Проблемы и перспективы развития механизма кредитования в коммерческом банке

* кредитование банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета  клиента банка при недостаточности  или отсутствии на нем средств  и оплаты расчетных документов, поступивших на имя клиента:  такой кредит называется овердрайфтным - участие в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе (несколько банков объединяются для выдачи крупного кредита).

Возврат (погашение) кредита и уплата процентов по нему могут производиться  путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению, а также списания средств в порядке установленной очередности на основании платежного требования банка. В последнем случае при заключении кредитного договора заемщик должен документально зафиксировать свое согласие на безакцептное списание средств е его счета в погашение кредита. При недостатке средств на расчетном счете заемщика банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основной долг.

Если в установленные договором  сроки заемщик не внес причитающуюся  сумму, его задолженность по погашению  основного долга или выплата  процентов переноситься на счет просроченной задолженности по основному долгу  или процентам. По просроченным кредитам банк устанавливает повышенную процентную ставку.

При начислении процентов по кредитам по плавающей процентной ставке в  качестве базовой ставки могут применяться  ставка по договорам в валюте, ставка рефинансирования Банка России, другая ставка межбанковского рынка плюс/ минус установленный договором  процент. Проценты на размешенные денежные средства начисляются банком на остаток  задолженности по основному долгу (учитываемой на соответствующем  лицевом счёте) на начало операционного  дня. Начисленные проценты подлежат отражению в бухгалтерском учёте  банка не реже одного раза в месяц  не позднее последнего рабочего дня  отчетного месяца. При этом программным  путём должно быть обеспечено ежедневное начисление процентов в разрезе  каждого договора нарастающим итогом с даты последнего отражения начисленных процентов по лицевым счетам. Проценты, полученные от заемщиков за предоставленные кредиты включаются в состав доходов банка.

Кредитование условно можно  разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы её выдачи и погашения:

* рассмотрение кредитной заявки  и собеседование с клиентом;

* изучение кредитоспособности  клиента;

* подготовка и заключение кредитного  договора, выдача кредита;

* формирование резерва на возможные  потери no ссудам;

* контроль банка за выполнением  условий договора и погашением  кредита (сопровождение кредита);

* работа банка с проблемными  ссудами.

Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом. Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме, в которой указывается:

* цель кредита, с краткой характеристикой  предприятия и возможным экономическим  эффектом в результате использования  кредита;

* сумма кредита;

* срок использования;

* предполагаемое обеспечение;

* приемлемая для предприятия  процентная ставка. Банк требует,  чтобы к кредитной заявке были  приложены требуемые документы  и финансовые отчеты, служащие  обоснованием просьбы о кредите  и объясняющие причины обращения  в банк. Эти документы - необходимая  составная часть заявки. Их тщательный  анализ проводится на последующих  этапах, после того как представитель  банка проведет предварительное  интервью с заявителем и сделает  вывод о перспективности сделки.

Зачастую эксперты пренебрегают анализом многих факторов кредитной заявки, сосредоточивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспечения  значительно уменьшает риск кредита  и упрощает процедуру принятия решения  о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения  неправильно.

Вместе с тем необходимо иметь  в виду, что лишь немногие заявки на кредит являются безукоризненными со всех точек зрения. Профессиональная подготовка руководителей и рядовых  работников банка исключается в  том, чтобы дать взвешенную оценку сильных  и слабых сторон предполагаемой сделки и принять обоснованный риск, который  в той или иной степени присутствует в каждой конкретной операции. После  рассмотрения заявки и перед проведением  переговоров с заёмщиком ответственный  работник банка заранее знакомится с предоставленными ему справочными, юридическими и финансовыми документами, подтверждающими и характеризующими:

* юридический статус и правомочность,  полномочия руководящих органов;

* финансовое положение клиента;

* цель и назначение ссуды,  реальность ее исполнения;

* источники погашения;

* способы гарантирования;

*наличие долгов перед другими  кредиторами.

Собеседование дает возможность заёмщику лично обосновать необходимость  кредита, а работнику банка - оценить  характер и искренность его намерений.

Рассматривая кредитную заявку по существу, банк может отказать, в кредите по следующим причинам:

- если цели и средства ее достижения, указанные в кредитной заявке, расходятся с основными принципами кредитной политики банка;

- если доля ссудозаемщика-собственника в общем капитале его предприятия незначительна;

- если нет уверенности в целесообразности выдачи кредита;

- если есть сомнения по поводу личностей, участвующих в кредитной сделке.

В этом случае заявка подшивается  в отдельное дело по заявкам, не получившим одобрения. Ведение банковского  бизнеса и деловая этика требуют  вежливого, аргументированного отказа.

Если же банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с  клиентом, то наступает следующий этап - этап определения кредитоспособности заемщика.

 

3. Характеристика современного механизма кредитования в США.

В каждой стране существуют свои собственные  тонкости, касающиеся получения банковских кредитов. Шведы, например, могут получить кредиты аж на семьдесят лет, а  в Израиле в некоторых ситуациях  можно и совершенно беспроцентный кредит оформить.

Без кредита не живёт ни один американский гражданин. У каждого из них, в  среднем, по девять кредиток в бумажнике. Англичане в этом смысле куда скромнее – по три карты на каждого жителя. Но России в этом смысле ещё очень  далеко и до тех и до других –  одна кредитная карта приходится на десятерых россиян. Хотя система  кредитования у нас развита совсем неплохо и  быстрые деньги готовы предложить практически в любом банке.

Такая популярность кредиток среди жителей США объясняется  тем, что здесь уже давно развита  соответствующая инфраструктура и  действует система кредитных  историй. Кредитные истории –  это своеобразные личные дела, где  отражается, насколько аккуратно  и в срок те или иные задолженности  были погашены ранее. Если у заёмщика до сих пор не было проблем, то банки  считают, что ему можно доверить и более крупную сумму –  например, ипотечный кредит.

На какие цели и в  каком размере может  взять  заем житель США сегодня? Каковы условия  возврата?

Потребительский кредит обычно используется для покупки товаров  длительного пользования, таких  как автомобили, мебель, ковры, телевизоры, а также для оплаты медицинских  услуг, отдыха и т. п. Банки предоставляют  также личные займы, которые не носят  целевого характера, и указание клиентом товара, который он собирается приобрести, необязательно. Эта форма получила название “возобновляемый кредит”

И потребители, и кредиторы  считают более удобной формой возврат займа по частям, и подавляющая  часть займов (примерно 90 %) предоставляется  с рассрочкой погашения, а платежи  делаются, как правило, ежемесячно. Потребительские займы без рассрочки  могут погашаться единовременно, либо клиенту открывается платежный  счет. Займы без рассрочки погашения  предоставляются на те же цели, что и с рассрочкой, но обычно их сумма меньше, а срок погашения до 12 месяцев. Такие займы чаще используются для оплаты услуг, например медицинских счетов.

Целевую ссуду вам могут  предоставить коммерческие банки, доля которых в потребительских кредитах, предоставленных с рассрочкой погашения, составляет около половины, компании, продающие товары длительного пользования, финансовые компании, кредитные союзы  и некоторые другие. В зависимости  от того, где берется кредит, потребитель, с юридической точки зрения оказывается  в разном положении по отношению  к приобретаемой вещи. При покупке  в кредит товары остаются собственностью финансовой компании до последней выплаты. А если вы решили воспользоваться  банковским займом, то банк, согласившись предоставить кредит, переводит деньги на текущий счет клиента и покупка  товара оплачивается сразу полностью  чеком; приобретенные вещи сразу  становятся вашей собственностью, как  будто вы заплатили за них наличными. Собственно, продавец не обязательно  должен знать, что покупатель занял  деньги.

Участие коммерческих банков в кредитовании потребителей не ограничивается выдачей им кредитов (прямое кредитование). Банки также скупают долговые обязательства потребителей у продавцов  автомобилей, мебели, холодильников, стиральных машин, телевизоров и т.п. Такие  обязательства с прилагаемыми документами  называются дилерскими финансовыми  контрактами (англ. dealer paper). Также практикуется приобретение обязательств, связанных с оказанием медицинских услуг и уплатой страховых премий. Покупка банками долговых обязательств потребителей получила название косвенного кредитования.

Традиционно для получения  личных займов не требуется обеспечение, но предоставляются они только клиентам, имеющим текущий счет в том же банке. Предоставляя кредит, банк проводит анализ состояния счета клиента за ряд лет. Решение о предоставлении тому или иному клиенту личного кредита часто принимается банком при помощи метода credit scoring, когда ответы на вопросы оцениваются в баллах. Если банк использует такую схему предоставления займов, клиенту, чтобы получить заем, нет необходимости встречаться со служащим банка: достаточно заполнить стандартную форму и отправить ее банку, который проведет ее обработку, оценивая каждый ответ определенной суммой баллов. От набранной суммы зависит решение банка о предоставлении кредита. Если клиент, желающий получить заем, в сумме набирает баллов больше определенного числа, кредит ему предоставляется. Но, несмотря на наличие такой системы, предоставление значительной части займов и сегодня зависит от мнения, которое складывается у служащего банка во время личной беседы, а также другой информации, доступной банку.

Большинство банков, предоставляя личный кредит, используют схемы, включающие страхование жизни. В случае смерти заемщика в течение срока, на который  получен заем, задолженность погашается платежами по страховке. Часто устанавливается  верхний предел на такое страхование.

При предоставлении целевого потребительского кредита банки  обязательно требуют от клиента, чтобы частично он оплатил покупку  за счет собственных средств. При  определении размера этого взноса банки применяют два “золотых правила”: 1) первый взнос должен быть достаточно большим, чтобы покупатель оплатил существенную долю стоимости  товара и мог ощутить себя его  хозяином; 2) очередные платежи должны быть достаточными, чтобы оплаченная доля стоимости товара возрастала быстрей, чем происходит износ изделия. Считается, что если первый взнос и ежемесячные  платежи не удовлетворяют этим требованиям, у покупателя может возникнуть чувство, будто он арендует товар, а не владеет  им. Поэтому банки отдают предпочтение крупным взносам и небольшим  срокам кредита. Сроки, на которые предоставляются  ссуды, различны. На приобретение товаров  длительного пользования — обычно 2 года, нового автомобиля — 4 года, передвижных  домов — 10 лет.

Возобновляемый  кредит включает чековый кредит и кредитные карточки.

Чековый кредит. Применяются две основные схемы чекового кредита. Наиболее распространенная из них основана на наличии у клиента банка обычного текущего счета и предусматривает заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка на чековом счете. При такой системе чеки принимаются к оплате до оговоренного лимита, который зависит от дохода владельца счета и устанавливается в момент открытия счета. В середине 80-х гг. размер овердрафта(Овердрафт (англ. over draft) — превышение кредита, или сумма, получаемая по чеку сверх остатка на текущем счете. Счета, предусматривающие возможность перерасхода средств, обычно именуются овердрафтными или счетами кассового резерва (англ. cash reserve accounts).) обычно не превышал 5000 дол.

Другая разновидность  чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных  банковских чеков. В этом случае клиент делает ежемесячные платежи со своего текущего счета на специальный счет, и в любой момент клиент может  взять с этого счета сумму  в несколько раз большую ежемесячного взноса. Величина взносов устанавливается  по соглашению клиента и банка, но не менее определенной величины.

Для потребителей привлекательность  таких счетов состоит в быстроте и простоте операций. Чековым кредитованием  по сравнению с кредитными карточками занимается большее число банков, но общая сумма предоставленного чекового кредита ниже и его доля снижается: на задолженность по кредитным карточкам в США приходится около 80 % общей суммы выданных возобновляемых ссуд.