Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Апреля 2013 в 15:15, курсовая работа
В курсовой работе необходимо рассмотреть теоретические вопросы и провести анализ деятельности банка. Можно выделить 2 цели работы: изучить сущность управления пассивами банка и их структуру; изучить определение и классификацию банковских рисков и провести анализ деятельности банка.
Цель была достигнута при помощи следующих задач:
изучение понятия пассивов и их структуры;
изучение определения банковских рисков и их классификации;
ознакомление с отчетностью банка;
Введение ………………………………………………………………….
3
Глава 1.
СУЩНОСТЬ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ БАНКА И ИХ СТРУКТУРА …...……………………...…………………
5
Глава 2.
ОПРЕДЕЛЕНИЕ И КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ ….....……………………………
11
ГЛАВА 3.
РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «ВТБ24».
18
3.1.
Анализ активов методом общего фонда средств…………….
18
3.2.
Анализ ликвидности…………………………………………...
20
3.3.
Анализ фондового портфеля………………………………….
21
3.4.
Оценка эффективности работы собственного капитала банка…………………………………………………………….
22
3.5.
Анализ финансовых коэффициентов деятельности банка….
24
3.6.
Выводы и предложения………………………………………..
29
Заключение ……………..……………………………………………..
31
Список использованных источников …………………...
33
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………
II. КНИГИ, УЧЕБНИКИ, МОНОГРАФИИ И УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ:
III. ИСТОЧНИКИ СЕТИ ИНТЕРНЕТ:
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2011г.
№ |
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату (тыс. руб.) |
I. АКТИВЫ | ||
1. |
Денежные средства |
60396974 |
2. |
Средства кредитных |
37858702 |
2.1. |
Обязательные резервы |
12831083 |
3. |
Средства в кредитных организациях |
14227578 |
4. |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыли или убыток |
26218575 |
5. |
Чистая ссудная задолженность |
993854041 |
6. |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
743121 |
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
741408 |
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
3661703 |
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
12372621 |
9. |
Прочие активы |
23001567 |
10 |
Всего активов |
1172334882 |
II. ПАССИВЫ | ||
11 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
0 |
12 |
Средства кредитных организаций |
55659651 |
13 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
999313870 |
13.1 |
Вклады физических лиц |
823133105 |
14 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
10380275 |
16 |
Прочие обязательства |
7696386 |
17 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
475393 |
18 |
Всего обязательств |
1073525575 |
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
19 |
Средства акционеров (участников) |
50730197 |
20 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
21 |
Эмиссионный доход |
361901101 |
22 |
Резервный фонд |
1840219 |
23 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
0 |
24 |
Переоценка основных средств |
7308 |
25 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
10082395 |
26 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
13456168 |
27 |
Всего источников собственных средств |
98809307 |
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках по состоянию на 31 декабря 2011г.
№ |
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату (тыс. руб.) |
1 |
Процентные доходы, всего,в том числе: |
122519543 |
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
20810666 |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
97901061 |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
3807816 |
2 |
Процентные расходы, всего,в том числе: |
50923763 |
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
3067781 |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
45398541 |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
2457441 |
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
71595780 |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего,в том числе: |
-7132256 |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-2272905 |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
64463524 |
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-708581 |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
3828 |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
0 |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
3015818 |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-59060 |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
0 |
12 |
Комиссионные доходы |
14391129 |
13 |
Комиссионные расходы |
3122586 |
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
0 |
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
0 |
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-2346313 |
17 |
Прочие операционные доходы |
22609985 |
18 |
Чистые доходы (расходы) |
98247744 |
19 |
Операционные расходы |
63462562 |
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
34785182 |
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
8187864 |
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
26597318 |
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
13141150 |
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
13141150 |
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
0 |
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
13456168 |