского кризиса 2004 года и выкупленного Внешторгбанком (ныне ВТБ) при активном участии Банка России. В 2005 году Гута-Банк переименован в ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги», а в ноябре 2006 года — в ВТБ 24.

Единственным акционером ВТБ 24 (ЗАО) является ОАО Банк ВТБ (100% акций).

ВТБ 24 входит в международную банковскую группу «ВТБ», специализируясь на работе с физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса. Сеть продаж банка состоит из 496 подразделений в 69 субъектах РФ, включая 9 филиалов в крупнейших городах страны. Численность персонала организации насчитывает более 17 тысяч человек.

Сеть банка формируют 1023 офиса в 72 регионах страны. Предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

ВТБ 24 предлагает своим клиентам широкий перечень стандартных банковских услуг, в том числе ипотечное кредитование, дистанционное банковское обслуживание, инвестиционные и лизинговые услуги, аренду сейфовых ячеек, денежные переводы посредством систем «Western Union», «ВТБ 24 — Спринт» и «Анелик», выпуск банковских карт «Visa», «MasterCard» и «Diners Club», private banking и др. Количество действующих кредитных и дебетовых карт ВТБ 24 составляет около 6 млн штук, собственная сеть банкоматов представлена порядка 3’700 устройствами по всей стране. Более половины карт выпущено в рамках зарплатных проектов, ими пользуются сотрудники 27 тысяч предприятий. Общее количество частных клиентов банка превышает 4,7 млн человек.

Около 59% активов-нетто приходится на кредитный портфель, 6% которого просрочено. Более 80% всех ссуд выдано частным лицам, преимущественно на срок свыше 3 лет. 25% активов-нетто занимают размещенные на внутреннем рынке межбанковские кредиты. 6% вложено в долговые обязательства российских и зарубежных эмитентов. Структура пассивов тоже довольно слабо диверсифицирована в разрезе финансовых инструментов: 53% — депозиты частных клиентов, 10% — средства на счетах физлиц и частных предпринимателей, 6% — остатки на расчетных и депозитных счетах негосударственных организаций. На внутреннем рынке межбанковских кредитов (МБК) в последнее время выступает нетто-донором.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.

Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 15.10.2012 г.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Основным акционером банка ВТБ 24 является ОАО «Банк ВТБ» 100% акций).

Органами управления банка являются:

• Общее собрание акционеров - высший орган управления банка;
• Наблюдательный совет - в компетенцию Наблюдательного совета банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью банка, определение приоритетных направлений деятельности банка.

Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Банк предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике.

В  числе предоставляемых услуг:

• услуги системы дистанционного банковского обслуживания (Система Телебанк);
• прием наличных платежей в адрес организаций;
• открытие и ведение счетов;
• операции с иностранной валютой;
• операции с дорожными и именными чеками;
• выпуск банковских карт;
• ипотечное и потребительское кредитование;
• автокредитование;
• услуги дистанционного управления счетами;
• кредитные карты с льготным периодом;
• срочные вклады;
• аренда сейфовых ячеек;
• денежные переводы.

ВТБ24 имеет региональную сеть, состоящую из 8 филиалов, 229 дополнительных и 386 операционных офисов, 8 операционных касс вне кассового узла.

Проведем анализ формы № 1 «Бухгалтерский баланс» (таблица 2)(Приложение 1).

Значение баланса как основной отчетной формы исключительно велико, поскольку этот документ позволяет получить достаточно наглядное и непредвзятое представление об имущественном и финансовом положении предприятия.

В балансе отражается состояние средств предприятия в денежной оценке на определенную дату в двух разрезах:

• по составу (виду);
• по источникам формирования.

Иными словами, одна и та же сумма средств, которые находятся в распоряжении предприятия, представлена двояко, что дает возможность получить представление о том, куда вложены финансовые ресурсы предприятия (актив баланса) и каковы источники их происхождения (пассив баланса).

Данные баланса необходимы собственникам для контроля над вложенным капиталом, руководству организации при анализе и планировании, банкам и другим кредиторам – для оценки финансовой устойчивости.

Сравнительный аналитический баланс можно получить из исходного баланса путем уплотнения отдельных статей и дополнение его показателями структуры, а также расчетами динамики.

Аналитический баланс полезен тем, что сводит воедино и систематизирует те расчеты, которые обычно осуществляет аналитик при ознакомлении с балансом.

Схемой аналитического баланса охвачено много важных показателей, характеризующих статику и динамику финансового состояния организации. Этот баланс фактически включает показатели как горизонтального, так и вертикального анализа (таблица 1).

 

Таблица 1

Схема построения аналитического баланса

Наиме-нование	Абсолют-ные величины		Относительные величины			Изменения
	На нач. года	На ко- нец года	На нач. года		На конец года	В абсол. вели-чинах	В струк-туре	В % к вели-чине на нач. года	В % к изме-нению итога баланса
1	2	3	4		5	6 = 3-2	7 = 5-4	8 = 6/2	9
Актив А А1 … АN	А1	А2	(А1/Б1)*100%		(А2/Б2)*100%	А2-А1= ΔА	Δ(А1/Б) *100	(ΔА/А1) *100%	(ΔА/ΔБ) *100%
Баланс Б	Б1	Б2	100	100		ΔБ = =Б2-Б1	0	(ΔБ/Б1) *100	100
Пассив П П1 … Пm	П1	П2	(П1/Б1) *100%	(П2/Б2) *100%		П2-П1= ΔП	0	(ΔП/П1) *100%	(ΔП/ΔБ) *100%
Баланс Б	Б1	Б2	100	100		ΔБ= Б2-Б1	0	(ΔБ/Б1) *100%	100

 

Непосредственно из аналитического баланса можно получить ряд важнейших характеристик финансового состояния организации.

При стабильной финансовой устойчивости у организации должна увеличится в динамике доля собственного оборотного капитала, темп роста собственного капитала должен быть выше темпа роста заемного капитала, а темпы роста дебиторской и кредиторской задолженностей должны уравновешивать друг друга.

Анализ динамики валюты баланса, структуры активов и пассивов организации позволяет сделать ряд важных выводов, необходимых как для осуществления текущей финансово- хозяйственной деятельности, так и для принятия управленческих решений на перспективу.

Для проведения анализа нами была использована Форма №1 «Баланс» Банка ВБТ24 (ЗАО) на 01.01. 2014г (Приложение 2).

Анализируя структуру активов Банка можно сделать следующие заключения. Наблюдается общее повышение валюты баланса на 365735347тыс. руб. Это свидетельствует об увеличении ресурсной базы  от объёмов активных операций.

 Наибольший удельный вес в структуре активов Банка занимают чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи-1205,7 %.

Чистая ссудная задолженность возросла на 27,3%. Денежные средства увеличились на 15,1%. Основные средства  возросли  на 18,7%.

Несколько негативным является снижение стоимости финансовых активов — на 44%.

Анализируя структуру обязательств данного банка можно отметить следующие закономерности. Наибольший удельный вес в структкре пассивов Банка занимают средства кредитных организаций — они увеличились на 109%.

Положительным является рост в удельном весе денежных средств клиентов на 31,2 %,  редства кредитных организаций возросли на 25,5 %. Так же произошло увеличение вкладов физических лиц — на 69,1%.

Несколько негативным является снижение неиспользованной прибыли(убытка) за отчетный период — на 2,9%.

Динамика ключевых показателей Банка за 12 месяцев 2013 г.:

• активы  увеличились в 1,18 раза – до 1 739,2 млрд. рублей. На 01.01.2013 этот показатель составлял 1 472,0 млрд. рублей.
• объем собственных средств (капитала) Банка вырос в 1,16  раза – до 178,1 млрд. рублей. На начало года этот показатель составлял 154,2 млрд. рублей.
• чистая ссудная задолженность выросла в 1,20 раза и составила на 1 октября 2013 года 1 518,5 млрд. рублей (1 265,2 млрд. рублей на начало 2013 года).
• привлеченные средства клиентов выросли в 1,20 раза  и на 1 октября 2013 года составили 1 574,1 млрд. рублей (1 307,4 млрд. рублей на 01.01.2013 г.).
• объем портфеля розничных продуктов увеличился в 1,23 раза – до 1 219,4 млрд. рублей.