Проблемы и перспективы развития механизма кредитования в коммерческом банке

Кредитные карточки. Коммерческие банки занялись выпуском кредитных карточек в начале 50-х гг., но не были пионерами, так как ведущие нефтяные компании к тому времени уже ряд лет распространяли карточки для оплаты бензина. В обращении также имелись карточки универсальных магазинов, туристического и развлекательного назначения. Прошедшие с этого времени десятилетия отмечены феноменальным ростом использования банковских кредитных карточек. Микроэлектронная революция дала новый толчок развитию этого вида потребительского кредита. Первыми открыли возможности электронизации денег японцы, выпустив в 1982 г. карточку для оплаты телефонных разговоров. Кредитные карточки последнего поколения со встроенной микросхемой позволяют их владельцам покупать товары и заказывать авиабилеты, не вставая с кресла.

Банковские кредитные  карточки предполагают участие трех сторон: владельца карточки, банка  и компании, продающей товары или  предоставляющей услуги. Карточка может  быть выдана клиенту, если состояние  его депозитных и заемных операций с банком удовлетворительно. Если вы не являетесь клиентом банка, то карточка может быть вам выдана в надежде, что вы им станете. По карточке устанавливается  кредитный лимит, который может  быть изменен в зависимости от того, насколько осмотрительно им пользуются и требует ли того клиент. Если погашение происходит неаккуратно  и возникают просрочки, банк может  изъять карточку или снизить лимит  до уровня, который в большей степени  соответствует возможностям владельца  карточки. В середине 80-х гг. размер кредита по наиболее распространенным карточкам Visa и Mastercharge составлял от 3 до 5 тыс. дол. в зависимости от дохода владельца.

Карточки периодически возобновляются, что позволяет банку переоценивать  кредитоспособность владельца карточки. Обычно если вы оплачиваете покупку  в пределах 25 дней после ежемесячного выставления счета банком, то сумма, на которую совершены покупки  с использованием кредитной карточки, не рассматривается как долг и  процент не взимается. Но можно погашать задолженность и на основе возобновления  кредита, уплатив ежемесячный взнос  в 10 дол. В этом случае рассрочка  предоставляется до 10 месяцев.

К середине 80-х гг. кредитными карточками пользовались 62 % американских семей (от 18 % семей с доходами менее 5 тыс. дол. в год до 95 % семей с доходами более 50 тыс. дол. в год). Наиболее распространенным типом карточек являются карточки компаний розничной торговли, а по стоимости покупок лидируют банковские кредитные карточки.

Государственное регулирование потребительского кредита. Ряд условий предоставления потребительского кредита регулируется государством. Оно обязывает кредитора предоставить заемщику значительный объем информации в письменной форме, и, прежде всего, во что в действительности обойдется клиенту полученный заем, т. е. информацию о том, сколько процентов составят платежи за кредит в расчете на год и какова эта сумма в абсолютном выражении.

Первый закон, направленный на защиту прав потребителей при получении  персональных займов, появился в США  в 1969 г. (Закон о достоверной информации в кредитовании). С тех пор законодательство в этой области быстро расширялось. В частности, в 1979 г. вступил в  действие закон, ограничивающий ответственность  клиентов за снятие денег с их счета  в банковском автомате с помощью  украденной или потерянной карточки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ механизма кредитования в России на примере ОАО АКБ «Ак Барс Банк».

2.1.    Организационно-экономическая  характеристика банка.

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (Открытое акционерное  общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми  видами существующих в Российской Федерации  банковских лицензий и оказывает  более 100 видов банковских услуг  для корпоративных и частных  клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2 миллионов частных  лиц и свыше 47 тысяч корпоративных  клиентов.

На 01.07.2013 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает 20 филиалов в Республике Татарстан, 23 филиала в крупных городах России, 221 дополнительных офисов, 117 операционных касс, 14 операционных офисов и 1 передвижной пункт кассовых операций.

 

Табл. 2.1. Доля «АК БАРС» Банка на рынке банковских услуг Татарстана на 01.07.2013 г.

 

 

 

 

Табл. 2.2. Ключевые показатели развития Банка

Показатели	Единицы измерения	на 01.01.2012 г.	на 01.01.2013 г.	Изменение	Темп роста
Активы	млн. руб.	226 550	240 742	14 193	106%
Капитал (с учетом субординированного кредита)	млн. руб.	36 351	35 329	-1 022	97%
Акционерный капитал	млн. руб.	28 215	28 215	0	100%
Чистая ссудная задолженность	млн. руб.	163 087	150 243	-12 844	92%
Чистые вложения в ценные бумаги	млн. руб.	19 863	41 768	21 905	210%
Средства клиентов	млн. руб.	121 188	149 588	28 400	123%
юридических лиц	млн. руб.	89 797	102 441	12 644	114%
физических лиц	млн. руб.	31 391	47 147	15 756	150%
Прибыль	млн. руб.	626	651	26	104%
Чистая прибыль	млн. руб.	602	568	-34	94%
Территориальная сеть	точки присутствия	326	327	1	100%
Количество клиентов юридических  лиц	единиц	44 271	47 149	2 878	107%
Количество клиентов физических лиц	единиц	2 058 661	2 195 756	137 095	107%

 

Инвестиции в дочерние и зависимые организации возросли и составляют 1 602 243 тыс. рублей, что на 2,06% выше, чем на соответствующую дату прошлого года.

Неиспользованная прибыль  за отчетный период, согласно балансу, составляет 1 340 911 тыс. рублей, что так же выше, чем на соответствующую отчетную дату прошлого периода.

Стабильность деятельности Банка гарантирует оплаченный уставный капитал в размере 28,2 млрд. руб. Величина собственного капитала на 1 июля 2011 г. составляет 35,7 млрд. руб.

 

Табл. 2.3. Показатели финансово-экономической деятельности

Наименование показателя	На 1 января 2008	На 1 января 2009	На 1 января 2010	На 1 января 2011	На 1 января 2012	на 1 июля 2012
Уставный капитал	19 215 396	19 215 396	19 215 396	28 215 396	28 215 396	28 215 396
Собственные средства (капитал)	27 241 963	28 488 526	28 241 001	36 351 107	35 329 340	35 725 685
Чистая прибыль (непокрытый убыток)	1 224 363	1 868 889	2 103 261	601 974	568 381	1 340 911
Рентабельность активов, %	1,62%	1,77%	1,27%	0,40%	0,37%	0,77%
Рентабельность капитала, %	9,34%	8,40%	8,60%	3,13%	2,42%	5,46%
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентс-кие счета и т.д.)	79 787 087	131 704 775	188 722 667	188 701 312	201 570 607	232 151 763

 

На протяжении пяти последних  завершенных финансовых лет деятельность ОАО «АК БАРС» БАНК была прибыльной. Чистая прибыль за период с 2007 по 2009 год выросла в 1,72 раза или на 878,9 млн. руб. Мировой экономический кризис существенно повлиял на ухудшение финансовых показателей Банка. По итогам деятельности Банка в 2010 году величина чистой прибыли составила 568,4 млн. руб., что меньше чем за 2008 год на 1534,9 млн. руб. или 73,0%. В сравнении с предыдущим финансовым годом снижение составило 5,8%, что составляет 33,6 млн. руб. в абсолютном выражении. Чистая прибыль за 1 полугодие 2012 года составила 1 340,9 млн. руб., что больше аналогичного показателя соответствующего периода прошлого года в 7,0 раз или на 1 148,4 млн. руб. Такой рост обусловлен, прежде всего, увеличением чистых доходов от операций с иностранной валютой и чистых доходов от ее переоценки, уменьшением резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в связи со снижением риска невозврата займов и стабилизировавшейся ситуацией на мировых финансовых рынках.

Собственные средства (капитал) Банка за последние пять лет увеличились  на 29,7% или 8,1 млрд. руб. и составили 35,3 млрд. руб. Главной причиной такого роста является увеличение уставного  капитала с 19,2 млрд. руб. до 28,2 млрд. руб. в ноябре 2009 года в результате дополнительной эмиссии акций. Капитал Банка  на начало 2012 года снизился на 1,02 млрд. руб. или 2,81% по сравнению с началом  прошлого года. Основной причиной такого снижения послужила амортизация  в сумме 1,33 млрд. руб. привлеченного  в 2005 году субординированного займа, включаемого  в расчет капитала Банка. Значение капитала Банка по состоянию на 1 июля 2012 года, равное 35,7 млрд. руб., увеличилось на 539 млн. руб. по сравнению с показателем  на 1 апреля 2012 года в связи с опережающим  ростом чистой прибыли в сравнении  со снижением остаточной стоимости  субординированного займа.

Что касается показателя рентабельности капитала, то за последние пять лет  наивысшего уровня он достиг в 2006 году, составив 9,34%. В последующие два  года значение данного показателя постепенно снижалось и составило 8,6% по итогам деятельности Банка в 2008 году. По итогам последнего завершенного финансового  года рентабельность капитала достигла значения в 2,42%. Такая динамика обусловлена  значительным снижением прибыли  Банка под влиянием мирового экономического кризиса, а также увеличением  уставного капитала за счет дополнительной эмиссии акций.

За период с 2006 по 2010 год  объем привлеченных Банком средств  увеличился в 2,34 раза или на 121,8 млрд. рублей, достигнув значения 201,6 млрд. рублей на начало 2012 года. Наибольший объем  привлечения приходится на средства юридических и физических лиц (74,2% от общего объема), что явилось результатом  активной работы Банка по привлечению  средств от населения, развитию корпоративного бизнеса, расширению региональной сети. Так, например, на 1 января 2012 года удельный вес средств юридических лиц  в общем объеме привлеченных средств  составил 50,8%, 23,4% и 21,3% приходится на средства физических лиц и выпущенные долговые обязательства соответственно.

За последние пять лет  активы Банка, приносящие доход, увеличились  на 119,5 млрд. рублей. Преобладающая доля активных операций Банка приходится на кредитование корпоративных клиентов (59,58% в общем объеме на 1 января 2012 года) и розничное кредитование (9,16% в общем объеме на ту же отчетную дату). Ссудная задолженность клиентов за последние пять завершенных финансовых лет выросла на 78,9 млрд. рублей, и  составила на конец 2011 года 150,4 млрд. рублей.

На 1 июля 2012 года портфель ценных бумаг составил 71,49 млрд. руб., что  составляет 29,07% от общей величины активов  Банка, приносящих доход. По сравнению  с аналогичным показателем соответствующего периода прошлого года портфель ценных бумаг вырос на 64,4% или 28,0 млрд. руб.

Исходя из анализа общей  структуры активов и пассивов банка и их согласованности, наличия  собственных средств-нетто, ликвидности  и платежеспособности (по всем нормативам прослеживается положительная оценка) уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым. ОАО «АК БАРС» Банк целенаправленно диверсифицировал свою ресурсную базу, чтобы не зависеть от источников фондирования на внешних рынках. Финансовая устойчивость Банка в течение анализируемого периода подтверждается положительной динамикой показателей, характеризующих его финансовое состояние.

 

2.2 Анализ кредитной  деятельности ОАО АКБ «Ак Барс  Банк»

 

В 2011 году перед ОАО «АК БАРС» БАНК стояла задача по сохранению клиентской базы, повышению качества кредитного портфеля и поддержанию уровня доходности. В рамках этого была актуализирована кредитная политика, расширена продуктовая линейка, проведен ряд мероприятий, направленных на совершенствование бизнес-процессов и расширение возможностей по активной работе с корпоративными клиентами, в частности Банк продолжил активно формировать клиентскую вертикаль в регионах присутствия.

ОАО «АК БАРС» БАНК является одним из активных участников кредитования реального сектора экономики. На начало 2012 года общий объем вложений в данный сектор составил 54,7 млрд. руб., из них 16,9 млрд. руб. – вложения в промышленность; 16,6 млрд. руб. – вложения в строительство. Одним из важных и социально значимых направлений является кредитование сельскохозяйственной отрасли, кредитный портфель к концу 2011 года достиг 10,3 млрд. руб.

С момента своего основания  Банк делал акцент на диверсификацию своих продаж. При этом основная роль всегда отводилась именно предприятиям малого и среднего бизнеса.

Кредитный портфель Банка  по малому бизнесу на 01.01.2012 г. составил 18,2 млрд. руб., при этом доля малого бизнеса в общем кредитном портфеле Банка составила 11,3%. Кредитный портфель Банка по предприятиям среднего бизнеса составил 7,4 млрд. руб., или 5% от корпоративного кредитного портфеля Банка. В 2011 году субъектам малого и среднего бизнеса выдано кредитов на сумму более 38,9 млрд. рублей.

В настоящее время Банк предлагает субъектам малого предпринимательства  достаточно широкую продуктовую  линейку.

В 2011 году «АК БАРС» Банк активно продолжал развивать  политику привлечения ресурсов по схеме  «Кредит покупателю» от зарубежных банков под страховое обеспечение  государственных экспортных кредитных  агентств стран-экспортов.

В 2011 году кредитные организации  рекордными темпами наращивали розничные  кредитные портфели. Обострившаяся  конкуренция способствовала модернизации действующих кредитных предложений  Банка, снижению уровня процентных ставок, а также поиску новых способов привлечения клиентов и взаимодействию с партнерской базой.