Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Мая 2014 в 09:27, курсовая работа
Цель работы – анализ и оценка эффективности кредитного портфеля, разработка предложений по повышению эффективности кредитного портфеля.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
• изучить понятие и сущность кредитного портфеля банка;
• изучить процесс формирования кредитного портфеля банка;
• изучить действующие законодательство, регулирующее вопросы управления кредитным портфелем, кредитными рисками;
• провести анализ кредитного портфеля банка;
• определить эффективность кредитного портфеля банка.
• изучить пути совершенствования управления кредитным портфелем банка.
Введение…………………………………………………………………………3
1 Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка………………………………………………………………………….5
1.1 Кредитный портфель: его экономическая сущность…………………5
1.2 Формирование кредитного портфеля банка………………………….15
1.3 Управление кредитными рисками…………….……………………….21
2 Анализ управления кредитным портфелем банка на примере ОАО «Технобанк» в г. Гомеле……………………………………………………26
3 Пути совершенствования управления кредитным портфелем банков Республики Беларусь……………………………………………………….37
3.1 Тенденции и проблемы развития кредитными вложениями белорусских банков……………………………………………………………37
3.2 Пути совершенствования управления кредитным портфелем банков Республики Беларусь ……..……………………………………………….45
Заключение………………………………………………………………….48
Список использованных источников.……………………………………..50
Анализируя данные таблицы 2 можно говорить о том, что ОАО «Технобанк» в г. Гомеле выдаёт кредиты организациям частной формы собственности.
Рисунок 12 - Соотношения краткосрочных и долгосрочных кредитных вложений Банка
Анализируя имеющиеся данные, можно утверждать, что наибольшим спросом пользуются краткосрочные кредиты. Так, в 2009 году удельный вес краткосрочных кредитов в общей сумме кредитов составляла 70%, но уже в 2010 году краткосрочные кредиты составили 90% от общей совокупности кредитов.
За 2010 год увеличился остаток задолженности по кредитным вложениям, это произошло за счёт увеличения остатка по долгосрочной задолженности. Так, за год остаток задолженности вырос на 218,49 млн. руб. и стал равняться 2630,33 млн.руб. Остаток долгосрочной задолженности вырос на 251,33 млн. руб. и стал равняться 1753,93 млн.руб.
Необходимо отметить, что по долгосрочным кредитам отсутствует остаток по проблемной задолженности, в отличии от краткосрочной задолженности, по которой остаток на конец 2010 года составил 3,47 млн. руб.
Кредитные вложения по видам деятельности |
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение |
Темп роста, % | ||||||
Всего |
проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
проблемные | |||
Кредитные вложения по видам деятельности, всего |
6854,01 |
7016,85 |
2512,59 |
1656,52 |
3,47 |
6,08 |
-162,84 |
97,68 |
151,68 |
57,07 |
в том числе: |
||||||||||
Промышленность |
1274,03 |
340,6 |
479,8 |
300,8 |
0 |
0 |
933,43 |
374,05 |
159,51 |
|
сельское хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
лесное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Строительство |
16 |
12 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4,00 |
133,33 |
||
общественное питание |
4935,02 |
6069,9 |
1333,33 |
800,95 |
3,47 |
6,08 |
-1134,88 |
81,30 |
166,47 |
57,07 |
информационно-вычислительное обслуживание |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
операции с недвижимым имуществом |
27 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
27,00 |
|||
жилищное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
коммунальное хозяйство и непроизводственные виды бытового обслуживания |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
прочие виды деятельности |
601,96 |
594,35 |
699,46 |
554,77 |
0 |
0 |
7,61 |
101,28 |
126,08 |
|
Таблица 13 - Анализ кредитного портфеля по вложениям по видам деятельности, млн. руб.
Кредитные вложения по видам деятельности за 2010 год в ОАО «Технобанк» в г. Гомеле снизились на 162,84 млн. руб. и составили на конец года 6854,01 млн. руб.
Для наглядности динамики кредитных вложений по видам деятельности построим диаграмму выданных кредитов по видам деятельности.
Рисунок 13 - Выданные кредиты по видам деятельности
Можно сделать следующие выводы: ОАО «Технобанк» в г. Гомеле осуществляет выдачу кредитов в зависимости от видов деятельности по двум основным направлениям: промышленность и общественное питание. Наибольший удельный вес занимает в получении кредитов со стороны Банка занимает общественное питание. Так, на конец 2010 года в этой отрасли экономики Банком выдано 4935,02 млн. руб., что меньше чем в 2009 году. Необходимо отметить, что в 2010 году в отрасль промышленности инвестировано 1274,03 млн. руб., что составляет много больше чем в 2009 году (340,6 млн. руб.). Совершенно не значительную долю в общем портфеле кредитов составляет выданный кредит в отрасль строительство.
Краткосрочные кредитные вложения |
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение |
Темп роста, % | ||||||
всего |
проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
проблемные | |||
3.Краткосрочные кредитные |
4846,32 |
6182,90 |
862,65 |
884,35 |
3,47 |
6,08 |
-1336,58 |
78,38 |
97,55 |
57,07 |
в том числе: |
||||||||||
Промышленность |
1076,5 |
90,00 |
204,5 |
90,00 |
0 |
0 |
986,50 |
1196,11 |
227,22 |
|
сельское хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
лесное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Строительство |
16 |
12,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4,00 |
133,33 |
||
общественное питание |
3509,35 |
6043,6 |
558,95 |
786,45 |
3,47 |
6,08 |
-2534,25 |
58,07 |
71,07 |
57,07 |
информационно-вычислительное обслуживание |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
операции с недвижимым имуществом |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
жилищное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
коммунальное хозяйство и непроизводственные виды бытового обслуживания |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
прочие виды деятельности |
244,46 |
37,35 |
99,2 |
7,9 |
0 |
0 |
207,11 |
654,51 |
1255,70 |
|
Таблица 4 - Анализ краткосрочных кредитных вложений, млн. руб.
Таблица 5 - Анализ долгосрочных кредитных вложений, млн. руб.
Долгосрочные кредитные вложения |
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение |
Темп роста, % | ||||||
всего |
проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
проблемные | |||
Долгосрочные кредитные вложения, всего |
2007,7 |
833,95 |
1649,95 |
294,61 |
0 |
0 |
1173,75 |
240,75 |
560,05 |
|
в том числе: |
||||||||||
промышленность |
197,5 |
250,6 |
275,3 |
39,8 |
0 |
0 |
-53,10 |
78,81 |
691,71 |
|
сельское хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
лесное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
строительство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
общественное питание |
1425,67 |
26,35 |
774,38 |
149,35 |
0 |
0 |
1399,32 |
5410,51 |
518,50 |
|
информационно-вычислительное обслуживание |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
операции с недвижимым имуществом |
27,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
27,00 |
|||
жилищное хозяйство |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
коммунальное хозяйство и непроизводственные виды бытового обслуживания |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
прочие виды деятельности |
357,5 |
557,00 |
600,27 |
105,46 |
0 |
0 |
-199,50 |
64,18 |
569,19 |
|
Таблица 6 - Анализ кредитных вложений в национальной валюте, млн. руб.
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение выданных кредитов |
Темп роста, % | |||||||
всего |
Проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
проблемные | |||
Кредитные вложения всего |
6767,54 |
6827,95 |
2420,46 |
1456,41 |
0 |
0 |
-60,41 |
99,12 |
166,19 |
- |
1.Краткосрочные кредитные |
4856,32 |
5994 |
866,93 |
684,24 |
0 |
0 |
-1137,68 |
81,02 |
126,70 |
- |
2.Долгосрочные кредитные |
1911,22 |
833,95 |
1553,53 |
772,17 |
0 |
0 |
1077,27 |
229,18 |
201,19 |
- |
Таблица 7 - Анализ кредитных вложений в СКВ, млн. руб.
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение выданных кредитов |
Темп роста, % | |||||||
всего |
Проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
проблемные | |||
Кредитные вложения всего |
184,78 |
286,94 |
209,87 |
167,83 |
0 |
6,08 |
-102,16 |
64,40 |
125,05 |
- |
1.Краткосрочные кредитные |
0 |
286,94 |
3,47 |
167,83 |
0 |
6,08 |
-286,94 |
0,00 |
2,07 |
- |
2.Долгосрочные кредитные |
184,78 |
0 |
206,4 |
0 |
0 |
0 |
184,78 |
- |
- |
- |
Таблица 8 - Анализ кредитных вложений в российских рублях, млн. руб.
Выдано |
Остаток задолженности |
Абсолютное изменение выданных кредитов |
Темп роста, % | |||||||
всего |
Проблемные |
Выдано |
Остаток задолженности | |||||||
2010 |
2009 |
20107 |
2009 |
2010 |
2009 |
всего |
Проблемные | |||
Кредитные вложения всего |
0 |
55,97 |
0 |
38,37 |
0 |
0 |
-55,97 |
- |
- |
- |
1.Краткосрочные кредитные |
0 |
55,97 |
0 |
38,37 |
0 |
0 |
-55,97 |
- |
- |
- |
2.Долгосрочные кредитные |
0 |
0 |
206,4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
- |
Построим диаграмму соотношения кредитных вложений по отношению к валюте кредита.
Рисунок 14 - Соотношения кредитных вложений по отношению к валюте кредита
Из приведённых таблиц (6-8) и диаграммы (14) видно, что основная валюта, в которой банк выдаёт кредит это белорусские рубли. В 2010 году кредит в белорусских рублях составил 97% по сравнению с 95% по отношению к общей сумме кредита в 2009 году. Необходимо отметить, что ещё в 2009 году происходила выдача кредита в российских рублях, в 2010 году кредит выдавался лишь в белорусских рублях и СКВ.