Рекомендації щодо розробки основних розділів поточного плану підприємства

 

Розрахунок показників балансу робочого часу

1. Номінальний фонд робочого часу:

 

                                                     Д_н = Д_к - Дв.                                        (3.12)

 

2. Середня тривалість  чергових відпусток:

                                           

,                                    (3.13)

 

де  – календарні дні відпустки i-ї групи працівників;

Ч_i – кількість працівників i-ї групи , що мають відпустку певної тривалості, чол.;

Ч_р – загальна кількість працівників підприємства, чол.;

n – кількість груп працівників, що мають відпустку певної тривалості.

3)Середня тривалість додаткових відпусток розраховується аналогічно:

 

- явочний фонд часу:

                                                    Д_яв = Д_н – Д_неяв;                                   (3.14)

 

• розрахункова тривалість робочого дня:

 

                                                    Т_р = Т_см – Т_втрат;                                  (3.15)

 

• корисний фонд робочого часу:

 

                                                       Ф_кор = Д_яв * Тр.                                  (3.16)

 

 

Планування  кількості працівників.

Необхідно визначити  кількість працівників на нормованих роботах і загальну кількість працівників на початок I кварталу планового року за даними табл. 4.10. Результати розрахунків занести в графу 4. Дані за IV квартал попереднього року наведені для аналізу.

Вихідні дані для розрахунків:

1. Обсяг робіт по обслуговуванню та ремонту устаткування -                          2640 умов. од.

2. Норма обслуговування на одного допоміжного працівника -                     100 умов. од.

3. Режим роботи – двозмінний.

4. Площа виробничих приміщень – 2800 м².

5. Норма прибирання площі на одного прибиральника – 400 м².

6. Оскільки обсяги допоміжних робіт не змінилися, кількість працівників на початок кварталу та у плановому кварталі однакова.

7. Кількість інших категорій персоналу , крім допоміжних працівників на початок I кварталу планового року відповідно становить –                 71 чол.

8. Графи 4 і 5 рядків 1 і 2 заповнюються на основі таблиці 3.3.

9. Графа 5 рядка 4 розраховується  як сума рядків табл.4.6 по відповідних  виробах.

10 . Трудомісткість виробничої  програми розраховується за формулою:

 

                                               

                                           (3.17)

 

11. Кількість робітників-відрядників  на нормованих роботах визначається  за формулою:

 

                                              

,                                          (3.18)

 

причому графа 5 рядка 6 заповнюється на основі розрахунків табл. 4.9.

12. Розрахунок кількості допоміжних працівників на початок I кварталу здійснюється за допомогою формул:

а) наладчиків, ремонтників устаткування, електриків:

                                       

= (О_роб / Н_обсл) * n_зм ,                               (3.19)

 

де О_роб - обсяг робіт по обслуговуванню та ремонту устаткування, умов. од.;

Н_обсл - норма обслуговування на одного допоміжного працівника, умов. од.;

 n _зм - число змін;

 

Таблиця 3.10 - Вихідні дані для планування кількості працівників

Показники	Позначення	IV квартал базисного  року (б)	На початок I кварталу нового року (п.кв)	I квартал планового року (пл)
Виробнича програма, од. виріб А виріб В виріб С	ТПi	10000 4900 8400
Ціна одиниці виробу, грн. виріб А виріб В виріб С	Цi	220 300 170
Товарна продукція, тис. грн.	ТП	5098
Трудомісткість одиниці виробу, нормо-годин виріб А виріб В виріб С	ti	11,0 13,4 10,0	10,8 13,1 9,7
Трудомісткість виробничої програми, нормо-годин	T	259660
Корисний фонд робочого часу одного працівника, год.	Ф	414	414
Середній коефіцієнт виконання норм виробітку	Квн	1,15	1,15	1,2
Кількість працівників-відрядників, чол.	Чрв	545	573
Кількість персоналу інших категорій, чол.	Чінш.	140	138	137
10. Кількість ПВП, усього, чол.	Ч	685	711
11. Середньорічний виробіток одного працівника грн./чол.	ПП	7442,3	8410,7

 

б) прибиральників приміщень:

                                             

= (S_пом / Н_s) * n_зм,                              (3.20)

 

де S_пом - площа виробничих приміщень, м²;

Н_s - норма прибирання площі на одного прибиральника, м².

 

                                          

= + + .                      (3.21)

 

13. Загальна кількість ПВП на початок I кварталу планового року:

 

                                               Ч

= Ч + Ч                              (3.22)

 

14. Середньорічний виробіток одного працівника на початок I кварталу планового року:

                                            ПП

= ТП / Ч .                           (3.23)

 

Планування підвищення продуктивності праці працівників у плановому кварталі

1.Відповідно до плану  техніко-економічних заходів щодо  підвищення продуктивності праці розрахуємо:

а) економію кількості  працівників від зниження трудомісткості продукції:

 

                                    

,                                 (3.24)

 

де t_.пквi, t_плi – трудомісткість i-го виробу на початок планового кварталу і за планом відповідно, нормо-годин,

             ТП_плi – випуск i-го виду продукції в натуральному виразі за                   планом, од.,

К_вн.пл – середній коефіцієнт виконання норм виробітку в плановому кварталі,

Ф_б – корисний фонд робочого часу одного працівника в IV кварталі;

б) економію кількості працівників в результаті підвищення середніх норм виробітку робітниками-відрядниками:

 

                                        

,                             (3.25)

 

де Т – трудомісткість виробничої програми на початок планового кварталу, нормо-годин;

К_вн.б – середній коефіцієнт виконання норм виробітку в IV кварталі.

в) економію кількості  працівників у зв'язку з поліпшенням  використання робочого часу:

 

                                  

,                               (3.26)

 

де Т – трудомісткість виробничої програми за планом, нормо-годин;

Ф_пл – корисний фонд робочого часу одного працівника в плановому кварталі, годин.

г) економію кількості  персоналу інших категорій:

 

                                          Еінш. = Чінш_.п.кв – Чінш._.пл,                                 (3.27)

 

де Чінш_.п.кв, Чінш._.пл, - кількість персоналу інших категорій відповідно на початок кварталу і на плановий квартал, чол.

2. Загальна економія кількості по всіх категоріях ПВП визначається за формулою:

                                          Е = Е_m + Ерв + Е_ф +Еінш .                             (3.28)

 

3. Планова кількість визначається:

а) персоналу:

                                                Ч_пл = Чп._кв – Е;                                        (3.29)

 

б) робітників-відрядників:

 

                                        Ч_рв.пл = Чрв_{. п.кв} – (E_m + Ерв + Е_ф).                    (3.30)

 

4. Розраховується продуктивність праці (середньорічний виробіток) працівника в плановому кварталі:

                                                      ПП_пл = ТП_пл / Ч_пл.                              (3.31)

 

5. Визначається підвищення продуктивності праці у порівнянні з її рівнем на початок кварталу:

а) за рахунок виробітку:

 

                                  ∆ПТ = (ПТ_пл / ПТп._кв )*100% - 100%;                 (3.32)

 

б) за рахунок економії кількості працівників:

 

                                         ∆ПТ = Е*100 / (Чп._кв – Е ).                            (3.33)

 

6. Розраховується підвищення продуктивності праці за рахунок впливу кожного фактору та робляться відповідні висновки:

 

                                    ∆ПТ_m = Е_т*100 / (Чп._кв – Е_т );                           (3.34)

 

                                     ∆ПТрв = Е_в*100 / (Чп._кв – Ерв );                           (3.35)

 

                                     ∆ПТ_ф = Е_ф*100 / (Чп._кв – Е_ф );                          (3.36)

 

                                   ∆ПТінш. = Еінш.*100 / (Чп._кв – Еінш ).                     (3.37)

 

7. Розрахується підвищення продуктивності праці робітників-відрядників:

 

                              ∆ПТрв = Ерв*100 / (Чрв_{. п.кв} – Е_рв),                              (3.38)

 

де Ерв = Е_m + Ерв + Еф.

8. Визначається кількість нормо-годин, які відпрацював один робітник-відрядник на початок кварталу і за планом:

 

                                             НЧп._кв = Тп._кв / Чрв_{. п.кв ;}                                (3.39)

 

                                              НЧ_пл = Т_пл / Чрв_.пл.                                       (3.40)

 

9. Визначається підвищення середньої заробітної плати робітників-відрядників:

 

                                  ∆ЗПрв = (НЧ_пл - НЧп._кв) *100 / НЧп._кв.                (3.41)

 

10. Порівнюється темп росту продуктивності праці з ростом заробітної плати робітників-відрядників, робляться відповідні висновки:

 

                                                       ∆ЗПрв / ∆ПТрв.                                  (3.42)

 

За результатами розрахунків  варто заповнити графу 5 таблиці 4.9.

 

Розрахунок  фондів заробітної плати персоналу.

Вихідна інформація:

1. Годинна тарифна ставка робітників-відрядників першого розряду (Т_ст) – 15,72 грн.

2. Середні тарифні коефіцієнти (Кт._порівн)по виробах становлять: для виробу А – 1,36; В – 1,31; С – 1,42.

3. Планова трудомісткість (t_пл) і випуск по виробах (ТП_i) в I кварталі надані в табл. 4.10.

4. Премії налічуються в наступних розмірах: робітникам-відрядникам - 25%; робітникам-почасовикам - 20%.

5. Кількість працівників, зайнятих на роботах у нічний час, становить 40% від облікової чисельності, відсоток доплат до тарифу за роботу в нічний час - 20%.

6. На підприємстві працює 12 бригадирів (Ч_бр), їх середньогодинна тарифна ставка (Т_ст.бр)– 11,26 грн., доплати (%_бр)– 15%.

7. Інші доплати: до прямого фонду зарплати - 5%; до часового фонду - 1%; до денного фонду - 2%.

8. Обліковий склад працівників в I кварталі (Ч)– 555 чол.

9. Тривалість чергових і додаткових відпусток - 3,55 дні, відпусток по навчанню - 1 день (див. табл. 4.9).

10. Тарифні ставки працівників-погодинників наведені в табл. 3.11.

11. Кількість прибиральників - 14 чол., їх місячний оклад 1020 грн.