Система кредитования юридических лиц в Российской Федерации: современное состояние, проблемы и перспективы развития

Примерно с 2005 г. во многих отраслях деньги делались очень легко. Таких вопросов, как эффективность  рекламных бюджетов или затраты  на персонал, у многих компаний вообще не было: прибыли хватало на все. Но ситуация изменилась.

В-третьих, низкий уровень  диверсификации бизнеса (по продуктам, клиентам, точкам продажи и т.п.). Это отнюдь не праздное требование банка, а вопрос долгосрочной устойчивости бизнеса. Многие собственники хотят развиваться дальше, запускать новые проекты, увеличивать обороты. В реальности же сначала необходимо провести серьезную реструктуризацию и оптимизацию бизнес-процессов, и лишь затем двигаться дальше. Вспомним, что многие успешные бизнесы были созданы вообще без кредитов.

За последние 40 лет средний  уровень финансового левериджа (отношения  кредитов к собственному капиталу) вырос не менее чем в 100 раз. Однако крупнейшие мировые предприятия  создавались и тогда, когда нормальным считался леверидж, равный 1 : 1 или 2 : 1. Текущий финансовый кризис поставил вопрос: насколько полезна закредитованность экономики? Не исключено, что в среднесрочной перспективе снижение достигнутого уровня окажется важным фактором развития как для конкретных предприятий, так и для целых экономик.

Решение второе: помощь кредитного брокера

Банк обычно смотрит на заявку клиента довольно узко, оценивая, может ли он профинансировать сделку при заданных параметрах. Хороший  брокер порекомендует заемщику изменить параметры бизнес-проекта или  запрашиваемого финансирования таким  образом, чтобы одобрение кредитной  организации стало реальным.

Речь идет, прежде всего, об оптимизации размера запрашиваемого кредита, этапов его получения и  использования, применяемых залогов  и поручительств. Брокер может также  помочь использовать дополнительные способы обеспечения, например, поручительства региональных фондов содействия кредитованию малого бизнеса или гарантии обратного выкупа со стороны поставщика техники.

Решение третье: альтернативное финансирование

Наиболее близкой альтернативой  кредиту является лизинг. Причем он может применяться для финансирования как оборотных средств (возвратный лизинг), так и для приобретения имущества. Риски лизингодателя  защищены лучше: предмет лизинга  находится у него в собственности, а не в залоге, как у банка  при кредите. Это позволяет лизингодателю  меньше внимания уделять формальным финансовым показателям заемщика и  делать акцент на оценке имущества.

Решение четвертое: бюджетные  поручительства и субсидии

В ряде регионов действуют  фонды содействия кредитованию малого бизнеса. Но прежде чем начать работу с подобными фондами, полезно  уточнить, есть ли реальные прецеденты их успешной работы и насколько массовый характер носят такие примеры. Эффективно работают такие фонды, например, в  Москве и в Тюменской области.

Московский фонд предоставляет  две главные возможности для  заемщиков: поручительства в размере 50% суммы кредита (до 70% для производственных предприятий) и субсидирование процентной ставки по кредиту в размере ⅔  ставки рефинансирования Банка России. Процедуру оформления поручительства берет на себя банк, выдающий кредит. До кризиса оформление поручительств  носило в основном формальный характер. Банки использовали поручительства не столько как способ снижения риска, сколько для снижения нормы отчислений в фонд обязательного резервирования за счет отнесения кредита к более  надежной группе по риску. Это давало некоторое удешевление кредита  для конечного заемщика, но практически никак не увеличивало шансы на его получение. Банк все равно ориентировался, главным образом, на финансовые показатели заемщика, а не на наличие поручительства.

В последнее время ситуация начала меняться. Некоторые банки, желая  привлечь клиентов, начали предлагать кредитные продукты, структурированные  с помощью таких поручительств. В данном случае они используются уже как средство снижения риска, повышают вероятность одобрения  на кредит или дают возможность заемщику получить больший размер финансирования.

Альтернативой кредитам могут  выступить субсидии начинающим предпринимателям,  предоставляемые Департаментом  поддержки малого и среднего бизнеса  г. Москвы (подобные программы действуют  и в ряде других регионов).

Субсидии начинающим предпринимателям, работающим не более 2 лет, предоставляются  на приобретение основных средств, организацию  и оснащение рабочего места, закупку  сырья и расходных материалов. Главные условия – они сами должны вложить такую же сумму  в развитие бизнеса и обосновать ожидаемую налоговую и социальную отдачу от проекта для города. [15]

 

 

 

Заключение

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального  кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев  не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса, Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды  банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих  клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной  поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими  операциями, оперативная идентификация  и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

 

 

Список использованной литературы

1. О банках и банковской деятельности (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 23 июля 2010 года)

(редакция, действующая с  1 января 2011 года)

2. Постановление Правительства Российской Федерации от 20.05.1994 г. № 498 «О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий».
3. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.1997 n 62а (ред. от 18.08.2003) о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам
4. Письмо Банка России от 22.01.1999 N 33-Т "О порядке применения отдельных положений Инструкции Банка России "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" от 30.06.97 N 62а"
5. Письмо Госналогслужбы РФ № ВГ-4-13/23н от 2 июня 1995 г. Минфина РФ № 46 от 2 июня 1995 г. и Центробанка РФ № 171 от 5 июня 1995 г.
6. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 1999. – 386 с.
7. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус, 2009. – 352 с.
8. Букато В.И., Львова Ю.Л., Банки и банковские операции в России., М.: Финансы и статистика, 1996. – 278 c.
9. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Жукова Е.Ф. - М. : Банки и биржи, Юнити, 2000. – 256 с.
10. В.В.Кашкин. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса // Банковское дело. – 2010. - № 4 – с. 36-42.
11. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., Коммерческие банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 1995. – 410 c.
12. Мордвинкин А.Н.. Кредитование малого бизнеса: мифы и реальность // Банковское дело. – 2010. - № 2 – с. 84-88.

13. Правовое регулирование  банковской деятельности. /Под ред.  Е.А. Суханова - М.: Учебно-консультативный  центр "ЮрИнфоР", 1997.

14. Типенко Н. Г., Соловьев  Ю. П., Панич В. Б. Оценка лимитов  риска при кредитовании корпоративных  клиентов//Банковское дело, 2000, №10, С. 19.

15.  Хорошев C.C. Что мешает банкам кредитовать МСБ // Банковское дело. – 2010. - № 4 – с. 42-45.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

Таблица 1

Коэффициенты	Удельный вес (Ui)		Класс (Кл Зi)	Баллы (KлЗi х Ui)
	Производственная  деятельность	Торгово-посредническая деятельность
К1	12	10	[1;3]
К2	11	10	[1;3]
К3	8	8	[1;3]
К4	13	11	[1;3]
К5	11	13	[1;3]
К6	13	15	[1;3]
К7	13	9	[1;3]
К8	9	12	[1;3]
К9	9	12	[1;3]
	S Ui = 100			S KлЗi х Ui

 

Таблица 2

Коэффициенты  дисконтирования активов

Класс заемщика	Группа ликвидности  активов
	ГЛ1	ГЛ2	ГЛ3	ГЛ4
Производственная  деятельность
1	0,750	0,650	0,550	0,050
2	0,700	0,600	0,450	0,045
3	0,650	0,500	0,400	0,040
4	0,600	0,450	0,380	0,030
Торгово-посредническая деятельность
1	0,800	0,700	0,600	0,150
2	0,750	0,650	0,550	0,130
3	0,700	0,600	0,500	0,110
4	0,650	0,550	0,450	0,090

 

Таблица 3

	Группа ликвидности  активов				Краткосрочные обязательства  Sко	Лимит кредито-вания  ЛК
	ГЛ1	ГЛ2	ГЛ3	ГЛ4
Стоимость активов по балансу Sa
Коэффициент дисконтирования  D
Дисконтированная стоимость  активов SD = Sa x D						S[SD]-Sко

 

 

[Введите текст]