Сущность трастовых операций и их экономические характеристики

Для организации персонального  траста в виде завещаний и прижизненных соглашений имеется много причин. Персональный траст позволяет владельцу  имущества создать желательное  распоряжение им и обеспечить распределение  дохода от собственности на многие годы после своей смерти. Траст  освобождает владельца от ответственности  и забот, связанных с имуществом, и одновременно позволяет пользоваться доходами и благами, которые вытекают из него.

Другим важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных  интересов клиентов являются опекунство. Эти операции банков распространяются, как правило, на несовершеннолетних, которые считаются неправоспособными  в области управления и владения имуществом. В случае, когда несовершеннолетний наследует определённую собственность, коммерческий банк выступают в роли опекунов и преследуют цель не допустить  её расточения.

Кроме чисто трастовых  операций и услуг коммерческие банки  выполняют также агентские функции  для физических лиц, в которые  входят сохранение активов, управление собственностью и юридическое обслуживание. Агентские функции отличаются от траста, при котором собственность передаётся доверенному лицу. При выполнении агентских функций право собственности сохраняется за владельцем имущества. В этом случае одно лицо уполномочивает другое, в частности, траст-отдел банка как агента действовать на договорных началах, поэтому банк заключает с клиентом агентское соглашение. Особенность этого соглашения состоит в том, что оно не является столь подробным и детализированным, как трастовые отношения, и может быть аннулировано с наименьшими затратами. Основной формой агентских соглашений является сохранение активов, при этом принимаются на хранение все виды ценных бумаг. Банки не только их хранят, но и получают доход, информируют клиента о всех поступлениях по хранящимся ценным бумагам. Хранение ценных бумаг означает управление ими на правах представителя. Траст-отдел банка располагает правом совершать инвестиционные и коммерческие операции доверителя. Как правило, траст-отдел банка имеет поручение производить оплату различных счетов доверителя, осуществлять покупку и продажу ценных бумаг, уплачивать налоги получать доходы от всех источников.

Особенность траст-отделов коммерческих банков по линии агентских соглашений заключается также в том, что все услуги выполняются по заказу клиентов и круг их может быть существенно расширен по желанию клиентов; согласно агентскому договору траст-отдел имеет право распоряжаться всем инвестиционным портфелем данного клиента.

Большое место в деятельности коммерческих банков по линии трастовых операций занимают услуги юридическим лицам - фирмам, корпорациям и предприятиям. Значимая часть услуг, предоставляемых компаниям банками, включает в себя следующие операции:

- управление пенсионными  фондами компаний;

- роль в прибыли;

- выпуск облигаций;

- временное управление  делами компании в случае её  реорганизации либо банкротства;

- выполнение платежных  функций(погашение облигаций, выплата дивидендов акционерам компаний)

В итоге выполнения этих услуг банки по работе с юридическими лицами создают трасты: корпоративный  траст; траст наемных рабочих; инвестиционный траст; коммунальный траст.

Корпоративный траст организуется в форме закладываемого в банке  имущества для обеспечения выпуска  облигаций компании. Траст наемных  рабочих имеет форму или пенсионного  фонда, или роли в прибылях. В первом случае управление компании вносит денежные средства в фонд, управляемый банком, для покупки аннуитетов либо выплат работникам при достижении ими пенсионного  возраста. Если работники вносят средства в фонд, тогда его именуют пенсионным трастом с ролью. Высшие учебные  заведения могут создавать инвестиционный траст и передавать его банку  на доверительное управление. Не считая того, группа лиц, проживающих в определенной местности, имеет право учреждать  в банке траст (коммунальный траст) в пользу местной общины (сельской, городской). Эти трасты создаются  для таковых целей, как поощрение  научных исследований, помощь учебным  и благотворительным заведениям, помощь больным, престарелым, улучшение условий труда и т.д.

Трастовые отделы банков не ограничиваются лишь сферой частных  компаний; они управляют также  государственными фондами на самых  разных условиях - от муниципалитета до города и округа.

Для юридических лиц траст-отделы банков выполняют и самые разнообразные посреднические функции. Они выступают в качестве агента по передаче права собственности на акции компаний. Это схоже с функцией операций агента по обмену, при которых банк получает одни ценные бумаги и выдаёт другие согласно имеющейся договорённости. Обмен обычно связан либо с дроблением акций, либо с их конверсией.

 

2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА  ОАО «КРАЙИНВЕСТБАНК»

 

2.1 Общие сведения о банке

 

Открытое акционерное общество «Краснодарский краевой инвестиционный банк» (ОАО «Крайинвестбанк») — один из крупнейших региональных банков в Краснодарском крае, основным владельцем которого выступает краевая администрация в лице Департамента имущественных отношений. Согласно принятой в 2012 году стратегии развития, банк будет активно развивать розничное направление в добавление к традиционному обслуживанию местных предприятий преимущественно агропромышленного комплекса.

ОАО «Крайинвестбанк» зарегистрирован Банком России в начале 2001 г. Изначально создавался при участии Краснодарского края, который и сегодня владеет более 97% акций. 11 марта 2011 года произошла церемония подписания договора о приобретении австрийским Raiffeisenlandesbank Oberoesterreich (Райффайзенландесбанк Верхняя Австрия) 2,95% акций Крайинвестбанка.

Таблица 2.1 Уставный капитал ОАО  «Крайинвестбанк» на 2011 г.

Наименование  акционера	Доля  в уставном капитале,%	Количество  акций, шт.	Номинальная стоимость, руб.
Краснодарский край в лице Департамента имущественных  отношений Краснодарского края	98.04	2 880 803	2 880 803 000
Raiffeisenlandesbank Oberosterreich Aktiengesellschaft (Райффайзенландесбанк Оберостеррайх Акциенгезельшафт)	1.96	57 446	57 446 000
Всего	100.0	2 938 249	2 938 249 000

ОАО «Крайинвестбанк» является профессиональным участником рынка ценных бумаг Российской Федерации с 2002 года, имеет лицензии:

• Лицензия № 023-08818-010000 от 22.12.2005 г. на осуществление дилерской деятельности
• Лицензия № 023-08817-100000 от 22.12.2005 г. на осуществление брокерской деятельности
• Лицензия № 023-08820-001000 от 22.12.2005 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами
• Лицензия № 023-08967-000100 от 21.02.2006 г. на осуществление депозитарной деятельности
• Лицензия № 1480 от 03.12.2009 г. биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле

и предлагает клиентам полный спектр услуг на фондовом рынке:

• совершение операций купли-продажи с ценными бумагами;
• брокерское обслуживание на рынке ценных бумаг;
• Интернет-трейдинг;
• депозитарное обслуживание;
• операции с векселями.

Специалисты департамента казначейства и финансовых рынков проводят консультирование клиентов по вопросам текущих рыночных цен и доходности ценных бумаг  различных эмитентов.

В числе прочих ОАО "Крайинвестбанк" оказывает клиентам услуги по осуществлению брокерских операций с государственными и корпоративными ценными бумагами на фондовой бирже ММВБ и на внебиржевом рынке, а также депозитарное обслуживание.

Самостоятельная торговля ценными  бумагами возможна через систему  интрнет-трейдинга - NetInvestor Client.

Депозитарий ОАО "Крайинвестбанк" предлагает услуги по осуществлению депозитарного обслуживания и проведению всех видов операций с ценными бумагами, таких как:

- открытие и ведение  счетов депо для учета и/или  хранения ценных бумаг;

- прием ценных бумаг  в номинальное держание;

- исполнение всех видов  корпоративных действий эмитентов;

- фиксирование факта возникновения  и прекращения обременения ценных  бумаг залогом;

- осуществление иных операций, сопутствующих депозитарной деятельности

Статусы банка:

• член фондовой секции ММВБ;
• член валютной секции MMBБ;
• участник Ассоциации региональных банков России;
• член Российской Национальной Ассоциации СВИФТ;
• член саморегулируемой организации Национальная фондовая ассоциация (НФА);
• участник системы страхования вкладов физических лиц;
• в 2004 году Банк получил гарантии немецкого экспортно — страхового агентства «Гермес» на финансирование поставок промышленного оборудования из Германии.

ОАО «Крайинвестбанк» имеет надежные деловые отношения с крупными международными финансовыми институтами, что позволяет предоставлять широкий спектр услуг клиентам, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность.

В рамках растущих потребностей наших  клиентов в проведении расчетов в  иностранной валюте департамент  валютных операций развивает и укрепляет  отношения с крупнейшими международными финансовыми институтами в области  клиринга свободно-конвертируемых иностранных  валют. Увеличение платежных потоков, как в долларах США, так и в  евро, позволяет добиваться более  выгодных условий обслуживания корреспондентских  счетов и минимизировать затраты  клиентов. По этому направлению ДВО  предоставляет услуги консультирования по оптимизации расчетов в иностранной  валюте.

ОАО «Крайинвестбанк» - единственный в крае имеет корреспондентские отношения в китайских юанях с одним из ведущих банков КНР — Bank of China. Причём, воспользоваться этим преимуществом могут не только корпоративные клиенты, осуществляющие расчёты за поставляемые товары и услуги, но и физические лица. Жители Кубани отправляют денежные переводы в Китай как в долларах, так и в юанях на собственные счета в банках КНР. Также важно, что банк постарался установить минимально возможные комиссии для подобных платежей.

Операции проводятся с использованием всех имеющихся в распоряжении банка  инструментов и продуктов. Это открытие и обслуживание счетов в юанях, проведение расчётов в системе реального  времени SWIFT, покупка и продажа  юаней по поручениям клиентов, а  также консультации при подготовке контрактов.

ОАО «Крайинвестбанк» — стратегия дальнейшего развития.

Банк увеличит объемы кредитования экономики, расширит свою розничную  сеть, создаст новые финансовые продукты, привлечет дополнительные ресурсы, чтобы сделать кредиты более  доступными для предприятий и жителей Кубани.

По информации компании «РБК.Рейтинг», крупнейший самостоятельный банк Краснодарского края — ОАО «Крайинвестбанк», занимает 56 место в списочном составе банков страны, введших в эксплуатацию наибольшее количество своих территориальных структурных подразделений.

По итогам 2010 года, территориальные  структурные подразделения ОАО  «Крайинвестбанка» насчитывали 77 единиц, в числе которых одно представительство в РФ, 51 дополнительный офис, 8 операционных офисов, 17 операционных касс вне кассового узла. Все эти показатели, достойно представившие банк на фоне всей банковской системы России, достигнуты им в течение 10 лет с момента регистрации Центральным банком Российской Федерации.

Столь стремительный рост территориальной сети ОАО «Крайинвестбанка» — результат воплощения в жизнь Стратегии его развития, разработанной менеджментом банка, утвержденной его акционерами и реализованный персоналом. Дальнейший план реализации стратегии развития банка предусматривает, помимо открытия новых полноценных банковских комплексов — дополнительных офисов, являющихся своеобразными «форпостами» банка в городах и крупных населенных пунктах Краснодарского края, и масштабный ввод в эксплуатацию более компактных, локальных подразделений — операционных офисов и операционных касс.

Такая тактика развития розничной  сети обслуживания ОАО «Крайинвестбанка» является не только сервисным улучшением в обслуживании имеющихся клиентов, но и позволит «дойти» до новых потребителей продуктов и услуг, предоставляемых банком, условия которых более чем конкурентоспособны на финансовом рынке региона.